DPM1 OJK – Beranda II.F.14
Perat uran Nom or II.F.14
KEPUTUSAN KETUA BADAN PENGAWAS PASAR MODAL
NOMOR KEP- 38 /PM/2003
TENTANG
PEDOMAN UJI KEPATUHAN REKSA DANA
KETUA BADAN PENGAWAS PASAR MODAL,
Menimb ang
:
b ahwa d alam rang ka memb erikan p ed oman b ag i Petug as Uji Kep atuhan
dalam melakukan uji kepatuhan Reksa Dana sehingga tercipta pertumbuhan
ind ustri Reksa Dana yang sehat d an mening katkan p erlind ung an kep ad a
investor, d ip and ang p erlu untuk menetap kan Kep utusan Ketua Bap ep am
tentang Pedoman Uji Kepatuhan Reksa Dana;
Meng ing at
:
1. Und ang -und ang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar Mod al (Lemb aran
Negara Tahun 1995 Nomor 64, Tambahan Lembaran Negara Nomor 3608);
2. Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 1995 tentang Penyeleng g araan
Keg iatan d i Bid ang Pasar Mod al (Lemb aran Neg ara Tahun 1995 Nomor
86, Tambahan Lembaran Negara Nomor 3617);
3. Peraturan Pemerintah Nomor 46 Tahun 1995 tentang Tata Cara Pemeriksaan
di Bidang Pasar Modal (Lembaran Negara Tahun 1995 Nomor 87, Tambahan
Lembaran Negara Nomor 3618);
4. Kep utusan Presid en Rep ub lik Ind onesia Nomor 7/M Tahun 2000;
MEMUTUSKAN:
Menetap kan
:
KEPUTUSAN KETUA BADAN PENGAWAS PASAR MODAL TENTANG
PEDOMAN UJI KEPATUHAN REKSA DANA
Pasal 1
Ketentuan mengenai Pedoman Uji Kepatuhan Reksa Dana, diatur dalam Peraturan Nomor: II.F.14
sebagaimana dimuat dalam Lampiran Keputusan ini.
IV-1
Perat uran Nom or II.F.14
Pasal 2
Keputusan ini mulai berlaku sejak tanggal ditetapkan.
Ditetapkan di
:
Jakarta
pada tanggal
:
31 Oktober 2003
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal
Herwidayatmo
NIP 060065750
IV-2
Perat uran Nom or II.F.14
LAMPIRAN
Kep utusan Ketua Bad an
Pe n g a w a s Pa s a r M o d a l
N o m o r : Kep - 38 /PM/2003
Ta n g g a l : 3 1 O k t o b e r 2 0 0 3
P E R AT U R A N N O M O R I I . F. 1 4
1.
:
P E D O M A N U J I K E PAT U H A N
REKSA DANA
Definisi dalam hubungannya dengan peraturan ini :
a.
Uji Kepatuhan Reksa Dana adalah serangkaian kegiatan yang dilakukan secara berkala oleh
biro teknis untuk menguji kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku, penerapan prinsip
kehati-hatian dan manajemen risiko serta kinerja Reksa Dana.
b.
Bank Kustodian adalah Bank Umum yang mendapat persetujuan dari Bapepam sebagai
Kustodian.
c.
Komite Investasi adalah tim yang bertugas mengarahkan dan mengawasi Tim Pengelola
Investasi d alam menjalankan keb ijakan d an strateg i investasi sehari-hari.
d.
Tim Pengelola Investasi adalah tim yang dibentuk dalam rangka mengelola portofolio Reksa
Dana.
e.
Manajemen Risiko Reksa Dana adalah serangkaian prosedur dan metodologi yang digunakan
untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko yang timbul dari
kegiatan pengelolaan Reksa Dana.
f.
Petugas Uji Kepatuhan adalah pegawai Bapepam yang menerima penugasan dari Kepala
Biro Teknis untuk melakukan Uji Kepatuhan Reksa Dana.
2.
Petugas Uji Kepatuhan harus memperhatikan peraturan Bapepam yang berkaitan dengan Reksa
Dana dalam melakukan Uji Kepatuhan Reksa Dana.
3.
Dalam melakukan uji kepatuhan, Petugas Uji Kepatuhan harus :
4.
a.
m e n g u m p u lk a n d a ta , in fo r m a s i, d a n a ta u k e te ra n g a n la in y a n g d ip e rlu k a n ;
b.
mengidentifikasikan penerapan prinsip kehati-hatian dan manajemen risiko dalam pengelolaan
Reksa Dana;
c.
mengetahui terlebih dahulu Anggaran Dasar, Kontrak Investasi Kolektif, Komposisi Investasi,
Portofolio, Nilai Aktiva Bersih (NAB) Reksa Dana, Bank Kustodian, Prospektus dan laporan
terakhir yang diterima Bapepam serta Pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi; dan
d.
memp elajari d an memahami p rosed ur stand ar op erasional transaksi Reksa Dana.
Dalam melakukan Uji Kepatuhan terhadap pengelolaan portofolio Reksa Dana, maka Petugas
Uji Kepatuhan harus :
a.
memastikan kesesuaian antara kegiatan pengelolaan Reksa Dana dengan Kontrak Reksa
Dana yang telah dibuat sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor IV.A.4 tentang Pedoman
Kontrak Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Perseroan atau Peraturan Nomor IV.B.2 tentang
Pedoman Kontrak Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif;
b.
memastikan Manajer Investasi dalam mengelola portofolio telah menerapkan prinsip kehatihatian dan manajemen risiko, antara lain :
1)
adanya Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi;
2)
Komite Investasi telah mengarahkan dan mengawasi Tim Pengelola Investasi sesuai
dengan kebijakan dan strategi investasi yang telah ditetapkan dalam Prospektus dengan
memp erhatikan b eb erap a faktor melip uti mikro d an makro ekonomi;
IV-3
Perat uran Nom or II.F.14
LAMPIRAN
Kep utusan Ketua Bad an
Pe n g a w a s Pa s a r M o d a l
N o m o r : Kep - 38 /PM/2003
Ta n g g a l : 3 1 O k t o b e r 2 0 0 3
3)
Tim Pengelola Investasi dalam melakukan transaksi sehari-hari telah menjalankan kebijakan
dan strategi investasi yang ditetapkan oleh Komite Investasi;
4)
memastikan adanya kertas kerja yang merupakan dasar untuk melakukan investasi
dalam suatu portofolio;
5)
Tim Pengelola Investasi telah memperhatikan risiko investasi yang mungkin terjadi
d an tind akan ap a yang akan d ilakukan jika risiko investasi terseb ut terjad i; d an
6)
ad anya p emb ag ian kewenang an yang jelas d alam menentukan jumlah transaksi.
c.
memastikan Manajer Investasi telah mematuhi Peraturan Nomor IV.A.3 tentang Pedoman
Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Perseroan, Peraturan Nomor IV.A.4 tentang Pedoman
Kontrak Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Perseroan, Peraturan Nomor IV.B.1 tentang
Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dan Peraturan
Nomor IV.B.2 tentang Pedoman Kontrak Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif;
d.
memastikan Manajer Investasi telah memenuhi keb ijakan investasi yang d ilakukan
dengan tidak melebihi batas maksimun dan batas minimum sebagaimana diungkapkan
dalam Kontrak;
e.
memastikan b iaya yang harus d ikeluarkan oleh Reksa Dana, Manajer Investasi, d an
pemegang Unit Penyertaan telah sesuai dengan kontrak;
f.
memastikan Manajer Investasi tid ak melakukan keg iatan yang meng akib atkan Reksa
Dana terlibat dalam berbagai bentuk pinjaman, atau membeli saham atau Unit Penyertaan
Reksa Dana lain; dan
g.
memastikan penentuan Nilai Pasar Wajar dari Portofolio Efek telah dilaksanakan sesuai
d eng an Peraturan Nomor IV.C.2 tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio
Reksa Dana sec ara konsisten setiap hari.
5.
Petug as Uji Kep atuhan harus memastikan b ahwa transaksi yang d ilakukan oleh Manajer
Investasi dengan Perantara Pedagang Efek yang terafiliasi, promotor Reksa Dana, pemegang
saham utama Manajer Investasi, p eng end ali Manajer Investasi, d an p emeg ang kontrak
pengelolaan dana ( discretionary fund ) dari Manajer Investasi telah dilakukan dengan wajar
dan dengan kondisi dan syarat yang normal.
6.
Untuk memastikan ad a atau tid aknya ind ikasi terjad inya manip ulasi p asar, Petug as Uji
Kepatuhan harus memeriksa antara lain :
7.
IV-4
a.
p emb elian atau p enjualan yang nilainya b esar d an atau yang transaksinya sering
dilakukan Reksa Dana untuk Efek bersifat ekuitas; dan
b.
p emb elian atau p enjualan yang nilainya b esar d an atau yang transaksinya sering
dilakukan Reksa Dana untuk Efek bersifat hutang, yang diterbitkan oleh suatu perusahaan
atau Pemerintah.
Dalam melakukan Uji Kep atuhan terhad ap Bank Kustod ian, Petug as Uji Kep atuhan harus:
a.
memastikan Bank Kustod ian memp unyai izin d an tid ak terafiliasi d eng an Manajer
Investasi;
b.
melakukan verifikasi terhadap catatan atau bukti-bukti atas dana dan Efek yang menjadi
milik Reksa Dana yang disimpan Bank Kustodian;
Perat uran Nom or II.F.14
LAMPIRAN
Kep utusan Ketua Bad an
Pe n g a w a s Pa s a r M o d a l
N o m o r : Kep - 38 /PM/2003
Ta n g g a l : 3 1 O k t o b e r 2 0 0 3
c.
memastikan p enerb itan Unit Penyertaan Reksa Dana oleh Bank Kustod ian, d ilakukan
dalam kondisi pembayaran diterima dengan baik ( in good fund );
d.
memastikan Unit Penyertaan yang diserahkan kepada pemegang Unit Penyertaan sesuai
dengan Nilai Aktiva Bersih yang berlaku ;
e.
memastikan p enjualan kemb ali Unit Penyertaan b erd asarkan p erintah d ari Pemeg ang
Unit Penyertaan d an d ana hasil p enjualan Unit Penyertaan d ihitung b erd asarkan Nilai
Aktiva Bersih yang berlaku pada saat perintah diterima dari pemegang Unit Penyertaan;
f.
memastikan Bank Kustod ian telah menyamp aikan konfirmasi kep ad a p emeg ang Unit
Penyertaan yang b erisikan informasi sesuai d eng an ang ka 3 Peraturan Nomor X.D.1
tentang Laporan Reksa Dana;
memastikan d ana hasil p enjualan Unit Penyertaan d ib ayar oleh Bank Kustod ian telah
sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
g.
h.
memastikan transaksi jual beli Efek dalam portofolio dilaksanakan berdasarkan instruksi
dari Manajer Investasi;
i.
memastikan Bank Kustod ian telah meng hitung Nilai Aktiva Bersih setiap hari d eng an
benar sesuai dengan Peraturan Nomor VIII.G.8 tentang Pedoman Akuntansi Reksa Dana;
j.
memastikan Bank Kustod ian sekurang -kurang nya telah memb ukukan semua p erub ahan
dalam portofolio, jumlah Unit Penyertaan, pengeluaran biaya-biaya pengelolaan, dividen,
p emb eb anan p ajak, p end ap atan b ung a atau p end ap atan lain-lain;
k.
memastikan Bank Kustod ian telah melakukan p eng amanan atas Efek yang menjad i
tanggung jawabnya;
l.
memastikan Bank Kustodian telah menyimpan catatan secara terpisah yang menunjukkan
semua p erub ahan d alam jumlah Unit Penyertaan, jumlah Unit Penyertaan yang d imiliki
setiap p emeg ang Unit Penyertaan, d an nama, kewarg aneg araan, alamat serta id entitas
lain dari para pemegang Unit Penyertaan;
m. memastikan Bank Kustodian telah membuat rekening terpisah bagi kekayaan Reksa Dana
dari Bank Kustodian;
n.
memastikan Bank Kustod ian telah meng irimkan surat teg uran kep ad a Manajer Investasi
selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja sejak terjadi pelanggaran atas angka 13 Peraturan
Nomor IV.B.1 tentang Ped oman Peng elolaan Reksa Dana Berb entuk Kontrak Investasi
Kolektif;
o.
memastikan Bank Kustod ian telah meng irimkan lap oran kep ad a Manajer Investasi b aik
laporan harian maupun laporan mingguan;
p.
memastikan Bank Kustodian telah menyampaikan laporan kepada Bapepam sesuai dengan
a n g k a 1 Pe r a t u r a n N o m o r X. D . 1 t e n t a n g L a p o r a n Re k s a D a n a ; d a n
q.
memastikan Bank Kustodian telah mengirim laporan kepada pemegang Unit Penyertaan
sesuai d eng an ang ka 4 Peraturan Nomor X.D.1 tentang Lap oran Reksa Dana.
IV-5
Perat uran Nom or II.F.14
LAMPIRAN
Kep utusan Ketua Bad an
Pe n g a w a s Pa s a r M o d a l
N o m o r : Kep - 38 /PM/2003
Ta n g g a l : 3 1 O k t o b e r 2 0 0 3
8.
Dalam melakukan Uji Kepatuhan terhadap pembelian dan penjualan Reksa Dana, Petugas
Uji Kepatuhan harus :
a.
memastikan p etug as p emasaran Unit Penyertaan atau Saham Reksa Dana telah
memperoleh izin dari Bapepam sebagai Wakil Agen Penjual Efek Reksa Dana (WAPERD);
b.
memastikan Manajer Investasi telah menerap kan p rinsip -p rinsip meng enal nasab ah
sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor V.D.10 tentang Prinsip Mengenal Nasabah,
ap ab ila d alam p emb elian d an p enjualan Unit Penyertaan atau Saham Reksa Dana
menggunakan c ara pemasaran sec ara langsung; dan
memastikan p etug as p emasaran menyed iakan Prosp ektus Reksa Dana b ag i c alon
pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pemesanan.
c.
9.
Ap ab ila d alam memasarkan Reksa Dana, Manajer Investasi meng g unakan ag en p enjual,
Petugas Uji Kepatuhan harus :
a.
memastikan Manajer Investasi telah memb uat kontrak d eng an ag en p enjual yang d i
dalamnya telah menc akup Prinsip Mengenal Nasabah;
b.
memastikan p etug as p emasaran Unit Penyertaan atau Saham Reksa Dana telah
memperoleh izin dari Bapepam sebagai Wakil Agen Penjual Efek Reksa Dana (WAPERD);
c.
memastikan ag en p enjual telah menerap kan p rinsip -p rinsip meng enal nasab ah
sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor V.D.10 tentang Prinsip Mengenal Nasabah;
dan
d.
memastikan p etug as p emasaran menyed iakan Prosp ektus Reksa Dana b ag i c alon
pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pemesanan.
10. Hasil uji kep atuhan d ig unakan untuk memb uat rekomend asi d alam rang ka p erb aikan atau
tindakan lebih lanjut.
11. Setelah Petug as Uji Kep atuhan melakukan Uji Kep atuhan terhad ap Reksa Dana, Petug as
Uji Kep atuhan harus memb erikan hasil Uji Kep atuhan kep ad a Reksa Dana p aling lamb at
15 (lima belas) hari kerja sejak berakhirnya Uji Kepatuhan.
12. Reksa Dana yang d ip eriksa wajib memb erikan tang g ap an atas hasil Uji Kep atuhan p aling
lambat 10 (sepuluh) hari kerja setelah hasil Uji Kepatuhan diterima dengan cara menyampaikan
sec ara langsung kepada Ketua Tim Uji Kepatuhan.
13. Petug as Uji Kep atuhan wajib menyamp aikan lap oran hasil Uji Kep atuhan kep ad a Ketua
Bapepam paling lambat 15 (lima belas) hari sejak diterimanya tanggapan dari Reksa Dana.
Ditetap kan d i
p ad a tang g al
:
:
Jakarta
31 Oktober 2003
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal
Herwidayatmo
NIP 060065750
IV-6
KEPUTUSAN KETUA BADAN PENGAWAS PASAR MODAL
NOMOR KEP- 38 /PM/2003
TENTANG
PEDOMAN UJI KEPATUHAN REKSA DANA
KETUA BADAN PENGAWAS PASAR MODAL,
Menimb ang
:
b ahwa d alam rang ka memb erikan p ed oman b ag i Petug as Uji Kep atuhan
dalam melakukan uji kepatuhan Reksa Dana sehingga tercipta pertumbuhan
ind ustri Reksa Dana yang sehat d an mening katkan p erlind ung an kep ad a
investor, d ip and ang p erlu untuk menetap kan Kep utusan Ketua Bap ep am
tentang Pedoman Uji Kepatuhan Reksa Dana;
Meng ing at
:
1. Und ang -und ang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar Mod al (Lemb aran
Negara Tahun 1995 Nomor 64, Tambahan Lembaran Negara Nomor 3608);
2. Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 1995 tentang Penyeleng g araan
Keg iatan d i Bid ang Pasar Mod al (Lemb aran Neg ara Tahun 1995 Nomor
86, Tambahan Lembaran Negara Nomor 3617);
3. Peraturan Pemerintah Nomor 46 Tahun 1995 tentang Tata Cara Pemeriksaan
di Bidang Pasar Modal (Lembaran Negara Tahun 1995 Nomor 87, Tambahan
Lembaran Negara Nomor 3618);
4. Kep utusan Presid en Rep ub lik Ind onesia Nomor 7/M Tahun 2000;
MEMUTUSKAN:
Menetap kan
:
KEPUTUSAN KETUA BADAN PENGAWAS PASAR MODAL TENTANG
PEDOMAN UJI KEPATUHAN REKSA DANA
Pasal 1
Ketentuan mengenai Pedoman Uji Kepatuhan Reksa Dana, diatur dalam Peraturan Nomor: II.F.14
sebagaimana dimuat dalam Lampiran Keputusan ini.
IV-1
Perat uran Nom or II.F.14
Pasal 2
Keputusan ini mulai berlaku sejak tanggal ditetapkan.
Ditetapkan di
:
Jakarta
pada tanggal
:
31 Oktober 2003
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal
Herwidayatmo
NIP 060065750
IV-2
Perat uran Nom or II.F.14
LAMPIRAN
Kep utusan Ketua Bad an
Pe n g a w a s Pa s a r M o d a l
N o m o r : Kep - 38 /PM/2003
Ta n g g a l : 3 1 O k t o b e r 2 0 0 3
P E R AT U R A N N O M O R I I . F. 1 4
1.
:
P E D O M A N U J I K E PAT U H A N
REKSA DANA
Definisi dalam hubungannya dengan peraturan ini :
a.
Uji Kepatuhan Reksa Dana adalah serangkaian kegiatan yang dilakukan secara berkala oleh
biro teknis untuk menguji kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku, penerapan prinsip
kehati-hatian dan manajemen risiko serta kinerja Reksa Dana.
b.
Bank Kustodian adalah Bank Umum yang mendapat persetujuan dari Bapepam sebagai
Kustodian.
c.
Komite Investasi adalah tim yang bertugas mengarahkan dan mengawasi Tim Pengelola
Investasi d alam menjalankan keb ijakan d an strateg i investasi sehari-hari.
d.
Tim Pengelola Investasi adalah tim yang dibentuk dalam rangka mengelola portofolio Reksa
Dana.
e.
Manajemen Risiko Reksa Dana adalah serangkaian prosedur dan metodologi yang digunakan
untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko yang timbul dari
kegiatan pengelolaan Reksa Dana.
f.
Petugas Uji Kepatuhan adalah pegawai Bapepam yang menerima penugasan dari Kepala
Biro Teknis untuk melakukan Uji Kepatuhan Reksa Dana.
2.
Petugas Uji Kepatuhan harus memperhatikan peraturan Bapepam yang berkaitan dengan Reksa
Dana dalam melakukan Uji Kepatuhan Reksa Dana.
3.
Dalam melakukan uji kepatuhan, Petugas Uji Kepatuhan harus :
4.
a.
m e n g u m p u lk a n d a ta , in fo r m a s i, d a n a ta u k e te ra n g a n la in y a n g d ip e rlu k a n ;
b.
mengidentifikasikan penerapan prinsip kehati-hatian dan manajemen risiko dalam pengelolaan
Reksa Dana;
c.
mengetahui terlebih dahulu Anggaran Dasar, Kontrak Investasi Kolektif, Komposisi Investasi,
Portofolio, Nilai Aktiva Bersih (NAB) Reksa Dana, Bank Kustodian, Prospektus dan laporan
terakhir yang diterima Bapepam serta Pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi; dan
d.
memp elajari d an memahami p rosed ur stand ar op erasional transaksi Reksa Dana.
Dalam melakukan Uji Kepatuhan terhadap pengelolaan portofolio Reksa Dana, maka Petugas
Uji Kepatuhan harus :
a.
memastikan kesesuaian antara kegiatan pengelolaan Reksa Dana dengan Kontrak Reksa
Dana yang telah dibuat sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor IV.A.4 tentang Pedoman
Kontrak Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Perseroan atau Peraturan Nomor IV.B.2 tentang
Pedoman Kontrak Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif;
b.
memastikan Manajer Investasi dalam mengelola portofolio telah menerapkan prinsip kehatihatian dan manajemen risiko, antara lain :
1)
adanya Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi;
2)
Komite Investasi telah mengarahkan dan mengawasi Tim Pengelola Investasi sesuai
dengan kebijakan dan strategi investasi yang telah ditetapkan dalam Prospektus dengan
memp erhatikan b eb erap a faktor melip uti mikro d an makro ekonomi;
IV-3
Perat uran Nom or II.F.14
LAMPIRAN
Kep utusan Ketua Bad an
Pe n g a w a s Pa s a r M o d a l
N o m o r : Kep - 38 /PM/2003
Ta n g g a l : 3 1 O k t o b e r 2 0 0 3
3)
Tim Pengelola Investasi dalam melakukan transaksi sehari-hari telah menjalankan kebijakan
dan strategi investasi yang ditetapkan oleh Komite Investasi;
4)
memastikan adanya kertas kerja yang merupakan dasar untuk melakukan investasi
dalam suatu portofolio;
5)
Tim Pengelola Investasi telah memperhatikan risiko investasi yang mungkin terjadi
d an tind akan ap a yang akan d ilakukan jika risiko investasi terseb ut terjad i; d an
6)
ad anya p emb ag ian kewenang an yang jelas d alam menentukan jumlah transaksi.
c.
memastikan Manajer Investasi telah mematuhi Peraturan Nomor IV.A.3 tentang Pedoman
Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Perseroan, Peraturan Nomor IV.A.4 tentang Pedoman
Kontrak Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Perseroan, Peraturan Nomor IV.B.1 tentang
Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dan Peraturan
Nomor IV.B.2 tentang Pedoman Kontrak Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif;
d.
memastikan Manajer Investasi telah memenuhi keb ijakan investasi yang d ilakukan
dengan tidak melebihi batas maksimun dan batas minimum sebagaimana diungkapkan
dalam Kontrak;
e.
memastikan b iaya yang harus d ikeluarkan oleh Reksa Dana, Manajer Investasi, d an
pemegang Unit Penyertaan telah sesuai dengan kontrak;
f.
memastikan Manajer Investasi tid ak melakukan keg iatan yang meng akib atkan Reksa
Dana terlibat dalam berbagai bentuk pinjaman, atau membeli saham atau Unit Penyertaan
Reksa Dana lain; dan
g.
memastikan penentuan Nilai Pasar Wajar dari Portofolio Efek telah dilaksanakan sesuai
d eng an Peraturan Nomor IV.C.2 tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio
Reksa Dana sec ara konsisten setiap hari.
5.
Petug as Uji Kep atuhan harus memastikan b ahwa transaksi yang d ilakukan oleh Manajer
Investasi dengan Perantara Pedagang Efek yang terafiliasi, promotor Reksa Dana, pemegang
saham utama Manajer Investasi, p eng end ali Manajer Investasi, d an p emeg ang kontrak
pengelolaan dana ( discretionary fund ) dari Manajer Investasi telah dilakukan dengan wajar
dan dengan kondisi dan syarat yang normal.
6.
Untuk memastikan ad a atau tid aknya ind ikasi terjad inya manip ulasi p asar, Petug as Uji
Kepatuhan harus memeriksa antara lain :
7.
IV-4
a.
p emb elian atau p enjualan yang nilainya b esar d an atau yang transaksinya sering
dilakukan Reksa Dana untuk Efek bersifat ekuitas; dan
b.
p emb elian atau p enjualan yang nilainya b esar d an atau yang transaksinya sering
dilakukan Reksa Dana untuk Efek bersifat hutang, yang diterbitkan oleh suatu perusahaan
atau Pemerintah.
Dalam melakukan Uji Kep atuhan terhad ap Bank Kustod ian, Petug as Uji Kep atuhan harus:
a.
memastikan Bank Kustod ian memp unyai izin d an tid ak terafiliasi d eng an Manajer
Investasi;
b.
melakukan verifikasi terhadap catatan atau bukti-bukti atas dana dan Efek yang menjadi
milik Reksa Dana yang disimpan Bank Kustodian;
Perat uran Nom or II.F.14
LAMPIRAN
Kep utusan Ketua Bad an
Pe n g a w a s Pa s a r M o d a l
N o m o r : Kep - 38 /PM/2003
Ta n g g a l : 3 1 O k t o b e r 2 0 0 3
c.
memastikan p enerb itan Unit Penyertaan Reksa Dana oleh Bank Kustod ian, d ilakukan
dalam kondisi pembayaran diterima dengan baik ( in good fund );
d.
memastikan Unit Penyertaan yang diserahkan kepada pemegang Unit Penyertaan sesuai
dengan Nilai Aktiva Bersih yang berlaku ;
e.
memastikan p enjualan kemb ali Unit Penyertaan b erd asarkan p erintah d ari Pemeg ang
Unit Penyertaan d an d ana hasil p enjualan Unit Penyertaan d ihitung b erd asarkan Nilai
Aktiva Bersih yang berlaku pada saat perintah diterima dari pemegang Unit Penyertaan;
f.
memastikan Bank Kustod ian telah menyamp aikan konfirmasi kep ad a p emeg ang Unit
Penyertaan yang b erisikan informasi sesuai d eng an ang ka 3 Peraturan Nomor X.D.1
tentang Laporan Reksa Dana;
memastikan d ana hasil p enjualan Unit Penyertaan d ib ayar oleh Bank Kustod ian telah
sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
g.
h.
memastikan transaksi jual beli Efek dalam portofolio dilaksanakan berdasarkan instruksi
dari Manajer Investasi;
i.
memastikan Bank Kustod ian telah meng hitung Nilai Aktiva Bersih setiap hari d eng an
benar sesuai dengan Peraturan Nomor VIII.G.8 tentang Pedoman Akuntansi Reksa Dana;
j.
memastikan Bank Kustod ian sekurang -kurang nya telah memb ukukan semua p erub ahan
dalam portofolio, jumlah Unit Penyertaan, pengeluaran biaya-biaya pengelolaan, dividen,
p emb eb anan p ajak, p end ap atan b ung a atau p end ap atan lain-lain;
k.
memastikan Bank Kustod ian telah melakukan p eng amanan atas Efek yang menjad i
tanggung jawabnya;
l.
memastikan Bank Kustodian telah menyimpan catatan secara terpisah yang menunjukkan
semua p erub ahan d alam jumlah Unit Penyertaan, jumlah Unit Penyertaan yang d imiliki
setiap p emeg ang Unit Penyertaan, d an nama, kewarg aneg araan, alamat serta id entitas
lain dari para pemegang Unit Penyertaan;
m. memastikan Bank Kustodian telah membuat rekening terpisah bagi kekayaan Reksa Dana
dari Bank Kustodian;
n.
memastikan Bank Kustod ian telah meng irimkan surat teg uran kep ad a Manajer Investasi
selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja sejak terjadi pelanggaran atas angka 13 Peraturan
Nomor IV.B.1 tentang Ped oman Peng elolaan Reksa Dana Berb entuk Kontrak Investasi
Kolektif;
o.
memastikan Bank Kustod ian telah meng irimkan lap oran kep ad a Manajer Investasi b aik
laporan harian maupun laporan mingguan;
p.
memastikan Bank Kustodian telah menyampaikan laporan kepada Bapepam sesuai dengan
a n g k a 1 Pe r a t u r a n N o m o r X. D . 1 t e n t a n g L a p o r a n Re k s a D a n a ; d a n
q.
memastikan Bank Kustodian telah mengirim laporan kepada pemegang Unit Penyertaan
sesuai d eng an ang ka 4 Peraturan Nomor X.D.1 tentang Lap oran Reksa Dana.
IV-5
Perat uran Nom or II.F.14
LAMPIRAN
Kep utusan Ketua Bad an
Pe n g a w a s Pa s a r M o d a l
N o m o r : Kep - 38 /PM/2003
Ta n g g a l : 3 1 O k t o b e r 2 0 0 3
8.
Dalam melakukan Uji Kepatuhan terhadap pembelian dan penjualan Reksa Dana, Petugas
Uji Kepatuhan harus :
a.
memastikan p etug as p emasaran Unit Penyertaan atau Saham Reksa Dana telah
memperoleh izin dari Bapepam sebagai Wakil Agen Penjual Efek Reksa Dana (WAPERD);
b.
memastikan Manajer Investasi telah menerap kan p rinsip -p rinsip meng enal nasab ah
sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor V.D.10 tentang Prinsip Mengenal Nasabah,
ap ab ila d alam p emb elian d an p enjualan Unit Penyertaan atau Saham Reksa Dana
menggunakan c ara pemasaran sec ara langsung; dan
memastikan p etug as p emasaran menyed iakan Prosp ektus Reksa Dana b ag i c alon
pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pemesanan.
c.
9.
Ap ab ila d alam memasarkan Reksa Dana, Manajer Investasi meng g unakan ag en p enjual,
Petugas Uji Kepatuhan harus :
a.
memastikan Manajer Investasi telah memb uat kontrak d eng an ag en p enjual yang d i
dalamnya telah menc akup Prinsip Mengenal Nasabah;
b.
memastikan p etug as p emasaran Unit Penyertaan atau Saham Reksa Dana telah
memperoleh izin dari Bapepam sebagai Wakil Agen Penjual Efek Reksa Dana (WAPERD);
c.
memastikan ag en p enjual telah menerap kan p rinsip -p rinsip meng enal nasab ah
sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor V.D.10 tentang Prinsip Mengenal Nasabah;
dan
d.
memastikan p etug as p emasaran menyed iakan Prosp ektus Reksa Dana b ag i c alon
pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pemesanan.
10. Hasil uji kep atuhan d ig unakan untuk memb uat rekomend asi d alam rang ka p erb aikan atau
tindakan lebih lanjut.
11. Setelah Petug as Uji Kep atuhan melakukan Uji Kep atuhan terhad ap Reksa Dana, Petug as
Uji Kep atuhan harus memb erikan hasil Uji Kep atuhan kep ad a Reksa Dana p aling lamb at
15 (lima belas) hari kerja sejak berakhirnya Uji Kepatuhan.
12. Reksa Dana yang d ip eriksa wajib memb erikan tang g ap an atas hasil Uji Kep atuhan p aling
lambat 10 (sepuluh) hari kerja setelah hasil Uji Kepatuhan diterima dengan cara menyampaikan
sec ara langsung kepada Ketua Tim Uji Kepatuhan.
13. Petug as Uji Kep atuhan wajib menyamp aikan lap oran hasil Uji Kep atuhan kep ad a Ketua
Bapepam paling lambat 15 (lima belas) hari sejak diterimanya tanggapan dari Reksa Dana.
Ditetap kan d i
p ad a tang g al
:
:
Jakarta
31 Oktober 2003
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal
Herwidayatmo
NIP 060065750
IV-6