Analisis Faktor–Faktor Penyebab Terjadinya Gagal Bayar (Dafault Risk) Pada PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Medan
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN
ANALISIS FAKTOR – FAKTOR PENYEBAB TERJADINYA GAGAL
BAYAR (DEFAULT RISK) PADA PT BANK TABUNGAN NEGARA
(PERSERO) TBK. KANTOR CABANG MEDAN
TUGAS AKHIR
Diajukan Oleh:
YESSI AMELIA
142101056
Guna Memenuhi Salah Satu Syarat Untuk Menyelesaikan
Pendidikan Pada Program Diploma III
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2017
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN
LEMBAR PERSETUJUAN TUGAS AKHIR
NAMA
NIM
PROGRAM STUDI
JUDUL
Tanggal,
: YESSI AMELIA
: 142101056
: DIPLOMA III KEUANGAN
: ANALISIS FAKTOR-FAKTOR PENYEBAB
TERJADINYA GAGAL BAYAR (DEFAULT
RISK) PADA PT BANK TABUNGAN
NEGARA (PERSERO) TBK. KANTOR
CABANG MEDAN
2017 Dosen Pembimbing
Frida Ramadhini, SE, MM
NIP. 19741012 200501 2 003
Tanggal,
2017 Ketua Program Studi
Diploma III Keuangan
Drs. Raja Bongsu Hutagalung, M.Si
NIP. 19591229 198903 1 002
Tanggal,
2017 Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Prof. Dr. Ramli, SE, MS
NIP. 19580602 198803 1 001
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur penulis ucapkan atas kehadirat Allah SWT serta selawat
bertangkaikan salam penulis hadiahkan kepada Nabi Muhammad SAW, karena
berkat serta hidayah-Nya penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini dengan
judul “Analisis Faktor–Faktor Penyebab Terjadinya Gagal Bayar (Dafault
Risk) Pada PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang
Medan” ini dengan sebaik-baiknya. Tugas Akhir ini disusun guna memenuhi
salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan pada program Diploma III
Keuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
Terimakasih penulis sampaikan kepada kedua orangtua tercinta Papa
Alm.Yoollatif Harahapdan Mama Fatimah Lubis dengan segala usaha dan
kasih sayang yang diberikan kepada penulis dalam melaksanakan kuliah hingga
menyelesaikan program diploma ini.
Dalam penyusunan tugas akhir ini, penulis telah banyak menerima
dukungan berupa moril dan materil. Karena itu, dengan segala kerendahan hati
penulis ingin menyampaikan terimakasih kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Ramli, SE, MS., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Drs. Raja Bongsu Hutagalung, M.Si, selaku Ketua Program Studi
Diploma III Keuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera
Utara.
Universitas Sumatera Utara
3. Ibu Yasmin Chairunnisa, SP, MBA, selaku Sekretaris Program Studi Diploma
III Keuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
4. Ibu Frida Ramadhini, SE, MM, selaku Dosen Pembimbing yang telah berkenan
meluangkan waktu, tenaga dan pikiran untuk memberi pengetahuan dan
membimbing saya dalam penulisan Tugas Akhir ini.
5. Terimakasih untuk abangda Agung Gunawan yang telah banyak membantu
penulis semasa perkuliahan sampai dengan penulisan Tugas Akhir ini.
6. Untuk Bapak Irwadi yang telah membantu dalam penilaian magang di bagian
Asset Mangement Division (AMD) PT Bank Tabungan Negara KC. Medan
7. Terimakasih untuk teman-teman Diploma III Keuangan Stambuk 2014
khususnya Grup B yang telah memberikan tawa, canda, sedih, emosi dan rasa
saling berbagi pada masa perkuliahan selama 3 tahun ini.
Penulis telah berusaha semaksimal mungkin dalam penyusunan Tugas
Akhir ini. Oleh karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran kearah yang
membangun untuk kesempurnaan Tugas Akhir ini. Akhirnya, penulis berharap
agar Tugas Akhir ini dapat memberikan manfaat bagi saya dan kita semua.
Medan,
Penulis
Mei 2017
Yessi Amelia
NIM : 142101056
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
KATA PENGANTAR ...........................................................................
DAFTAR ISI .........................................................................................
DAFTAR TABEL .................................................................................
DAFTAR GAMBAR ..............................................................................
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah ....................................................
B. Rumusan Masalah .............................................................
C. Tujuan Penelitian ..............................................................
D. Manfaat Penelitian ...........................................................
PROFIL PERUSAHAAN
A. Sejarah singkat Bank Tabungan Negara ............................
B. Visi dan Misi.....................................................................
C. Struktur Organisasi............................................................
D. Uraian Tugas .....................................................................
E. Kinerja Usaha Terkini ....................................................... 21
BAB III
PEMBAHASAN
A. Pengertian Kredit dan Pengelolaan Kredit ......................... 23
B. Resiko Kredit dan Pengelolaan Resiko Kredit ................... 32
C. Manajemen Resiko Perbankan .......................................... 35
D. Gagal Bayar (Default Risk) ............................................... 39
E. Penggolongan Kredit atau Nasabah Bermasalah ............... 44
F. Analisis Kolektibilitas Kredit Konsumer dan Komersial ... 46
G. Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit Bermsalah ........... 52
BAB IV
KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ...................................................................... 59
B. Saran ................................................................................ 61
i
iii
iv
v
1
4
4
4
6
8
9
11
DAFTAR PUSTAKA ............................................................................. 63
LAMPIRAN ........................................................................................... 64
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No.
Judul
Halaman
Tabel 3.1 Kolektibilitas Kredit Konsumerdan Komersil Bank BTN
KC. Medan Tahun 2016 ........................................................
46
Tabel 3.2 Persentase Kolektibilitas Kredit Konsumerdan Komersil
Bank BTN KC. Medan Tahun 2016 ......................................
48
Tabel 3.3 Kolektibilitas Kredit KonsumerBank BTN KC. Medan
Tahun 2016 ...........................................................................
49
Tabel 3.4Kolektibilitas Kredit KomersilBank BTN KC. Medan
Tahun 2016 ..........................................................................
50
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No.
Gambar 2.1
Gambar 3.1
Judul
Halaman
Struktur Organisasi Bank BTN KC. Medan .....................
10
Kolektibilitas Kredit Konsumer dan Komersial Bank
BTN KC. Medan Tahun 2016 .........................................
47
Universitas Sumatera Utara
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN
ANALISIS FAKTOR – FAKTOR PENYEBAB TERJADINYA GAGAL
BAYAR (DEFAULT RISK) PADA PT BANK TABUNGAN NEGARA
(PERSERO) TBK. KANTOR CABANG MEDAN
TUGAS AKHIR
Diajukan Oleh:
YESSI AMELIA
142101056
Guna Memenuhi Salah Satu Syarat Untuk Menyelesaikan
Pendidikan Pada Program Diploma III
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2017
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN
LEMBAR PERSETUJUAN TUGAS AKHIR
NAMA
NIM
PROGRAM STUDI
JUDUL
Tanggal,
: YESSI AMELIA
: 142101056
: DIPLOMA III KEUANGAN
: ANALISIS FAKTOR-FAKTOR PENYEBAB
TERJADINYA GAGAL BAYAR (DEFAULT
RISK) PADA PT BANK TABUNGAN
NEGARA (PERSERO) TBK. KANTOR
CABANG MEDAN
2017 Dosen Pembimbing
Frida Ramadhini, SE, MM
NIP. 19741012 200501 2 003
Tanggal,
2017 Ketua Program Studi
Diploma III Keuangan
Drs. Raja Bongsu Hutagalung, M.Si
NIP. 19591229 198903 1 002
Tanggal,
2017 Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Prof. Dr. Ramli, SE, MS
NIP. 19580602 198803 1 001
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur penulis ucapkan atas kehadirat Allah SWT serta selawat
bertangkaikan salam penulis hadiahkan kepada Nabi Muhammad SAW, karena
berkat serta hidayah-Nya penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini dengan
judul “Analisis Faktor–Faktor Penyebab Terjadinya Gagal Bayar (Dafault
Risk) Pada PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang
Medan” ini dengan sebaik-baiknya. Tugas Akhir ini disusun guna memenuhi
salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan pada program Diploma III
Keuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
Terimakasih penulis sampaikan kepada kedua orangtua tercinta Papa
Alm.Yoollatif Harahapdan Mama Fatimah Lubis dengan segala usaha dan
kasih sayang yang diberikan kepada penulis dalam melaksanakan kuliah hingga
menyelesaikan program diploma ini.
Dalam penyusunan tugas akhir ini, penulis telah banyak menerima
dukungan berupa moril dan materil. Karena itu, dengan segala kerendahan hati
penulis ingin menyampaikan terimakasih kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Ramli, SE, MS., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Drs. Raja Bongsu Hutagalung, M.Si, selaku Ketua Program Studi
Diploma III Keuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera
Utara.
Universitas Sumatera Utara
3. Ibu Yasmin Chairunnisa, SP, MBA, selaku Sekretaris Program Studi Diploma
III Keuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
4. Ibu Frida Ramadhini, SE, MM, selaku Dosen Pembimbing yang telah berkenan
meluangkan waktu, tenaga dan pikiran untuk memberi pengetahuan dan
membimbing saya dalam penulisan Tugas Akhir ini.
5. Terimakasih untuk abangda Agung Gunawan yang telah banyak membantu
penulis semasa perkuliahan sampai dengan penulisan Tugas Akhir ini.
6. Untuk Bapak Irwadi yang telah membantu dalam penilaian magang di bagian
Asset Mangement Division (AMD) PT Bank Tabungan Negara KC. Medan
7. Terimakasih untuk teman-teman Diploma III Keuangan Stambuk 2014
khususnya Grup B yang telah memberikan tawa, canda, sedih, emosi dan rasa
saling berbagi pada masa perkuliahan selama 3 tahun ini.
Penulis telah berusaha semaksimal mungkin dalam penyusunan Tugas
Akhir ini. Oleh karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran kearah yang
membangun untuk kesempurnaan Tugas Akhir ini. Akhirnya, penulis berharap
agar Tugas Akhir ini dapat memberikan manfaat bagi saya dan kita semua.
Medan,
Penulis
Mei 2017
Yessi Amelia
NIM : 142101056
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
KATA PENGANTAR ...........................................................................
DAFTAR ISI .........................................................................................
DAFTAR TABEL .................................................................................
DAFTAR GAMBAR ..............................................................................
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah ....................................................
B. Rumusan Masalah .............................................................
C. Tujuan Penelitian ..............................................................
D. Manfaat Penelitian ...........................................................
PROFIL PERUSAHAAN
A. Sejarah singkat Bank Tabungan Negara ............................
B. Visi dan Misi.....................................................................
C. Struktur Organisasi............................................................
D. Uraian Tugas .....................................................................
E. Kinerja Usaha Terkini ....................................................... 21
BAB III
PEMBAHASAN
A. Pengertian Kredit dan Pengelolaan Kredit ......................... 23
B. Resiko Kredit dan Pengelolaan Resiko Kredit ................... 32
C. Manajemen Resiko Perbankan .......................................... 35
D. Gagal Bayar (Default Risk) ............................................... 39
E. Penggolongan Kredit atau Nasabah Bermasalah ............... 44
F. Analisis Kolektibilitas Kredit Konsumer dan Komersial ... 46
G. Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit Bermsalah ........... 52
BAB IV
KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ...................................................................... 59
B. Saran ................................................................................ 61
i
iii
iv
v
1
4
4
4
6
8
9
11
DAFTAR PUSTAKA ............................................................................. 63
LAMPIRAN ........................................................................................... 64
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No.
Judul
Halaman
Tabel 3.1 Kolektibilitas Kredit Konsumerdan Komersil Bank BTN
KC. Medan Tahun 2016 ........................................................
46
Tabel 3.2 Persentase Kolektibilitas Kredit Konsumerdan Komersil
Bank BTN KC. Medan Tahun 2016 ......................................
48
Tabel 3.3 Kolektibilitas Kredit KonsumerBank BTN KC. Medan
Tahun 2016 ...........................................................................
49
Tabel 3.4Kolektibilitas Kredit KomersilBank BTN KC. Medan
Tahun 2016 ..........................................................................
50
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No.
Gambar 2.1
Gambar 3.1
Judul
Halaman
Struktur Organisasi Bank BTN KC. Medan .....................
10
Kolektibilitas Kredit Konsumer dan Komersial Bank
BTN KC. Medan Tahun 2016 .........................................
47
Universitas Sumatera Utara