Asetliabilitas pajak tangguhan Deferred tax assetsliabilities
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit
dan Periode Enam Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited
And Six Months Period ended June 30, 2015 and 2014
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
72
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
d. Asetliabilitas pajak tangguhan d. Deferred tax assetsliabilities
30 Juni 2015 31 Desember 2014 June 30, 2015 December 31, 2014
Perusahaan: The Company:
Aset pajak tangguhan 116.513
260.084 Deferred tax assets
Entitas anak: The Subsidiaries:
Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets:
ABN 1.057.921
1.569.586 ABN
TBEIM 1.038.646
947.297 TBEIM
TMU 712.145
480.990 TMU
Total 2.808.712
2.997.873 Total
Liabilitas pajak tangguhan: Deferred tax liabilities:
PKU 869.846
867.508 PKU
Total 869.846
867.508 Total
Aset pajak tangguhan - neto 2.925.225
3.257.957 Deferred tax assets - net
Liabilitas pajak tangguhan - neto 869.846
867.508 Deferred tax liabilities - net
e
. Surat Ketetapan Pajak e. Tax Assessments
Pada bulan Oktober 2014, TBE menerima Surat Ketetapan Pajak
“SKP” kurang bayar atas PPh 23 atas bulan Mei - September dan
Desember 2011 sejumlah Rp812.240.507 AS67.227 dan PPh 4 2 atas bulan
Desember 2011 sejumlah Rp403.114.731 AS33.364. Jumlah tersebut sudah dicatat
sebagai beban lain-lain pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif
lain konsolidasian tahun 2014.
On October 2014, TBE received assessment letters
“SKP” for underpayment of Witholding Income Tax Article 23 of May
– September and December 2011 fiscal year amounting to
Rp812,240,507 US67,227 and Witholding Income Tax Article 4 2 of December 2011
amounting to Rp403,114,731 US33,364. The amount has been recorded as other expenses in
the 2014 consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
Dalam bulan Januari 2014 IM menerima surat Pembetulan atas Surat Keputusan Keberatan
Secara Jabatan atas pajak penghasilan badan tahun 2008. Surat ini menambah jumlah kurang
bayar IM sebesar Rp7.335.670.090 setara dengan AS636.115. IM menerima keputusan
ini dan membebankan jumlah kurang bayar tersebut
pada laporan
laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
tahun 2014 sebagai beban pajak kini. In January 2014, IM received
“Pembetulan atas Surat Keputusan Keberatan Secara Jabatan” of
corporate income tax for 2008 fiscal year. This letter increase IM’s underpayment amounting to
Rp7,335,670,090 equivalent to US636,115. IM accepted the decision and charged the
underpayment as current tax expense to the 2014 consolidated statement of profit or loss and
other comprehensive income.
IM menerima SKP Lebih Bayar dalam bulan April 2014 atas pajak penghasilan badan tahun
2012 sejumlah AS5.348.823, jumlah ini lebih rendah dari jumlah tercatat lebih bayar tahun
2012 sebesar AS6.779.126. IM menerima keputusan ini serta menerima pengembalian
dalam
bulan Mei
2014 setelah
memperhitungkan kompensasi utang pajak dan membebankan
selisihnya sebesar
AS1.430.303 pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
tahun 2014 sebagai beban pajak kini. IM received SKP for overpayment of corporate
income tax for 2012 fiscal year amounting to US5,348,823 in April 2014, which is lower than
overpayment that was recorded in 2012 amounting to US6,779,126. IM accepted the
SKP and received the refund of such amount in May 2014 after compensating tax payable and
charged the difference of US1,430,303 as current tax expense to the 2014 consolidated
statement
of profit or loss
and other
comprehensive income.
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit
dan Periode Enam Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited
And Six Months Period ended June 30, 2015 and 2014
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
73
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued