Adapun pengertian Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat sesuai dengan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 adalah sebagai berikut :
a. Bank Umum
Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam
kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Sifat jasa yag diberikan adalah umum, dalam arti dapat memberikan seluruh jasa
perbanakn yang ada. Begitu pula dengan wilayah operasinya dapat dilakukan di seluruh wilayah. Bank umum sering disebut bank komersil.
b. Bank Perkreditan Rakyat BPR
Bank Perkreditan Rakyat BPR adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah
yang kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Artinya di sini kegiatan BPR jauh lebih sempit jika dibandingkan
dengan kegiatan bank umum.
2. Dilihat dari Segi
Kepemilikannya
Ditinjau dari segi kepemilikannya maksudnya adalah siapa yang memiliki bank tersebut. Kepemilikan hal ini dapat dilihat dari akte pendirian dan
penguasaan saham yang dimiliki bank yang bersangkutan. Jenis bank dilihat dari segi kepemilikan tersebut adalah sebagai berikut.
a. Bank milik pemerintah
Di mana baik akte pendirian maupun modalnya dimiliki oleh pemerintah sehingga seluruh keuntungan bank ini dimiliki oleh pemerintah pula.
Sedangkan bank milik pemerintah daerah pemda terdapat di daerah tingkat I dan tingkat II masing-masing provinsi.
b. Bank milik swasta nasional
Bank jenis ini seluruh atau sebagian besarnya dimiliki oleh swasta nasional serta akte pendirannya pun didirikan oleh swasta, begitu pula
pembagian keuntungannya untuk keuntungan swasta pula. c.
Bank milik koperasi Kepemilikan saham-saham bank ini dimiliki oleh perusahaan yang
berbadan hukum koperasi. d.
Bank milik asing Bank jenis ini merupakan cabang dari bank yang ada di luar negeri, baik
milik swasta asing atau pemerintah asing. Jelas kepemilikannya pun dimiliki oleh pihak luar negeri.
e. Bank milik campuran
Kepemilikan saham bank campuran dimiliki oleh pihak asing dan pihak swasta nasional. Kepemilikan sahamnya secara mayoritas dipegang oleh
warga negara Indonesia
3. Dilihat dari Segi Status
Dilihat dari segi kemampuannya dalam melayani masyrakat, maka bank umum dapat dibagi kedalam dua macam. Pembagian jenis ini disebut juga
pembagian berdasarkan kedudukan atau status bank tersebut. Status bank yang dimaksud adalah sebagai berikut.
a. Bank devisa
Merupakan bank yang dapat melaksanakan transaksi ke luar negeri atau yang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluruhan.
b. Bank non devisa
Merupakan bank yang belum mempunya izin untuk melakukan transaksi sebagai bank devisa sehingga tidak dapat melaksanakan transaksi seperti
halnya bank devisa. 4.
Dilihat dari Segi Cara Menentukan Harga
Jenis bank jika dilihat dari segi atas caranya dalam menentukan harga baik harga jual maupun harga beli terbagi daam dua kelompok.
a. Bank yang berdasarkan prinsip konvensional
Mayoritas bank yang berkembang di Indonesia dewasa ini adalah bank yang berorientasi pada prinsip konvensional. Hal ini tidak terlepas dari
sejarah bangsa Indonesia di mana asal mula bank di Indonesia dibawa oleh kolonial Belanda.
Dalam mencari keuntungan dan menentukan harga kepada para nasabahnya, bank yang berdasarkan prinsip konvensional menggunakan
dua metode, yaitu : 1.
Menetapkan bunga sebagai harga, baik untuk produk simpanan seperti giro, tabungan maupun deposito. Demikian pula harga untuk
produk pinjamannya kredit juga ditentukan berdasarkan tingkat suku bunga tertentu.
2. Untuk jasa-jasa bank lainnya pihak perbankan barat menggunakan
atau menerapkan berbagai biaya-biaya dalam nominal atau
persentase tertentu. System pengenaan biaya ini dikenal dengan istilah fee based.
b. Bank yang berdasarkan prinsip syariah
Bank yang berdasarkan prinsip syariah belum lama berkembang di Indonesia. Namun, di luar negeri terutama di negara-negara Timur
Tengah bank yang berdasarkan prinsip syariah sudah berkembang sejak lama.
Dalam menentukan harga atau mencari keuntungan bagi bank yang berdasarkan prinsip syariah adalah sebagai berikut.
1. Pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal mudharabah
2. Pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal musharakah
3. Prinsip jual beli barang dengan memperoleh keuntungan
murabahah 4.
Pembiayaan barang modal berdasarkan sewa murni tanpa pilihan ijarah
5. Atau dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan atas barang
yang disewa dari pihak bank oleh pihak lain ijarah wa iqtina Sumber penentuan harga atau pelaksanaan kegiatan bank prinsip syariah
dasar hukumnya adalah Alqurn dan sunnah rasul. Bank berdasarkan prinsip syariah mengharamkan penggunaan harga produk dengan bunga
tertentu. Bagi bank yang berdasarkan prinsip syariah bunga adalah riba. Kasmir, 2008:42.
D. Pengertian Kredit
Kata kredit berasal dari bahasa Latin credere yang berarti kepercayaan. Kepercayaan yang dimaksud di dalam perkreditan adalah antara si pemberi dan si
penerima kredit. Kredit adalah pemberian prestasi misalnya uang dan barang dengan balas prestasi kontraprestasi yang akan terjadi pada waktu mendatang.
Simorangkir, 2004:100. Pemberian kredit menaruh kepercayaan pada penerima kredit akan
memenuhi pembayarannya kembali dan pinjamannya tersebut. Adapun faktor- faktor kepercayaan dapat dilihat dari dua segi, yaitu :
a. Dari segi debitur
Yaitu si peminjam kredit akan membayar pinjamannya setelah sampai jangka waktu yang telah ditetapkan.
b. Dari segi kreditur
Yaitu si pemberi kredit yang menerima pembayaran atas kredit yang diberikannya, jika telah sampai masa yang ditetapkan.
E. Tujuan dan Fungsi Kredit
Keuntungan atau profitability merupakan tujuan dari pemberian kredit, yang terjelma dalam bentuk bunga yang diterima. Tujuan kredit yang diberikan
oleh suatu bank, khususnya bank pemerintah yang akan mengemban tugas sebagi agent of development, adalah sebagai berikut. Simorangkir,2004:102.
1. Turut menyukseskan program pemerintah di bidang ekonomi dan
pembangunan. 2.
Meningkatkan aktivitas perusahaan agar dapat menjalankan fungsinya guna menjamin kebutuhan masyarakat.
3. Memperoleh laba agar kelangsungan hidup perusahaan terjamin dan
dapat memperluas usahanya. Fungsi kredit perbankan perbankan dalam kehidupan perekonomian dan
perdagangan antara lain sebagai berikut : 1.
Kredit pada hakikatnya dapat meningkatkan daya guna uang. 2.
Kredit dapat meningkatkan peredaran lalu lintas uang. 3.
Kredit dapat meningkatkan daya gna dan peredaran uang. 4.
Kredit merupakan salah satu alat stabilitas ekonomi. 5.
Kredit dapat meningkatkan kegairahan berusaha. 6.
Kredit dapat meningkatkan pemerataan pendapatan. 7.
Kredit merupakan alat untuk meningkatkan hubungan internasional.
