Perhitungan Pajak Penghasilan Income Tax Calculation

in Indonesian Language Ekshibit E64 Exhibit E64 PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2016 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 23. PINJAMAN JANGKA PANJANG – SEWA PEMBIAYAAN Lanjutan

23. LONG-TERM LOANS – FINANCE LEASES Continued

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, sewa pembiayaan dikenakan bunga sebesar 12,98. As of 31 December 2016 and 2015, the finance lease bears interest 12.98 Sewa pembiayaan ini dijamin dengan aset kendaraan yang menjadi obyek pembiayaan. The finance lease is secured by the respective vehicle assets. 24. PINJAMAN JANGKA PANJANG – PIHAK KETIGA 24. LONG-TERM LOANS – THIRD PARTIES Akun ini merupakan pinjaman dari pihak ketiga sebagai berikut: This account represents loans from third parties as follows: 2 0 1 6 2 0 1 5 Pinjaman sindikasi Syndicated loans a. Fasilitas US1 miliar saldo pada a. US1 billion facility balance as of 31 Desember 2016 dan 2015 31 December 2016 and 2015 masing-masing sebesar US 755 juta amounted to US 755 million and dan US 695 juta 10.144.180 9.587.525 US 695 million, respectively b. Fasilitas US 300 juta saldo pada b. US 300 million facility balance as of 31 Desember 2016 dan 2015 31 December 2016 and 2015 masing-masing sebesar nihil - - amounted to nil, respectively Jumlah pinjaman 10.144.180 9.587.525 Total loans Dikurangi: Biaya pinjaman Catatan 2f 139.529 184.302 Less : Unamortized borrowing cost Note 2f Jumlah pinjaman - bersih 10.004.651 9.403.223 Total loans - net Saldo yang jatuh tempo dalam satu tahun 1.012.362 246.422 Balance due less than one year Saldo y ang jatuh tempo lebih dari satu tahun 8.992.289 9.156.801 Balance due more than one year a. Fasilitas Pinjaman US 1 miliar Pada tanggal 21 Nopember 2014, entitas anak tertentu dari Perusahaan menandatangani perjanjian fasilitas pinjaman “Perjanjian Fasilitas Pinjaman” sebesar US 1.000.000.000 untuk melunasi program pinjaman US 2.000.000.000 pada saat itu dan untuk menyediakan tambahan dana untuk modal kerja.

a. US 1 billion Credit Facilities

On 21 November 2014, certain subsidiaries of the Company entered into a US 1,000,000,000 credit facility agreement the “Credit Facilities Agreement” to refinance the existing US 2,000,000,000 debt program and to provide additional funding for working capital. Pada tanggal 6 Nopember 2015, Perusahaan dan entitas anak telah merevisi dan menyajikan kembali Perjanjian Fasilitas Pinjaman tersebut. On 6 November 2015, the Company and subsidiaries has amended and restated its Credit Facilities Agreement. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan, dan entitas anak yang menjadi peserta fasilitas pinjaman ini memberikan jaminan bersama cross guarantee atas Perjanjian Fasilitas Pinjaman. These loans are unsecured, and the subsidiaries who participated in the Credit Facilities provide a cross guarantee for the Lenders under the Credit Facilities Agreement. in Indonesian Language Ekshibit E65 Exhibit E65 PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2016 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 24. PINJAMAN JANGKA PANJANG – PIHAK KETIGA Lanjutan

24. LONG-TERM LOANS - THIRD PARTIES Continued Pinjaman Sindikasi Lanjutan

Syndication loan Continued a. Fasilitas Pinjaman US 1 miliar Lanjutan

a. US 1 billion Credit Facilities Continued

Dalam Perjanjian Fasilitas Pinjaman tersebut, entitas anak diharuskan untuk memenuhi beberapa kondisi, diantaranya: a. Net senior debt dari entitas anak EBITDA yang disesuaikan dan dianualisasi maksimum sebesar 5 kali; b. Top tier revenue ratio minimum sebesar 50,00. Under the Credit Facilities Agreement, the subsidiaries are required to adhere to the following conditions, among others, as follows: a. Net senior debt of subsidiaries annualized adjusted EBITDA ratio shall not exceed 5 times; b. Minimum top tier revenue ratio of 50.00. Kreditor yang berpartisipasi pada fasilitas ini adalah: The lenders who participated in this facility are:  Oversea-Chinese Banking Corporation Limited  United Overseas Bank Limited  DBS Bank Ltd  The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited  Credit Agricole Corporate and Investment Bank  CIMB Bank Berhad  Sumitomo Mitsui Banking Corporation  CTBC Bank Co, Ltd.  Chang Hwa Commercial Bank  The Bank of Tokyo-Mitshubishi UFJ, Ltd.  PT Bank ANZ Indonesia  PT Bank BNP Paribas Indonesia  Oversea-Chinese Banking Corporation Ltd  United Overseas Bank Limited  DBS Bank Ltd  The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited  Credit Agricole Corporate and Investment Bank  CIMB Bank Berhad  Sumitomo Mitsui Banking Corporation  CTBC Bank Co, Ltd.  Chang Hwa Commercial Bank  The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd.  PT Bank ANZ Indonesia  PT Bank BNP Paribas Indonesia Fasilitas pinjaman ini terdiri dari 3 fasilitas yaitu: There are 3 facilities under this credit facilities: 1. Fasilitas A sebesar US 400 juta 1. Facility A US 400 million Term Loan Facility Fasilitas ini dikenakan marjin bunga sebesar 2,10 per tahun di atas LIBOR untuk kreditur dalam negeri, dan 2,00 per tahun untuk kreditur luar negeri. This facility bears interest margin of 2.10 above LIBOR per annum for onshore lenders and 2.00 per annum for offshore lenders. Fasilitas ini akan jatuh tempo pada bulan Januari 2020. This Facility will mature in January 2020. Entitas anak telah menarik seluruh fasilitas pinjaman ini. The subsidiaries had fully drawn this loan facility. Saldo pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar US 400 juta. The outstanding balance as of 31 December 2016 and 2015 was amounted to US 400 million, respectively.

2. Fasilitas Pinjaman Revolving Seri B sebesar US 300 juta

2. Facility B of US 300 million Revolving Loan Facility

Fasilitas ini dikenakan marjin bunga sebesar 1,85 per tahun di atas LIBOR untuk kreditur dalam negeri, dan 1,75 per tahun untuk kreditur luar negeri. This facility bears interest margin of 1.85 above LIBOR per annum for onshore lenders and 1.75 per annum for offshore lenders. Fasilitas ini akan jatuh tempo pada bulan Juni 2018. This Facility will mature in June 2018. Saldo pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar US 80 juta dan US 20 juta. The outstanding balance as of 31 December 2016 and 2015 was amounted to US 80 million and US 20 million, respectively.