33
20. TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN Lanjutan
Rekonsiliasi antara taksiran Pajak Penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba akuntansi sebelum taksiran penghasilan pajak dengan taksiran pajak penghasilan seperti yang
tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut :
30 JU NI 2014 30 JUN I 2013
Rp Rp
Laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian
1,783,090,099 2,977,585,009
Laba Rugi Entitas Anak sebelum Taksira n Pajak -
62,840,321 Laba Perusahaan sebelum taksiran Pajak Penghasilan
1,783,090,099 3,040,425,330
Taksiran pajak Penghasilan dihitung dengan tarif pajak yang berlaku
445,772,525 760,106,333
Pengaruh pajak atas : Beda tetap
19,464,997 19,633,097
Pe nye suaian tarif paja k dan lainnya 50,048,722
20,010,264 Beban Pajak - Perusahaan
476,356,250 760,483,500
Manfaat pajak - Entitas Anak -
- Jumlah Beban Pajak
476,356,250 760,483,500
Tangguhan Perhitungan pajak tangguhan pada tahun 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut :
30 JUN I 2014 30 JU NI 2013
Rp Rp
P e r u s a h a a n Piutang Usaha
123,260,886 123,260,886
Aset Tetap 63,184,348
45,558,490 Penyisihan persediaan usang
268,438,884 -
Imbalan paska - kerja 2,831,108,234
2,680,814,752 3,159,623,656
2,758,517,148 Entitas Anak
200,439,186 177,319,440
J u m l a h 3,360,062,842
2,935,836,588
34
20. TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN Lanjutan
Jumlah beda waktu yang signifikan, untuk imbalan paska kerja atas mana aset pajak tanguhan dihitung, tidak dapat dikurangkan untuk tujuan pajak penghasilan sampai imbalan paska kerja tersebut dibayarkan
kepada karyawan pada saat terjadi pemutusan hubungan kerja.
Liabilitas pajak tangguhan atas penyusutan berasal dari perbedaan dasar pencatatan aset tetap menurut pembukuan dan pelaporan pajak karena perbedaan periode yang digunakan untuk tujuan pelaporan
komersial dan pelaporan pajak.
Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan yang terjadi dapat terpulihkan seluruhnya.
21. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING
Pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013 Perusahaan mempunyai aset dan dalam mata uang asing beserta nilai ekuivalen Rupiah adalah sebagai berikut :
Mata Uang asing Ekuivalen Rupiah
Mata Uang asing Ekuivalen Rupiah Dolar Amerika Serikat
Aset
K as dan Kas U SD
210.622,11 2.520.936.067 USD
105.037,00 1.280.293.189
Liabilitas
Utang usaha U SD
540.997,10 6.475.194.290 USD
525.691,00 6.407.651.500
Liabilitas-Bersih U SD
330.375 3.954.258.223
420.654,00 5.127.358.311
Yen Jepang Aset
K as dan Kas JPY
731.279,45 86.400.667 JPY
2.357.163,00 273.828.825
Liabilitas
Utang usaha -
- -
- Aset - Bersih
JPY 731.279
86.400.667 JPY 2.357.163
273.828.825 30 JU NI 2014
30 DESEMBER 2013
35
22. INFOMASI SEGMEN USAHA
Informasi mengenai segmen usaha Perusahaan dan Entitas Anak adalah sebagai berikut:
Ke rtas cetak Film
Bahan Kimia Lain -lain
Jumlah foto
dan kamera foto dan kertas
Penjualan Be rsih 33.876.029.217
13.925.610 5.001.046.286
6.152.999.757 45.044.000.870
Beban Pokok penjualan 28.895.763.870
41.585.799 4.320.825.502
4.641.451.729 37.899.626.900
Laba bruto 4.980.265.347
27.660.189 680.220.784
1.511.548.028 7.144.373.970
Beban penjualan, umum dan administrasi
5.942.954.883 -
871.633.383 1.109.351.578
7.923.939.844 Laba Usaha
962.689.536 27.660.189
191.412.599 402.196.450
779.565.874 Pendapatan keuangan
2.051.533.132 87.132.942
360.670.693 410.306.626
2.909.643.393 Beban keuangan
242.891.194 -
34.698.742 69.397.484
346.987.420 Laba sebelum beban
pajak penghasilan 845.952.402
59.472.753 134.559.352
743.105.592 1.783.090.099
Beban pajak penghasilan Kini
476.356.250 Tangguhan
19.464.997 Laba bersih
1.287.268.852 Aset segmen
33.603.966.293 3.101.904.582
10.339.681.936 4.652.856.871
51.698.409.682 Liabilitas segmen
8.654.013.468 798.832.014
2.662.773.375 1.198.248.018
13.313.866.875 2 0 1 4
Kategori