PERPAJAKAN TAXATION 2014 03 9M14 MBSS FS 30Sep2014

PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT DAN UNTUK PERIODE- PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 2013 TIDAK DIAUDIT Lanjutan PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SEPTEMBER 30, 2014 UNAUDITED AND DECEMBER 31, 2013 AUDITED AND FOR THE NINE-MONTH PERIODS ENDED SEPTEMBER 30, 2014 UNAUDITED AND 2013 UNAUDITED Continued - 50 - Niaga Jakarta Pusat berdasarkan penetapan Nomor 39PDT-SUS-PKPU2014PN.NIAGA.JKT.PST tertanggal 18 Agustus 2014 untuk Pencabutan Permohonan PKPU. Total biaya yang dikeluarkan Perusahaan untuk penyelesaian tersebut adalah sebesar USD3.062.485 yang dicatat pada beban lain-lain. Pada tanggal 30 September 2014, seluruh biaya- biaya terkait penyelesaia PKPU tersebut sudah dibayarkan. stipulation No. 39PDT-SUS-PKPU 2014 PN.NIAGA.JKT.PST dated August 18, 2014 for Revocation of PKPU. The total cost settlement amounted to USD 3,062,485 were recorded as other expenses. On September 30, 2014 all cost for this settlement has been paid in full. 27. PERPAJAKAN 27. TAXATION Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk periode yang berakhir 30 September 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: Reconciliation between income before tax as shown in the consolidated statements of comprehensive income and estimated taxable income of the Company for the periods ended September 30, 2014 and 2013 is as follows: 2014 2013 USD USD Laba sebelum taksiran pajak penghasilan Income before tax sesuai dengan laporan laba rugi according to the consolidated komprehensif konsolidasian 19.284.891 30.261.509 statement of comprehensive income Laba entitas anak Income of subsidiaries before sebelum taksiran pajak penghasilan 4.506.083 2.835.457 estimated income tax Laba Perusahaan sebelum taksiran Income before estimated income tax pajak penghasilan 14.778.808 27.426.052 of the Company Koreksi fiskal Fiscal correction Pendapatan usaha yang dikenakan pajak penghasilan final 90.760.000 100.873.195 Income subjected to final income tax Beban usaha atas pendapatan yang Operating expenses over income dikenakan pajak penghasilan final 75.981.192 73.447.143 subjected to final income tax Jumlah 14.778.808 27.426.052 Total Laba kena pajak - pajak tidak final - - Taxable income - non final tax PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT DAN UNTUK PERIODE- PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 2013 TIDAK DIAUDIT Lanjutan PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SEPTEMBER 30, 2014 UNAUDITED AND DECEMBER 31, 2013 AUDITED AND FOR THE NINE-MONTH PERIODS ENDED SEPTEMBER 30, 2014 UNAUDITED AND 2013 UNAUDITED Continued - 51 - 2014 2013 USD USD Tarif final Final rate Pendapatan yang berhubungan dengan pengoperasian dan Income related to operation persewaan kapal 103.832.812 112.056.043 and charter of vessels Dikurangi: pendapatan yang Less: income related to operation berhubungan pengoperasian dan and charter of vessels - persewaan kapal - entitas anak 13.072.811 11.182.848 subsidiaries 90.760.001 100.873.195 Pajak final Final tax Perusahaan 1.089.120 1.210.478 The Company Entitas anak 156.874 134.195 Subsidiaries Sub jumlah 1.245.994 1.344.673 Sub total Dikurangi: pembayaran selama setahun Less: payments for during the year Perusahaan 1.089.120 1.210.478 The Company Entitas anak 156.874 134.195 Subsidiaries Sub jumlah 1.245.994 1.344.673 Sub total Taksiran utang pajak penghasilan Estimated income tax payable Pasal 15 Catatan 15 Article 15 Note 15 Perusahaan - - The Company Entitas anak - - Subsidiaries Jumlah - - Total 28. LABA PER SAHAM 28. EARNINGS PER SHARE