PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

are in the Indonesian language. PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and For the Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 75 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued f. Perhitungan penghasilan beban pajak tangguhan adalah sebagai berikut: f. The computation of deferred income expenses tax are as follows: Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 September Period Ended September 30, Tiga bulan yang berakhir Sembilan bulan yang berakhir Three months ended Nine months ended 2016 2015 2016 2015 Manfaat beban pajak penghasilan - Income tax benefit expense - tangguhan pengaruh perbedaan deferred effect of temporary waktu pada differences at tarif maksimum maximum tax rate Perusahaan Company Penyusutan aset tetap 258 363 727 1.043 Depreciation of fixed assets Penyisihan imbalan kerja Provision for jangka panjang 531 595 1.593 1.783 long-term employee benefits Laba yang belum terealisasi 622 1.109 1.038 314 Unrealized profit Laba penjualan aset tetap 55 27 90 73 Gain on sale of fixed assets Amortisasi - 34 - 43 Amortization Total 1.356 144 3.268 2.482 Total Entitas anak 665 584 1.651 1.546 Subsidiaries Manfaat pajak - Income tax benefit – tangguhan - neto 2.021 440 4.919 4.028 deferred - net are in the Indonesian language. PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and For the Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 76 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued g. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan dan beban pajak Kelompok Usaha seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut: g. The reconciliations between the corporate income tax expense as calculated using the tax rate applicable to the Group’s income before corporate income tax and the corporate income tax expense as shown in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income for the period ended September 30, 2016 and December 31, 2015 are as follows: Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 September Period Ended September 30, Tiga bulan yang berakhir Sembilan bulan yang berakhir Three months ended Nine months ended 2016 2015 2016 2015 Laba sebelum pajak Income before income tax penghasilan menurut laporan as shown in the consolidated laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss komprehensif lain and other konsolidasian 171.212 171.898 464.378 445.007 comprehensive income Beban pajak penghasilan Income tax expense tarif tetap yang berlaku 37.089 36.948 101.960 91.135 at applicable fixed tax rate Elimination of intercompany Eliminasi transaksi antarperusahaan 331 987 464 555 transaction Pengaruh pajak penghasilan Income tax effect of permanent pada beda permanen: differences: Sumbangan dan jamuan 160 202 570 477 Donations and entertainments Kesejahteraan karyawan 85 152 351 407 Employee’s benefits in kind Penghasilan yang pajaknya Income already subjected Bersifat final dan lain-lain 83 49 315 133 to final tax and others Pendapatan sewa 100 67 261 175 Rent income Pemeriksaan pajak periode lalu - 638 - 796 Tax audit previous period Laba yang belum terealisasi 640 1.115 1.083 197 Unrealized profit Beban pajak menurut laporan Income tax expense laba rugi komprehensif per consolidated statements konsolidasian 36.842 37.952 101.686 92.149 of comprehensive income are in the Indonesian language. PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and For the Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 77 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued