REALISASI ANGGARAN

3.2. REALISASI ANGGARAN

Pelaksanaan penganggaran program/kegaiatan UB tahun 2016 tersebar di dalam pengelompokan masing-masing sasaran, sebagai berikut:

(1) Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Menghasilkan lulusan yang mampu bekerja

sebagai ilmuwan yang profesional dan mampu mengkaji dan menganalisis secara

kritis berbagai permasalahan tingkat internasional adalah Rp.127.076.983.000,00 yang tersebar ke 19 (sembilan belas) indikator kinerja pendukung. Realisasi dari alokasi anggaran tersebut adalah Rp.127.033.233.111,00 atau dengan presentase sebesar 99,97%. Untuk masing masing capaian anggaran memang menunjukkan capaian yang berkisar antara 51,12% hingga 220%. Penyebab utama dari kesulitan pencapaian kinerja dan anggaran ini adalah adanya perubahan kebijakan dan sistem penyelenggaraan pendidikan tinggi di tingkat pusat yang mempengaruhi sistem pendidikan di UB.

(2) Untuk penganggaran tahun 2016, Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Terwujudnya

kemampuan sivitas akademika yang mandiri (independent), memiliki otonomi (autonomous) dan mampu mengarahkan dirinya (self-directed) untuk meneliti, menganalisis

adalah Rp.124.756.572.000,00 yang tersebar 14 (empat belas) indikator kinerja pendukung. Capaian realisasi dari alokasi anggaran tersebut adalah Rp.124.751.438.182,00 dengan persentase 99,99%. Keseluruhan kegiatan tidak menunjukkan angka ketercapaian 100% kinerja anggaran. Kendala utama dapat terindikasi dari ketercapaian kinerja anggaran terendah yaitu Jumlah pelatihan pembentukkan jati diri mahasiswa (50%), 2). Jumlah mahasiswa yang terlibat dalam lomba inovasi dan kreativitas mahasiswa tingkat internasional (54.29%), 3). Alokasi anggaran penelitian per dosen (76.00%). Sedangkan tiga capaian tertinggi dari sasaran strategis kedua ini adalah: 1). Jumlah prestasi mahasiswa di tingkat nasional dan internasional sebesar 923,35%, 2) Jumlah pengabdian masyarakat dosen 598.33%, 3). Jumlah mahasiswa yang terlibat dalam asosiasi professional internasional sebesar 216.67%.

(3) Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Adanya kerjasama ditingkat ASEAN, ASIA dan daya saing GLOBAL adalah Rp.11.250.000.000,00 yang didistribusikan ke 4 (empat) indikator

anggaran adalah Rp.11.248.529.762,00 atau dengan presentase 99,99%. Capaian tinggi didapatkan dari indikator jumlah publikasi internasional (285%). Permasalahan terindikasi pada capaian indikator jumlah HAKI (85%). Hal ini disebabkan karena lemahnya manajemen perekaman penelitian dan pengabdian masyarakat di dalam institusi. Selain itu, khusus untuk kemitraan bersama pihak luar dalam penelitian dan pengabdian masyarakat, kelemahan untuk memenuhi persyaratan adanya sharing pendanaan kegiatan masih belum bisa teratasi secara maksimal dari banyaknya MoU antara Universitas Brawijaya dengan pihak swasta (industri).

kinerja pendukung.

Adapun

capaian reailsasi

(4) Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Terwujudnya Sistem Tata Kelola dan Kelembagaan yang Akuntabel adalah Rp.365.861.005.000,00 yang didistribusikan ke dalam 7 (tujuh) indikator kinerja pendukung. Dengan alokasi tersebut, realisasi anggaran yang terjadi adalah Rp.365.851.405.666,00 atau sebesar 100%. Ketidaktercapaian target penganggaran ini diakibatkan karena pada kenyataannya adanya re-alokasi anggaran sesuai dengan urgensitas kegiatan.

(5) Untuk sasaran strategis Adanya Sarana Prasarana yang memenuhi standar mutu perguruan tinggi, alokasi anggaran pada tahun 2016 adalah Rp.393.510.226.000,00 yang tersebar ke 13 (tiga belas) indikator kinerja pendukung. Dari alokasi anggaran yang tersedia, capaian realisasi anggaran adalah Rp.393.367.117.435,00 atau sebesar 99,96%. Situasi ini utamanya disebabkan karena adanya perubahan penganggaran setelah adanya kenaikan harga yang mempengaruhi penyediaan sarana-prasarana laboratorium. Selain itu, beberapa laboratorium yang akan diakreditasi utamanya adalah laboratorium unggulan baru UB yang secara praktis, sumberdaya dan peralatannya masih belum banyak terlengkapi.

Dari hasil analisa dan gambaran akuntabilitas kinerja keuangan, dapat disimpulkan bahwa capaian realisasi anggaran tahun 2016 sebesar Rp.1.328.930.643.788,00 (98,84%%) dari target Rp.1.344.550.388.000,00.

Tabel-3.11: Pengukuran Kinerja UB Tahun 2016

REALISASI % PROGRAM/KEGIATAN

PAGU

OUTPUT RKA-KL

ANGGARAN

ANGGARAN CAPAIAN

(Rp.)

(Rp.)

Layanan Pendidikan

1.998.695.820 99,93% Peningkatan Kualitas Pendidikan

Layanan Pembelajaran BOPTN)

Buku Pustaka (BOPTN)

Sarana dan Prasarana Pembelajaran (BOPTN)

Operasional Rumah Sakit Pendidikan (BOPTN)