Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio pada Bank Pembangunan Daerah (BPD) di Indonesia Periode 2008-2013
SKRIPSI FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI LOAN TO DEPOSIT RATIO PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA PERIODE 2008-2013 OLEH SINTONG SIHALOHO 110521164 PROGRAM STUDI MANAJEMEN DEPARTEMEN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2015
ABSTRAK
Perbankan merupakan sasaran pembangunan ekonomi, dimana perbankan diharapkan mampu mengembangkan dan memajukan perekonomian di Indonesia, khususnya dalam meningkatkan pemerataan kesejahteraan seluruh rakyat Indonesia tanpa terkecuali. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non
Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM) dan Biaya Operasional
terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh terhadap Loan to Deposit
Ratio (LDR) pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia. Variabel independen
yang digunakan dalam penelitian ini adalah Return on Assets (ROA), Capital
Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM)
dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) sedangkan variabel dependen yang digunakan dalam penelitian ini adalah Loan to Deposit
Ratio (LDR).
Populasi dan sampel penelitian ini adalah seluruh Bank Pembangunan Daerah di Indonesia sejumlah 26 (dua puluh enam) bank dengan periode penelitian tahun 2008-2013. Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari publikasi Laporan Tahunan Bank Indonesia sejak tahun 2008 sampai dengan 2013. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi linear berganda.
Berdasarkan hasil penelitian bahwa Net Interest Margin (NIM) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR). Return
on Assets (ROA) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh negatif dan
signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR). Sedangkan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Pembangunan Daerah (BPD) di Indonesia Kata Kunci: Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non
Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM), Biaya
Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR).
ABSTRACT Banking is an economic development goals, which the banks are expected to develop and promote the economy in Indonesia, especially in improving the
distribution of welfare of all the people of Indonesia without exception. This
research aims to know the effect of Return on Assets (ROA), Capital Adequacy
Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM) and
Operational Cost to Income Cost (OCIC) toward Loan to Deposit Ratio (LDR) toBank Region Development in Indonesia. Independent variables used in this study
were the Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non
Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM) and Operational Cost to
Income Cost (OCIC) and while dependent variable that used in this study was
Loan to Deposit Ratio (LDR).Population and sample in this research is all Regional Development Banks
in Indonesia to the amount of 26 (twenty six) banks with the study period from
2008-2013. Data was used in this research based on publicity Annual Report of
Bank Indonesia since 2008 to 2013.The analysis technique used is doubled linear regression. Based on the result of research Net Interest Margin (NIM) influences
positively and significantly toward Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Region
Development in Indonesia. Return on Assets (ROA) and Capital Adequacy Ratio
(CAR) influences negatively and significantly toward Loan to Deposit Ratio
(LDR) Bank Region Development in Indonesia. Operational Cost to Income Cost
(OCIC) influences positively and insignificantly toward Loan to Deposit Ratio
(LDR) Bank Region Development in Indonesia and Non Performing Loan (NPL)
influences negatively and insignificantly toward Loan to Deposit Ratio (LDR)
Bank Region Development in Indonesia.Key Words : Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non
Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM), Operational
Cost to Income Cost (OCIC), Loan to Deposit Ratio (LDR).
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur kepada Tuhan YME atas berkat dan kasih-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan to Deposit Ratio pada Bank Pembangunan Daerah (BPD) di Indonesia”
Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini untuk memenuhi salah satu syarat dalam menyelesaikan pendidikan Strata-1 pada Universitas Sumatera Utara dan untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen.
Penulis telah banyak menerima bimbingan, saran, motivasi dan doa dari berbagai pihak selama penulisan skripsi ini. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih, khususnya kepada orang tua penulis, yaitu Ayahanda K. Sihaloho dan Ibunda L. Simanihuruk atas segala doa, dukungan dalam segala kebutuhan dana dan material, kasih sayang dan pengorbanan yang tulus diberikan kepada penulis. Penulis juga menyampaikan terima kasih kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum,S.E, M.Ec, M.Ac., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia S.E, ME., selaku Ketua Departemen S1 Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Ibu Dra. Marhayanie M.Si., selaku Sekretaris Departmen Manajemen Fakultas Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
4. Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, S.E, M.Si., selaku Ketua Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
5. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Pembimbing atas ketulusan hati dan kesabarannya dalam membimbing, mendukung dan mengarahkan penulis.
6. Ibu Lisa Malina, M.Si., selaku Dosen Pembaca Penilai yang telah memberikan saran dalam penulisan maupun perbaikan skripsi ini.
7. Seluruh Dosen M a n a j e m e n , s t a f , d a n p e g a w a i Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara yang telah mendidik, memberikan bimbingan, saran, dan informasi selama perkuliahan dan dalam penulisan skripsi ini.
8. Kepada saudara-saudari penulis: Rosnita Sihaloho, Sarman Sihaloho, Hendra Sihaloho, Febri Sihaloho, Mawar Sihaloho dan Hotma Sihaloho yang saya cintai dan yang selalu mendoakan dan memberi dukungan untuk menyelesaikan skripsi ini
9. Kepada teman-teman penulis: Julius Siahaan, Fifi Swanti Lubis, Hairani Simanjuntak, Lisma K butar-butar, Dahlia Sumah, Nova Banure dan lain- lain yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu atas bantuan saran dan kerja sama, motivasi, penghiburan, dan perhatian selama ini. Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna, oleh karena itu dengan segala kerendahan hati, penulis mengharapkan kritik maupun saran yang membangun untuk perbaikan skripsi ini. Akhir kata penulis berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca dan peneliti lainnya
Medan, Januari 2014 Sintong Sihaloho
DAFTAR ISI Halaman ABSTRAK ................................................................................................. i ABSTRACT ............................................................................................... ii KATA PENGANTAR ................................................................................ iii DAFTAR ISI .............................................................................................. v DAFTAR TABEL ...................................................................................... viii DAFTAR GAMBAR ................................................................................. ix
BAB I PENDAHULUAN 1.1.
1 Latar Belakang ................................................................
1.2. Perumusan Masalah ........................................................
9 1.3. Tujuan Penelitian ............................................................
10 1.4. Manfaat Penelitian ..........................................................
10 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1. Tinjauan Teoritis ...........................................................
11 2.1.1. Pengertian Bank ..................................................
11 2.1.2. Jenis-Jenis Bank ..................................................
12 2.1.3. Peranan dan Fungsi Bank ....................................
15 2.2. Fungsi Intermediasi Bank ...............................................
17 2.3. Analisis Rasio Keuangan ................................................
18 2.3.1. Loan to Deposit Ratio (LDR) ............................
19 2.3.2. Return on Assets (ROA) .....................................
21 2.3.3. Capital Adequecy Ratio (CAR) .........................
22 2.3.4. Non Performing Loan (NPL) .............................
23 2.3.5. Net Interest Margin (NIM) ..................................
24
2.3.6. Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) ...........................................
24 2.4. Penelitian Terdahulu .......................................................
26 2.5. Kerangka Konseptual ......................................................
30 2.6. Hipotesis Penelitian ........................................................
32 BAB III METODE PENELITIAN 3.1. Jenis Penelitian ...............................................................
33 3.2. Tempat dan Waktu Penelitian .........................................
33 3.2.1. Tempat Penelitian ...............................................
33 3.2.2. Waktu Penelitian .................................................
33 3.3. Batasan Operasional .......................................................
33 3.4. Definisi Operasional Variabel .........................................
34 3.4.1. Variabel Dependen ..............................................
34 3.4.2. Variabel Independen ............................................
34 3.5. Operasional Variabel .......................................................
36 3.6. Populasi dan Sampel Penelitian ......................................
37 3.7. Jenis Data ...................................................................
38
3.8 Metode Pengumpulan Data ............................................
59 4.1.22. Bank Pembangunan Daerah (BPD) NTB ...........
54 4.1.14. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kalbar ........
55 4.1.15. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kalsel .........
55 4.1.16. Bank Pembangunan Daerah (BPD) NTT ...........
55 4.1.17. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Sulut ...........
56 4.1.18. Bank Pembangunan Daerah (BPD) DIY ............
57 4.1.19. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Lampung ....
57 4.1.20. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Jambi ..........
58 4.1.21. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Maluku .......
59 4.1.23. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kalteng .......
53 4.1.12. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Bali .............
60 4.1.24. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Bengkulu ....
60 4.1.25. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Sultra ..........
61 4.1.26. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Sulteng ......
61 4.2. Hasil Penelitian ...............................................................
62 4.2.1. Statistik Deskriptif ..............................................
62 4.3 Uji Asumsi Klasik ...........................................................
64 4.3.1. Uji Normalitas .....................................................
64 4.3.2. Uji Heteroskedastisitas ........................................
66 4.3.3. Uji Autokorelasi ..................................................
53 4.1.13. Bank Pembangunan Daerah (BPD) SulSelBar ..
52 4.1.11. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Nagari.........
39 3.9 Teknik Analisis ...............................................................
46 4.1. Gambaran Umum Bank BPD di Indonesia .....................
39 3.10 Pengujian Asumsi Klasik ................................................
40 3.10.1 Uji Normalitas .....................................................
40 3.10.2 Uji Heteroskedastisitas ........................................
41 3.10.3 Uji Autokorelasi ..................................................
41 3.10.4 Uji Multikolinieritas ............................................
42 3.11. Uji Hipotesis ...............................................................
43 3.11.1. Uji F (Serempak) .................................................
43 3.11.2. Uji t (Parsial) .......................................................
44 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ....................
46 4.1.1. Bank Pembangunan Daerah (BPD) BJB .............
51 4.1.10. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Aceh ...........
46 4.1.2. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Jatim ...........
46 4.1.3. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Jateng ........
47 4.1.4. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kaltim .......
47 4.1.5. Bank Pembangunan Daerah (BPD) DKI ............
48 4.1.6. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Sumut .........
49 4.1.7. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Riau ............
49 4.1.8 Bank Pembangunan Daerah (BPD) Papua ..........
50
4.1.9 Bank Pembangunan Daerah (BPD) SumSelBaBel ......................................................
67
4.3.4. Uji Multikolinearitas ...........................................
68 4.4 Analisi Regresi Berganda ...............................................
69 4.5. Pengujian Hipotesis ........................................................
71 4.5.1. Uji F (Uji Serempak) ..........................................
71 4.5.2. Uji t (Secara Parsial) ...........................................
72 4.6. Pembahasan ...................................................................
74
4.6.1 Pengaruh Return on Asset (ROA) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) ......................................
74
4.6.2. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) .............................
75
4.6.3 Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) .............................
76
4.6.4. Pengaruh Net Interest Margin (NIM) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) .............................
77
4.6.5 Pengaruh Capital Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) .............................
77 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ..............................................
79 5.1. Kesimpulan .....................................................................
79 5.2 Saran ...............................................................................
79 DAFTAR PUSTAKA.................................................................................
81 LAMPIRAN ...............................................................................................
86
DAFTAR TABEL
No. Tabel Judul Halaman38 4.1 Statistik Deskriptif ................................................................
72 4.7 Hasil Uji Hipotesis Secara Parsial (Uji-t) ............................
69 4.6 Hasil Uji Hipotesis Secara Serempak (Uji F) ......................
68 4.5 Hasil Analisis Regresi ..........................................................
68 4.4. Hasil Uji Multikolinearitas ...................................................
66 4.3. Hasil Uji Autokorelasi (Durbin Watson) ..............................
63 4.2 Statistik Uji Normalitas (Uji Kolmogorov-Smirnov) ...........
37 3.2 Populasi dan Sampel Bank BPD ..........................................
1.1. Loan to Deposit Ratio (LDR) pada Bank BPD ...................
28 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian ....................................
25 2.3 Ringkasan Penelitian Terdahulu ...........................................
24 2.2 Peringkat Bank Berdasarkan Rasio BOPO ..........................
7 2.1 Kriteria Penilaian Tingkat Kesehatan Rasio NPL ................
1.2. Perkembangan ROA, CAR, NPL, NIM dan BOPO Pada Bank BPD ....................................................................
6
73
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar Judul Halaman2.1. Kerangka Konseptual ..................................................
32 4.1. Grafik Histogram ........................................................
64 4.2. Grafik Normal P Plot ..................................................
65 4.3. Grafik Scatterplot .......................................................
67