ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, NON PERFORMINGFINANCING DAN FINANCING TO DEPOSIT RASIO TERHADAP analisis pengaruh dana pihak ketiga, non performing financing, financing to deposit rasio terhadap volume pembiayaan pada bank umum syariah di indonesia
ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, NON PERFORMING
FINANCING DAN FINANCING TO DEPOSIT RASIO TERHADAP
VOLUME PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH DI
INDONESIA PERIODE 2011-2014
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas Dan Syarat–Syarat Guna Memperoleh
Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun Oleh:
LINA HASTUTI
B200120024
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2016
ii
iii
iv
MOTTO
“ Hai orang-orang yang beriman, Jadikanlah sabar dan shalatmu sebagai
penolongmu, Sesungguhnya Allah SWT beserta orang-orang yang sabar ”
(Qs. Al-Baqarah : 153)
“ Biarkan masa depan datang dengan sendirinya. Jangan Anda cemaskan hari
esok, karena sesungguhnya jika Anda dapat memperbaiki keadaan hari ini, akan
menjadi baik pula keadaan hari esok Anda dengan sendirinya ”
(Laa Tahzan)
Orang yg tak suka banyak bicara, dia akan meraih derajat kebaikan. Orang yg tak
suka banyak pilihan, dia akan meraih titik ketenangan. Orang yg tak suka bnyak
makan, dia akan meraih nikmatnya kebaktian. Orang yg tak suka bnyak tertawa,
dia akan meraih cahay kewibawaan. Orang yg tak suka banyak bergurau, dia akan
meraih luhurnya kehormatan. Orang yg tergila2 kehidupan dunia, dia akan meraih
kenikmatan surga di sisi Allah. Orang yg tak suka turut campur tangan, aib
dirinya akan terselamatkan. Orang yg tak suka menyelidik kekuasaan Allah, dia
akan selamat dari kemunafikan...
_Umar bin Khatab_
v
PERSEMBAHAN
Dengan rasa syukur dan rendah hati dan dengan penuh cinta dan
kasih sayang, karya kecil ini kupersembahkan kepada:
1. Allah SWT, yang setiap saat memberikan limpahan rahmat kepada
setiap umatnya. Semoga karya kecil ini dapat memberikan manfaat
bagi kita semua.
2. Junjungan besar Nabi Muhammad SAW, yang menjadi suri tauladan
bagi seluruh umatnya sampai akhir zaman.
3. Ibu dan Bapak tercinta, terimakasih untuk doa dan ikhtiyarnya, semoga
Allah SWT memberikan kuasa kepada anakmu ini untuk menjadi anak
yang bisa dibanggakan. Dan juga terimakasih atas kasih sayang dan
dukungan yang tidak pernah berhenti.
4. Adikku tersayang Habib Nur Rachman dan Alifah Hana Mufidah.
5. Sahabat-sahabatku tercinta Rivalah, Dhyni, Endah, Mar’atus, Rina,
Anggit, Nurul, Rika, Yayas, Shifa terima kasih semuanya atas
dukungan dan dorongannya.
6. Temen-temen penghuni kos Puri Wacana Asri (Ping Ping, Trya,
Faudea, Dina, Lilis, Ulfa, Lucy, Vera, Reuty) terimakasih atas
kebersamaan dan kegejean selama ini, terimaksih juga atas semua
virus yang kalian sebarkan dan ukhuwah islamiyah.
vi
7. Temen-temen
FoSEI
FEB
UMS,
terimaksih
atas
ukhuwah
islamiyahnya selama ini, ilmu dan pengalamnya. Pokoknya sukses
buat kalian.
8. Almamater UMS.
vii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb
Puji syukur penulis panjatkan ke hadirat Allah SWT atas segala limpahan
nikmat, rahmat, dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi
dengan judul ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, NON
PERFORMING FINANCING DAN FINANCING TO DEPOSIT RASIO
TERHADAP VOLUME PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH
DI INDONESIA PERIODE 2011-2014.
Penulis menyadari akan kekurangan, kelemahan dan hambatan yang
penulis hadapi, sehingga tanpa dorongan, bantuan dan bimbingan dari beberapa
pihak, skripsi ini tidak akan terselesaikan dengan baik. Oleh karena itu penulis
manghaturkan terima kasih yang sebesar-besarnya dan penghargaan yang
setinggi-tingginya kepada:
1.
Bapak Dr. Triyono, SE, M.Si selaku dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
2.
Bapak Dr. Zulfikar, SE, M.Si, Selaku ketua Jurusan Akuntansi Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
3.
Bapak Drs. Atwal Arifin, M.Si, Ak selaku Pembimbing karya ini, terimakasih
atas kesabaran, arahan dan masukan bagi penulis dalam penyusunan skripsi
ini. Skripsi yang penulis rasa sangat berat menjadi terasa ringan dengan
bimbingan dari Bapak yang dengan sabar dan penuh pengertian
mendengarkan keluh kesah penulis dalam penyusunan skripsi ini.
viii
4.
Bapak Abdul Aris M.Si selaku dosen Pembimbing Akdemik.
5.
Bu happy, tim validasi data Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Surakarta yang sudah banyak membantu dalam mengolah
data.
6.
Ibu dan Bapak, terimakasih telah memberikan cinta, bimbingan, nasehat,
kesabaran, pengertian dan kasih sayangnya serta tak pernah putus
mendoakanku selama mengikuti tugas belajar di Program Studi Akuntansi
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhamadiyah Surakarta dan
menyelesaikan skripsi ini.
7.
Adikku tersayang Habib Nur Rachman dan Alifah Hana Mufidah.
8.
Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu.
Penulis menyadari bahwa skrpsi ini jauh dari kesempurnaan. Oleh karena
itu,
penulis
mengaharap
kritik
dan
saran
membangun
ke
email
linahastuti17@gmail.com demi kesempurnaan skripsi ini. Besar harapan semoga
skripsi ini memberikan manfaat kepada siapapun dan menambah khasanah ilmu
pengatahuan.
Wassalamu’alaikumWr. Wb.
Surakarta,
Febuari 2016
Penulis
Lina Hastuti
ix
ABSTRACK
The purpose of the study was to determine the influence of Third Party
Fund (TPF), Non Performing Financial (NPF), Financial to Deposit Ratio (FDR)
the volume of financing. The data used are quarterly financial statements islamic
commercial bank published on the website each sample Sharia Commercial Bank
in Indonesia for period 2011-2014.
This research method is quantitative. By using the technique of multiple
regression test with the help of computers using SPSS 21.0. with a significant test
of simultaneous (statistical of F), significant test of individual parameters
(statistical test t), test the coefficient of determination R2.
Based on research results in regression models can be conclued that
(TPF) and FDR variables that significantly influence the volume of financing.
NPF whereas no significant effect on the volume of the volume of financing.
Keywords: Third Party Fund, Non Performing Financial, Financial to Deposit
Ratio and volume of financing.
x
ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Dana Pihak
Ketiga (DPK), Non Performing Financial (NPF), Financial to Deposit Ratio
(FDR) terhadap volume pembiayaan. Data yang digunakan adalah laporan
keuangan triwulanan Bank Umum Syariah Devisa yang dipublikasi di website
masing-masing sample Bank Umum Syariah Devisa di Indonesia tahun 20112014.
Metode penelitian ini bersifat kuantitatif. Dengan menggunakan teknik uji
regresi berganda dengan bantuan komputer yang menggunakan program SPSS
21.0. Dengan uji signifikansi simultan (uji statistik F), uji signifikan parameter
individu (uji statistik t), uji koefisiensi determinasi R2 .
Berdasarkan hasil penelitian pada model regresi dapat disimpulkan bahwa
variabel DPK dan FDR yang berpengaruh signifikan terhadap volume
pembiayaan. Sedangkan NPF tidak berpengaruh signifikan terhadap volume
pembiayaan.
Kata kunci: Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financial, Financial to Deposit
Rasio dan volume pembiayaan.
xi
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ......................................................................................
i
HALAMAN PERSETUJUAN ......................................................................
ii
HALAMAN PENGESAHAN........................................................................
iii
HALAMAN KEASLIAN SKRIPSI..............................................................
iv
HALAMAN MOTTO ....................................................................................
v
HALAMAN PERSEMBAHAN ....................................................................
vi
KATA PENGANTAR....................................................................................
viii
ABSTACT.......................................................................................................
x
ABSTRAK………………………………………………………………… ..
xi
DAFTAR ISI...................................................................................................
xii
DAFTAR TABEL ..........................................................................................
xvi
DAFTAR GAMBAR...................................................................................... xvii
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xviii
BAB I
PENDAHULUAN........................................................................
1
A. Latar Belakang Masalah..........................................................
1
B. Rumusan Masalah ...................................................................
6
C. Tujuan Penelitian.....................................................................
7
D. Manfaat Penelitian...................................................................
7
E. Sistematika Penulisan..............................................................
8
xii
BAB II
BAB III
TINJAUAN PUSTAKA ..............................................................
9
A. Landasan Teori .......................................................................
9
1. Bank Umum Syariah .............................................
9
2. Pembiayaan bank umum syariah...........................
14
3. Non Performing Financial.....................................
24
4. Likuditas ...............................................................
26
B. Penelitian Terdahulu ...............................................................
29
C. Pengembangan Hipotesis ........................................................
31
D. Kerangka komseptual ..............................................................
33
METODE PENELITIAN ...........................................................
34
A. Jenis Penelitian........................................................................
34
B. Populasi, Sampel ....................................................................
34
C. Data dan Sumber Data…………………….............................
35
D. Metode pengumpulan data......................................................
36
E. Definisi Variabel Penelitian dan Pengukuran Variabel...........
36
1. Variabel dependen ............................................................
37
2. Variabel independen .........................................................
37
F. Metode Analisis Data ..............................................................
38
1. Analisis statistik Deskriptif .........................................
39
2. Uji Asumsi Klasik .......................................................
39
a. Uji asumsi normalitas......................................
39
b. Uji Autokolerasi ..............................................
40
c. Uji Multikolinearitas .......................................
41
xiii
BAB IV
d. Uji Heteroskedastisitas....................................
41
3. Pengujian Hipotesis.....................................................
42
a. Analisis Regresi Linier Berganda ...................
42
b. Uji statistik F ...................................................
43
c. Uji statistik t ....................................................
44
d. Uji Koefisien Determinasi (R²) .......................
45
HASIL DAN PEMBAHASAN ...................................................
47
A. Deskripsi Objek Penelitian......................................................
47
B. Analisis Data ...........................................................................
49
1. Statistik Deskriptif.................................................
49
2. Uji asumsi klasik ...................................................
51
a. Uji Normalitas .................................................
51
b. Uji Aotokolerasi ..............................................
53
c. Uji Multikolinieritas........................................
54
d. Uji Heteroskedastisitas....................................
55
3. Hasil uji Hipotesis .................................................
56
a. Analisis Regresi Berganda ........................
56
b. Hasil Uji statistik F....................................
59
c. Hasil Uji statistik t.....................................
60
d. Uji Koefisien Determinasi (R²) .................
63
C. Pembahasan .............................................................................
64
xiv
BAB V
PENUTUP ....................................................................................
67
A. Simpulan..................................................................................
67
B. Keterbatasan Penelitian ...........................................................
68
C. Saran........................................................................................
69
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
xv
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Jenis-jenis Pembiayaan ..................................................................
19
Tabel 2.2 Perhitungan NPF Berdasarkan Kemampuan Bayar Nasabah (Debitur)
di Bank Syariah
..........................................................................................................................
23
Tabel 4.1 Kriteria Sample Penelitian ..............................................................
47
Tabel 4.2 Data Hasil Pemilihan Sample .........................................................
47
Tabel 4.3 hasil descriptive statistik .................................................................
48
Tabel 4.4 Hasil Uji Nomalitas-One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test.......
51
Tabel 4.5 Hasil Uji Outokolerasi ....................................................................
52
Tabel 4.6 Hasil Uji Multikolinearitas..............................................................
53
Tabel 4.7 Hasil Uji Heteroskedastisitas ..........................................................
54
Tabel 4.8 Hasil Analisis Regresi Berganda ....................................................
56
Tabel 4.9 Hasil Uji Statiastik F ........................................................................
58
Tabel 4.10 hasil uji statistik t ...........................................................................
59
Tabel 4.11 Hasil Uji Koefisien Determinasi Uji R2 ........................................
70
xvi
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Konseptual ...................................................................
xvii
32
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Daftar nama bank umum syariah periode 2011-2014 yang sesuai
kriteria penelitian
Lampiran 2 Data pembiayaan, Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing
Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR)
Lampiran 3 Hasil Statistik Diskriptif
Lampiran 4 Hasil Uji Normalitas
Lampiran 5 Hasil Uji Outokolerasi
Lampiran 6 Hasil Uji Multikolinearitas
Lampiran 7 Hasil Uji Hetroskedastisitas
Lampiran 8 Hasil Uji Regresi Berganda
Lampiran 9 Hasil Uji R square
Lampiran 10 Hasil Uji Statistik F
Lampiran 11 Daftar t tabel
Lampiran 12 Daftar tabel dw
Lampiran 13 surat keterangan validasi data skripsi
xviii
FINANCING DAN FINANCING TO DEPOSIT RASIO TERHADAP
VOLUME PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH DI
INDONESIA PERIODE 2011-2014
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas Dan Syarat–Syarat Guna Memperoleh
Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun Oleh:
LINA HASTUTI
B200120024
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2016
ii
iii
iv
MOTTO
“ Hai orang-orang yang beriman, Jadikanlah sabar dan shalatmu sebagai
penolongmu, Sesungguhnya Allah SWT beserta orang-orang yang sabar ”
(Qs. Al-Baqarah : 153)
“ Biarkan masa depan datang dengan sendirinya. Jangan Anda cemaskan hari
esok, karena sesungguhnya jika Anda dapat memperbaiki keadaan hari ini, akan
menjadi baik pula keadaan hari esok Anda dengan sendirinya ”
(Laa Tahzan)
Orang yg tak suka banyak bicara, dia akan meraih derajat kebaikan. Orang yg tak
suka banyak pilihan, dia akan meraih titik ketenangan. Orang yg tak suka bnyak
makan, dia akan meraih nikmatnya kebaktian. Orang yg tak suka bnyak tertawa,
dia akan meraih cahay kewibawaan. Orang yg tak suka banyak bergurau, dia akan
meraih luhurnya kehormatan. Orang yg tergila2 kehidupan dunia, dia akan meraih
kenikmatan surga di sisi Allah. Orang yg tak suka turut campur tangan, aib
dirinya akan terselamatkan. Orang yg tak suka menyelidik kekuasaan Allah, dia
akan selamat dari kemunafikan...
_Umar bin Khatab_
v
PERSEMBAHAN
Dengan rasa syukur dan rendah hati dan dengan penuh cinta dan
kasih sayang, karya kecil ini kupersembahkan kepada:
1. Allah SWT, yang setiap saat memberikan limpahan rahmat kepada
setiap umatnya. Semoga karya kecil ini dapat memberikan manfaat
bagi kita semua.
2. Junjungan besar Nabi Muhammad SAW, yang menjadi suri tauladan
bagi seluruh umatnya sampai akhir zaman.
3. Ibu dan Bapak tercinta, terimakasih untuk doa dan ikhtiyarnya, semoga
Allah SWT memberikan kuasa kepada anakmu ini untuk menjadi anak
yang bisa dibanggakan. Dan juga terimakasih atas kasih sayang dan
dukungan yang tidak pernah berhenti.
4. Adikku tersayang Habib Nur Rachman dan Alifah Hana Mufidah.
5. Sahabat-sahabatku tercinta Rivalah, Dhyni, Endah, Mar’atus, Rina,
Anggit, Nurul, Rika, Yayas, Shifa terima kasih semuanya atas
dukungan dan dorongannya.
6. Temen-temen penghuni kos Puri Wacana Asri (Ping Ping, Trya,
Faudea, Dina, Lilis, Ulfa, Lucy, Vera, Reuty) terimakasih atas
kebersamaan dan kegejean selama ini, terimaksih juga atas semua
virus yang kalian sebarkan dan ukhuwah islamiyah.
vi
7. Temen-temen
FoSEI
FEB
UMS,
terimaksih
atas
ukhuwah
islamiyahnya selama ini, ilmu dan pengalamnya. Pokoknya sukses
buat kalian.
8. Almamater UMS.
vii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb
Puji syukur penulis panjatkan ke hadirat Allah SWT atas segala limpahan
nikmat, rahmat, dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi
dengan judul ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, NON
PERFORMING FINANCING DAN FINANCING TO DEPOSIT RASIO
TERHADAP VOLUME PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH
DI INDONESIA PERIODE 2011-2014.
Penulis menyadari akan kekurangan, kelemahan dan hambatan yang
penulis hadapi, sehingga tanpa dorongan, bantuan dan bimbingan dari beberapa
pihak, skripsi ini tidak akan terselesaikan dengan baik. Oleh karena itu penulis
manghaturkan terima kasih yang sebesar-besarnya dan penghargaan yang
setinggi-tingginya kepada:
1.
Bapak Dr. Triyono, SE, M.Si selaku dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
2.
Bapak Dr. Zulfikar, SE, M.Si, Selaku ketua Jurusan Akuntansi Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
3.
Bapak Drs. Atwal Arifin, M.Si, Ak selaku Pembimbing karya ini, terimakasih
atas kesabaran, arahan dan masukan bagi penulis dalam penyusunan skripsi
ini. Skripsi yang penulis rasa sangat berat menjadi terasa ringan dengan
bimbingan dari Bapak yang dengan sabar dan penuh pengertian
mendengarkan keluh kesah penulis dalam penyusunan skripsi ini.
viii
4.
Bapak Abdul Aris M.Si selaku dosen Pembimbing Akdemik.
5.
Bu happy, tim validasi data Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Surakarta yang sudah banyak membantu dalam mengolah
data.
6.
Ibu dan Bapak, terimakasih telah memberikan cinta, bimbingan, nasehat,
kesabaran, pengertian dan kasih sayangnya serta tak pernah putus
mendoakanku selama mengikuti tugas belajar di Program Studi Akuntansi
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhamadiyah Surakarta dan
menyelesaikan skripsi ini.
7.
Adikku tersayang Habib Nur Rachman dan Alifah Hana Mufidah.
8.
Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu.
Penulis menyadari bahwa skrpsi ini jauh dari kesempurnaan. Oleh karena
itu,
penulis
mengaharap
kritik
dan
saran
membangun
ke
linahastuti17@gmail.com demi kesempurnaan skripsi ini. Besar harapan semoga
skripsi ini memberikan manfaat kepada siapapun dan menambah khasanah ilmu
pengatahuan.
Wassalamu’alaikumWr. Wb.
Surakarta,
Febuari 2016
Penulis
Lina Hastuti
ix
ABSTRACK
The purpose of the study was to determine the influence of Third Party
Fund (TPF), Non Performing Financial (NPF), Financial to Deposit Ratio (FDR)
the volume of financing. The data used are quarterly financial statements islamic
commercial bank published on the website each sample Sharia Commercial Bank
in Indonesia for period 2011-2014.
This research method is quantitative. By using the technique of multiple
regression test with the help of computers using SPSS 21.0. with a significant test
of simultaneous (statistical of F), significant test of individual parameters
(statistical test t), test the coefficient of determination R2.
Based on research results in regression models can be conclued that
(TPF) and FDR variables that significantly influence the volume of financing.
NPF whereas no significant effect on the volume of the volume of financing.
Keywords: Third Party Fund, Non Performing Financial, Financial to Deposit
Ratio and volume of financing.
x
ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Dana Pihak
Ketiga (DPK), Non Performing Financial (NPF), Financial to Deposit Ratio
(FDR) terhadap volume pembiayaan. Data yang digunakan adalah laporan
keuangan triwulanan Bank Umum Syariah Devisa yang dipublikasi di website
masing-masing sample Bank Umum Syariah Devisa di Indonesia tahun 20112014.
Metode penelitian ini bersifat kuantitatif. Dengan menggunakan teknik uji
regresi berganda dengan bantuan komputer yang menggunakan program SPSS
21.0. Dengan uji signifikansi simultan (uji statistik F), uji signifikan parameter
individu (uji statistik t), uji koefisiensi determinasi R2 .
Berdasarkan hasil penelitian pada model regresi dapat disimpulkan bahwa
variabel DPK dan FDR yang berpengaruh signifikan terhadap volume
pembiayaan. Sedangkan NPF tidak berpengaruh signifikan terhadap volume
pembiayaan.
Kata kunci: Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financial, Financial to Deposit
Rasio dan volume pembiayaan.
xi
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ......................................................................................
i
HALAMAN PERSETUJUAN ......................................................................
ii
HALAMAN PENGESAHAN........................................................................
iii
HALAMAN KEASLIAN SKRIPSI..............................................................
iv
HALAMAN MOTTO ....................................................................................
v
HALAMAN PERSEMBAHAN ....................................................................
vi
KATA PENGANTAR....................................................................................
viii
ABSTACT.......................................................................................................
x
ABSTRAK………………………………………………………………… ..
xi
DAFTAR ISI...................................................................................................
xii
DAFTAR TABEL ..........................................................................................
xvi
DAFTAR GAMBAR...................................................................................... xvii
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xviii
BAB I
PENDAHULUAN........................................................................
1
A. Latar Belakang Masalah..........................................................
1
B. Rumusan Masalah ...................................................................
6
C. Tujuan Penelitian.....................................................................
7
D. Manfaat Penelitian...................................................................
7
E. Sistematika Penulisan..............................................................
8
xii
BAB II
BAB III
TINJAUAN PUSTAKA ..............................................................
9
A. Landasan Teori .......................................................................
9
1. Bank Umum Syariah .............................................
9
2. Pembiayaan bank umum syariah...........................
14
3. Non Performing Financial.....................................
24
4. Likuditas ...............................................................
26
B. Penelitian Terdahulu ...............................................................
29
C. Pengembangan Hipotesis ........................................................
31
D. Kerangka komseptual ..............................................................
33
METODE PENELITIAN ...........................................................
34
A. Jenis Penelitian........................................................................
34
B. Populasi, Sampel ....................................................................
34
C. Data dan Sumber Data…………………….............................
35
D. Metode pengumpulan data......................................................
36
E. Definisi Variabel Penelitian dan Pengukuran Variabel...........
36
1. Variabel dependen ............................................................
37
2. Variabel independen .........................................................
37
F. Metode Analisis Data ..............................................................
38
1. Analisis statistik Deskriptif .........................................
39
2. Uji Asumsi Klasik .......................................................
39
a. Uji asumsi normalitas......................................
39
b. Uji Autokolerasi ..............................................
40
c. Uji Multikolinearitas .......................................
41
xiii
BAB IV
d. Uji Heteroskedastisitas....................................
41
3. Pengujian Hipotesis.....................................................
42
a. Analisis Regresi Linier Berganda ...................
42
b. Uji statistik F ...................................................
43
c. Uji statistik t ....................................................
44
d. Uji Koefisien Determinasi (R²) .......................
45
HASIL DAN PEMBAHASAN ...................................................
47
A. Deskripsi Objek Penelitian......................................................
47
B. Analisis Data ...........................................................................
49
1. Statistik Deskriptif.................................................
49
2. Uji asumsi klasik ...................................................
51
a. Uji Normalitas .................................................
51
b. Uji Aotokolerasi ..............................................
53
c. Uji Multikolinieritas........................................
54
d. Uji Heteroskedastisitas....................................
55
3. Hasil uji Hipotesis .................................................
56
a. Analisis Regresi Berganda ........................
56
b. Hasil Uji statistik F....................................
59
c. Hasil Uji statistik t.....................................
60
d. Uji Koefisien Determinasi (R²) .................
63
C. Pembahasan .............................................................................
64
xiv
BAB V
PENUTUP ....................................................................................
67
A. Simpulan..................................................................................
67
B. Keterbatasan Penelitian ...........................................................
68
C. Saran........................................................................................
69
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
xv
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Jenis-jenis Pembiayaan ..................................................................
19
Tabel 2.2 Perhitungan NPF Berdasarkan Kemampuan Bayar Nasabah (Debitur)
di Bank Syariah
..........................................................................................................................
23
Tabel 4.1 Kriteria Sample Penelitian ..............................................................
47
Tabel 4.2 Data Hasil Pemilihan Sample .........................................................
47
Tabel 4.3 hasil descriptive statistik .................................................................
48
Tabel 4.4 Hasil Uji Nomalitas-One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test.......
51
Tabel 4.5 Hasil Uji Outokolerasi ....................................................................
52
Tabel 4.6 Hasil Uji Multikolinearitas..............................................................
53
Tabel 4.7 Hasil Uji Heteroskedastisitas ..........................................................
54
Tabel 4.8 Hasil Analisis Regresi Berganda ....................................................
56
Tabel 4.9 Hasil Uji Statiastik F ........................................................................
58
Tabel 4.10 hasil uji statistik t ...........................................................................
59
Tabel 4.11 Hasil Uji Koefisien Determinasi Uji R2 ........................................
70
xvi
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Konseptual ...................................................................
xvii
32
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Daftar nama bank umum syariah periode 2011-2014 yang sesuai
kriteria penelitian
Lampiran 2 Data pembiayaan, Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing
Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR)
Lampiran 3 Hasil Statistik Diskriptif
Lampiran 4 Hasil Uji Normalitas
Lampiran 5 Hasil Uji Outokolerasi
Lampiran 6 Hasil Uji Multikolinearitas
Lampiran 7 Hasil Uji Hetroskedastisitas
Lampiran 8 Hasil Uji Regresi Berganda
Lampiran 9 Hasil Uji R square
Lampiran 10 Hasil Uji Statistik F
Lampiran 11 Daftar t tabel
Lampiran 12 Daftar tabel dw
Lampiran 13 surat keterangan validasi data skripsi
xviii