Asetliabilitas pajak tangguhan Deferred tax assetsliabilities

PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 Juni 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit dan Periode Enam Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 2014 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited And Six Months Period ended June 30, 2015 and 2014 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 72 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued d. Asetliabilitas pajak tangguhan d. Deferred tax assetsliabilities 30 Juni 2015 31 Desember 2014 June 30, 2015 December 31, 2014 Perusahaan: The Company: Aset pajak tangguhan 116.513 260.084 Deferred tax assets Entitas anak: The Subsidiaries: Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets: ABN 1.057.921 1.569.586 ABN TBEIM 1.038.646 947.297 TBEIM TMU 712.145 480.990 TMU Total 2.808.712 2.997.873 Total Liabilitas pajak tangguhan: Deferred tax liabilities: PKU 869.846 867.508 PKU Total 869.846 867.508 Total Aset pajak tangguhan - neto 2.925.225 3.257.957 Deferred tax assets - net Liabilitas pajak tangguhan - neto 869.846 867.508 Deferred tax liabilities - net e . Surat Ketetapan Pajak e. Tax Assessments Pada bulan Oktober 2014, TBE menerima Surat Ketetapan Pajak “SKP” kurang bayar atas PPh 23 atas bulan Mei - September dan Desember 2011 sejumlah Rp812.240.507 AS67.227 dan PPh 4 2 atas bulan Desember 2011 sejumlah Rp403.114.731 AS33.364. Jumlah tersebut sudah dicatat sebagai beban lain-lain pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun 2014. On October 2014, TBE received assessment letters “SKP” for underpayment of Witholding Income Tax Article 23 of May – September and December 2011 fiscal year amounting to Rp812,240,507 US67,227 and Witholding Income Tax Article 4 2 of December 2011 amounting to Rp403,114,731 US33,364. The amount has been recorded as other expenses in the 2014 consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. Dalam bulan Januari 2014 IM menerima surat Pembetulan atas Surat Keputusan Keberatan Secara Jabatan atas pajak penghasilan badan tahun 2008. Surat ini menambah jumlah kurang bayar IM sebesar Rp7.335.670.090 setara dengan AS636.115. IM menerima keputusan ini dan membebankan jumlah kurang bayar tersebut pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun 2014 sebagai beban pajak kini. In January 2014, IM received “Pembetulan atas Surat Keputusan Keberatan Secara Jabatan” of corporate income tax for 2008 fiscal year. This letter increase IM’s underpayment amounting to Rp7,335,670,090 equivalent to US636,115. IM accepted the decision and charged the underpayment as current tax expense to the 2014 consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. IM menerima SKP Lebih Bayar dalam bulan April 2014 atas pajak penghasilan badan tahun 2012 sejumlah AS5.348.823, jumlah ini lebih rendah dari jumlah tercatat lebih bayar tahun 2012 sebesar AS6.779.126. IM menerima keputusan ini serta menerima pengembalian dalam bulan Mei 2014 setelah memperhitungkan kompensasi utang pajak dan membebankan selisihnya sebesar AS1.430.303 pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun 2014 sebagai beban pajak kini. IM received SKP for overpayment of corporate income tax for 2012 fiscal year amounting to US5,348,823 in April 2014, which is lower than overpayment that was recorded in 2012 amounting to US6,779,126. IM accepted the SKP and received the refund of such amount in May 2014 after compensating tax payable and charged the difference of US1,430,303 as current tax expense to the 2014 consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 Juni 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit dan Periode Enam Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 2014 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited And Six Months Period ended June 30, 2015 and 2014 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 73 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued