PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit
dan Periode Enam Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited
And Six Months Period ended June 30, 2015 and 2014
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
92
34. INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS continued
Transaksi swap gas oil di atas adalah untuk melindungi risiko fluktuasi harga bahan bakar yang
timbul dari transaksi pembelian bahan bakar ABN untuk memproduksi batu bara dalam rangka
memenuhi komitmen penjualan ABN. The gas oil swap transactions is to hedge risk
against gas oil purchase of ABN for producing coal in order to fulfill ABN’s sales commitments.
Perjanjian sehubungan dengan kontrak derivatif diatas sesuai dengan ISDA Master Agreement 2002
dan tidak ada persyaratan tambahan penting lainnya.
The agreements on the above derivative contracs are based on ISDA Master Agreement 2002 and
no other additional significant conditions.
Tidak ada transaksi derivatif yang dilakukan oleh Kelompok Usaha selain untuk tujuan lindung nilai.
There is no derivative transactions for which the management entered into other than for hedging
purposes.
35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI 35. RELATED
PARTY TRANSACTIONS
AND BALANCES
Dalam kegiatan usaha normalnya, Kelompok Usaha melakukan transaksi dengan pihak berelasi.
In the ordinary course of business, the Group engaged into transactions with related parties.
Sifat transaksi dan hubungan dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
The nature of transactions and relationships with related parties are as follows:
Pihak berelasi Hubungan
Sifat transaksi Related parties
Relationship Nature of transactions
PT Toba Sejahtra Pemegang saham pengendali
Pinjaman modal kerja, uang muka Controlling shareholder
dividen dan pembayaran lainnya Working capital loan, advance dividends
and other payment PT Kutai Energi
Anggota dari kelompok usaha yang sama Pinjaman modal kerja
Member of the same group Working capital loan
PT Kimco Armindo Anggota dari kelompok usaha yang sama
Pinjaman modal kerja Member of the same group
Working capital loan PT Toba Pengembang
Anggota dari kelompok usaha yang sama Uang muka pembelian aset
Sejahtra Member of the same group
Advances for purchase of assets Bpk. Davit Togar Pandjaitan
Anggota keluarga terdekat pemegang Dividen
saham mayoritas TS Dividends
Immediate family member of the majority shareholder of TS
Saldo dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
Balances with related parties are as follows:
a. Piutang usaha a. Trade receivables
30 Juni 2015 31 Desember 2014 June 30, 2015 December 31, 2014
Piutang usaha Trade receivables
Aset Lancar Current assets
Anggota dari kelompok usaha Member of the
yang sama: same group:
PT Kimco Armindo 2.314.838
2.314.838 PT Kimco Armindo
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai 1.736.129
1.736.129 impairment losses
578.709 578.709
Persentase terhadap total aset 0,2
0,2 As a percentage to total assets
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit
dan Periode Enam Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited
And Six Months Period ended June 30, 2015 and 2014
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
93
35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI lanjutan
35. RELATED PARTY
TRANSACTIONS AND
BALANCES continued
Saldo dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: lanjutan
Balances with related parties are as follows: continued
b. Piutang lain-lain b. Other receivables
30 Juni 2015 31 Desember 2014 June 30, 2015 December 31, 201
Aset tidak lancar Non-current assets
Pemegang saham pengendali: Controlling shareholder:
PT Toba Sejahtra 23.983.063
25.427.191 PT Toba Sejahtra
Anggota dari kelompok usaha Member of the
yang sama: same group:
PT Kutai Energi 3.537.265
3.731.828 PT Kutai Energi
PT Kimco Armindo 1.323.656
1.360.419 PT Kimco Armindo
Total 28.843.984
30.519.438 Total
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai 891.677
891.677 impairment losses
27.952.307 29.627.761
Persentase terhadap total aset 9,7
9,8 As a percentage to total assets
c. Uang muka - jangka panjang c. Advances - long-term portion
30 Juni 2015 31 Desember 2014 June 30, 2015 December 31, 2014
Aset tidak lancar Non-current assets
Anggota dari kelompok usaha Member of the
yang sama: same group:
PT Toba Pengembang Sejahtra 4.786.851
3.628.392 PT Toba Pengembang Sejahtra PT Kutai Energi
518.050 518.318
PT Kutai Energi
5.304.901 4.146.710
Persentase terhadap total aset 1,8
1,4 As a percentage to total assets
Saldo piutang lain - lain kepada PT Toba Sejahtra terutama merupakan pinjaman modal kerja dengan
bunga tahunan sebesar 3,75-4,25 di atas LIBOR untuk 3 bulan. Pengenaan bunga ini mulai
berlaku semenjak tanggal 22 Agustus 2011. Piutang bunga yang dicatat pada tanggal 30 Juni
2015 sebesar AS3.884.114 2014:AS3.268.764 Other receivable balances from PT Toba Sejahtra
mainly represents working capital loan granted by the Company with an interest at 3.75-4.25
above the LIBOR for 3 months. This interest is effective since August 22, 2011. Interest receivable
as of June 30, 2015 amounted to US3,884,114 2014: US3,268,764.
Saldo piutang lain-lain dari PT Kutai Energi terutama merupakan pinjaman modal kerja dengan
bunga sebesar 6,5 untuk pinjaman dalam mata uang Rupiah dan 4 untuk pinjaman dalam mata
uang Dolar Amerika Serikat. Pengenaan bunga ini mulai berlaku sejak tanggal 1 Januari 2012.
Piutang bunga yang dicatat pada tanggal 30 Juni 2015 sebesar AS569.279.
Other receivable balances from PT Kutai Energi mainly represents working capital loan with an
interest of 6.5 for loan denominated in Rupiah and 4 for loan denominated in U.S. Dollar. This
interest is effective since January 1, 2012. Interest receivable as of June 30, 2015 amounted to
US569,279. Saldo piutang lain-lain dari PT Kimco Armindo
terutama merupakan pinjaman modal kerja dengan bunga sebesar 6,5 untuk pinjaman dalam mata
uang Rupiah dan 4 untuk pinjaman dalam mata uang Dolar Amerika Serikat. Pengenaan bunga ini
mulai berlaku sejak tanggal 1 Januari 2012. Other receivable balances from PT Kimco Armindo
mainly represents working capital loan with an interest of 6.5 for loan denominated in Rupiah
and 4 for loan denominated in U.S. Dollar. This interest is effective since January 1, 2012.
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit
dan Periode Enam Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited
And Six Months Period ended June 30, 2015 and 2014
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
94
35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI lanjutan
35. RELATED PARTY
TRANSACTIONS AND
BALANCES continued
Saldo dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: lanjutan
Balances with related parties are as follows: continued
d. Utang dividen d. Dividend payables
Saldo utang dividen merupakan saldo utang kepada pihak berelasi dan kepada kepentingan
non-pengendali. Dividend payables balance is payables to a
related party and non-controlling interests.
30 Juni 2015 31 Desember 2014 June 30, 2015 December 31, 2014
Utang dividen Dividend payables
Anggota keluarga terdekat Immediate family member of the
pemegang saham mayoritas TS : majority shareholder of TS:
Bpk. Davit Togar Pandjaitan 288.197
288.289 Mr. Davit Togar Pandjaitan
Total 288.197
288.289 Total
Persentase terhadap total liabilitas 0,2
0,2 As a percentage to total liabilities
e. Utang lain - lain e. Other payables
30 Juni 2015 31 Desember 2014 June 30, 2015 December 31, 2014
Utang lain-lain Other payable
Jangka panjang Non-current
Pemegang saham pengendali : Controlling shareholder:
PT Toba Sejahtra 2.092.495
2.242.526 PT Toba Sejahtra
Total 2.092.495
2.242.526 Total
Persentase terhadap total liabilitas 1,5
1,4 As a percentage to total liabilities
Saldo utang lain-lain-jangka panjang kepada TS merupakan pinjaman untuk modal kerja tanpa
bunga yang diterima entitas anak. Other payable balance-non current to TS
represents non-interest bearing loan obtained by subsidiaries.
Kompensasi dan imbalan lain The compensation and other benefits
Kompensasi dan imbalan lain yang diberikan kepada
Dewan Komisaris
dan Direksi
Perusahaan untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 30 Juni 2014
adalah sebagai berikut: The compensation and other benefits provided
to the Boards of Commissioners and Directors of the Company for the periods ended June 30,
2015 and June 30, 2014 are as follows:
2015 2014
enam bulan enam bulan six months six months
Imbalan jangka pendek 641.004
521.015 Short-term benefits
Total 641.004
521.015 Total
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit
dan Periode Enam Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited
And Six Months Period ended June 30, 2015 and 2014
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
95
36. LABA PER SAHAM DASAR 36. BASIC EARNINGS PER SHARE
Laba per saham adalah sebagai berikut: Earnings per share are as follows:
2015 2014
Laba periode berjalan yang dapat Profit for the period
diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 7.057.855
11.174.411 Equity holders of the parent entity
Rata-rata tertimbang jumlah Weighted average
saham biasa untuk number of
menentukan laba neto ordinary shares for basic
per saham dasar earnings per share
lembar saham 2.012.491.000 2.012.491.000
number of shares
Laba periode berjalan Basic earnings per share
per saham dasar 0,0035
0,0056 for the period
Laba per saham dilusian adalah sama dengan laba per saham dasar karena Perusahaan tidak memiliki
efek berpotensi dilusi. Diluted earnings per share is the same as the basic
earnings per share since the Company does not have potential dilutive securities.
37. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING
