SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN Lanjutan KAS DAN SETARA KAS PIUTANG USAHA

23 5.PIUTANG USAHA Lanjutan 30 JUNI 2014 31 DESEMBER 2013 PT.Gramedia - Rp 139.600.453 Rp Erwanto - Rp 137.393.999 Rp PT. Sinar Pelangi Nusantara 101.217.908 Rp 136.166.217 Rp PT. Kartika Naya - Rp 133.012.829 Rp Kex F-Studio Digital - Rp 129.362.126 Rp PT. Ghalia Indonesia Print 267.938.081 Rp 127.179.240 Rp Budyono 171.127.608 Rp 124.304.176 Rp PT. Istana Sekawan Sejati 91.152.287 Rp 121.315.188 Rp PT. Jayakarta Agung Offset - Rp 110.672.021 Rp PT. Sinar Mulia Kreasi 108.054.407 Rp 109.264.738 Rp Heni - Rp 107.715.329 Rp Kex New Ratulangi Photo 95.446.597 Rp 104.735.727 Rp PT. Eltragria Boximaji 92.388.000 Rp 102.388.000 Rp Jambore Photo - Rp 99.483.120 Rp PT. Harapan Kota Terang 154.374.182 Rp 94.019.590 Rp Kex Capa Store - Rp 92.224.227 Rp Pako Photo 88.207.110 Rp 85.851.476 Rp Kex Kharismatik Foto - Rp 84.793.690 Rp Kex Foto Butik 121.083.656 Rp 79.909.577 Rp Kex Nat’s Studio 89.698.833 Rp 74.276.243 Rp Sinar Cemerlang - Rp 74.180.546 Rp Jhon 287.499.769 Rp 73.527.472 Rp Kex SR 141.685.767 Rp - Rp Rafflesia Studio Photo 147.840.600 Rp - Rp Ti Photo 210.116.410 Rp - Rp Kex Color digital foto 123.581.551 Rp Shirley Photography 79.895.552 Rp - Rp Asia Timur Raya 91.591.078 Rp - Rp Duta Photo 81.342.241 Rp Mamat Photography 74.968.925 Rp - Rp PT. Foto Mitra Mandiri 140.648.003 Rp Lain-lain Saldo masing-masing di bawah Rp 100.000.000 3.960.607.925 Rp 4.668.019.355 Rp Jumlah 8.911.708.431 Rp 10.231.379.213 Rp Penyisihan penurunan nilai piutang 493.043.542 493.043.542 Rp Piutang Usaha bersih 8.418.664.889 Rp 9.738.335.671 Rp 24 5. PIUTANG USAHA Lanjutan Rincian piutang usaha berdasarkan umur piutang yang dihitung sejak tanggal faktur adalah sebagai berikut : 30 JUNI 2014 31 DESEMBER 2013 1 s.d 90 hari 7.561.255.861 Rp 8.357.930.903 Rp 91 s.d 180 hari 1.350.452.570 Rp 1.373.911.400 Rp 180 hari - Rp 499.536.910 Rp 8.911.708.431 Rp 10.231.379.213 Rp Penyisihan piutang ragu-ragu 493.043.542 Rp 493.043.542 Rp Piutang usaha bersih 8.418.664.889 Rp 9.738.335.671 Rp Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut. Manajemen juga berpendapat bahwa tidak terdapat risiko yang terkonsentrasi secara signifikan atas piutang usaha.

6. P E R S E D I A A N

Persediaan terdiri dari : 30 JUNI 2014 31 D ESEMBER 2013 Barang dagangan 22.570.869.627 Rp 25.911.929.084 Rp Suku cadang dan peralatan 6.496.364.128 Rp 5.687.838.555 Rp Jumlah 29.067.233.755 Rp 31.599.767.639 Rp Penyisihan persediaan usang 1.073.755.534 Rp 1.073.755.534 Rp Persediaan , bersih 30.140.989.289 Rp 30.526.012.105 Rp Persediaan telah diasuransikan terhadap risiko akibat kebakaran dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 30.359.000.000. dan Rp 28.343.000.000,- masing-masing pada tahun 2014 dan 2013, yang menurut pendapatan manajemen jumlah pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian yang timbul. Pada tanggal 30 Juni 2014 dan tahun 2013, seluruh persediaan dijadikan jaminan atas utang bank jangka pendek yang diterima lihat Catatan 10 Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan pada akhir tahun, menajemen Perusahaan berkeyakinan bahwa tidak ada penyisihan persediaan usang yang perlu dibentuk . 25

7. ASET LANCAR LAINNYA

Akun ini terdiri dari 30 JUNI 2014 31 DESEMBER 2013 Biaya dibayar di muka 987,979,372 Rp 1,068,330,040 Rp Uang muka 36,725,000 Rp 303,084,982 Rp 1,024,704,372 Rp 1,371,415,022 Rp

8. ASET TETAP

Rincian aset tetap adalah sebagai berikut : Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir Rp Rp Rp Rp Biaya Perolehan Bangunan dan Prasarana 4,807,966,993 - - 4,807,966,993 Mesin dan Pera latan 4,632,683,579 - - 4,632,683,579 Kendara an Bermotor 8,204,977,447 - 383,900,000 7,821,077,447 Peralatan Kantor 4,150,189,862 240,408,545 - 4,390,598,407 P e r a b o t a n 531,395,877 - - 531,395,877 J u m l a h 22,327,213,759 240,408,545 383,900,000 22,183,722,304 Akumulasi Penyusutan Bangunan dan Prasarana 4,130,786,013 23,163,579 - 4,153,949,592 Mesin dan Pera latan 4,632,683,581 - - 4,632,683,581 Kendara an Bermotor 4,918,498,509 272,511,908 383,900,000 4,807,110,417 Peralatan Kantor 4,012,864,576 39,558,342 - 4,052,422,918 P e r a b o t a n 531,396,529 - - 531,396,529 J u m l a h 18,226,229,208 335,233,829 383,900,000 18,177,563,037 Jumlah Tercatat 4,100,984,551 4,006,159,267 30 JUNI 2014