PT MINNA PADI INVESTAMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 MARET 2016 DAN 2015
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
34
14. UTANG NASABAH
Rincian per 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015 sebagai berikut:
2 0 1 6 2 0 1 5
Pihak-Pihak Berelasi Nasabah Pemilik Rekening
I n s t i t u s i: PT Minna Padi Aset Manajemen
- 21,285,344,000
I n d i v i d u 8,773,890,388
24,512,198,496
Nasabah Kelembagaan:
Reksa Dana Minna Padi Keraton Balance -
1,004,808,504 Reksa Dana Minna Padi Property Plus
2,288,115,000 8,466,388,198
Reksa Dana Minna Padi Keraton II 6,167,534,422
- J u m l a h
17,229,539,810 55,268,739,198
Pihak Ketiga Nasabah Pemilik Rekening
I n s t i t u s i -
269,055,000 I n d i v i d u
4,691,539,857 5,340,714,199
J u m l a h 4,691,539,857
5,609,769,199 J U M L A H
21,921,079,667 60,878,508,397
Akun ini merupakan utang yang timbul dari transaksi penjualan portofolio efek oleh nasabah. 15. LIABILITAS
IMBALAN KERJA
Perusahaan menghitung dan mencatat liabilitas imbalan kerja untuk semua karyawan tetap sesuai dengan Undang-Undang No. 13 tahun 2003 tentang ”Ketenagakerjaan”. Liabilitas imbalan kerja
ditentukan berdasarkan
Laporan Aktuaria
Independen PT
Dian Artha
Tama No. 213PSAKDATII2016 tanggal 1 Februari 2016 dan No. 054PSAKDATI2015 tanggal 30
Januari 2015. Asumsi yang digunakan untuk menghitung liabilitas imbalan kerja pada tanggal Laporan Posisi
Keuangan sebagai berikut: Usia Pensiun
: 55 tahun Tingkat Kenaikan Gaji
: 10 per tahun untuk tahun 2015 Tingkat Diskonto
: 9,1 per tahun untuk tahun 2015 Metode Perhitungan
: Proyeksi kredit unit untuk menghitung manfaat sekarang dan beban sekarang
Tingkat Mortalitas : Tabel Mortalita Indonesia III 2011
Tingkat Pengunduran Diri : 4 pada usia 18 tahun dan menurun secara linier sampai dengan
usia 54 tahun Periode Laporan
: 31 Desember 2015
PT MINNA PADI INVESTAMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 MARET 2016 DAN 2015
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
35
15. LIABILITAS IMBALAN KERJA Lanjutan
Mutasi saldo liabilitas imbalan kerja dengan rincian sebagai berikut:
2 0 1 6 2 0 1 5
Saldo Awal 4,480,456,919
4,039,370,122 Beban Tahun Berjalan
- 960,640,872
Pengukuran Kembali -
519,554,075 Saldo Akhir
4,480,456,919 4,480,456,919
Jumlah estimasi imbalan kerja tahun berjalan dengan rincian sebagai berikut:
2 0 1 5 Biaya Jasa Kini
637,491,262 Biaya Bunga
323,149,610 J u m l a h
960,640,872
Pertimbangan analisa sensitifitas per 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:
Nilai Kewajiban Kini
Biaya Jasa Kini Tingkat Diskonto = 9,1
4.480.456.919 637.491.262
Kenaikkan 1 4.126.211.944
906.558.397 Penurunan 1
4.887.854.838 1.023.508.332
Manajemen telah menelaah asumsi yang digunakan dan berpendapat bahwa asumsi tersebut sudah memadai. Manajemen berkeyakinan bahwa estimasi liabilitas imbalan kerja tersebut telah
memadai dan cukup untuk menutupi jika terjadi pemutusan hubungan kerja. Estimasi imbalan kerja per 31 Maret 2016 belum dilakukan perhitungan
16. UTANG LAIN-LAIN
Rincian per 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015 sebagai berikut:
2 0 1 6 2 0 1 5
Pihak Berelasi PT Minna Padi Aset Manajemen
651,633,000 651,633,000
Pihak Ketiga Pendapatan Sewa Ditangguhkan Belum Jatuh Tempo
213,107,139 222,198,050
Utang Pembiyaan Konsumen 246,645,288
293,834,649 PT Gayatri Kapital
205,275,000 205,275,000
Lain-lain 43,809,428
93,745,705 J u m l a h
1,360,469,855 1,466,686,404
Kategori