PERPAJAKAN TAXATION 2014 03 9M14 MBSS FS 30Sep2014
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN
31 DESEMBER 2013 DIAUDIT DAN UNTUK PERIODE- PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 2013 TIDAK DIAUDIT Lanjutan
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SEPTEMBER 30, 2014 UNAUDITED AND
DECEMBER 31, 2013 AUDITED AND FOR THE NINE-MONTH PERIODS ENDED
SEPTEMBER 30, 2014 UNAUDITED AND 2013 UNAUDITED Continued
- 50 - Niaga Jakarta Pusat berdasarkan penetapan Nomor
39PDT-SUS-PKPU2014PN.NIAGA.JKT.PST tertanggal 18 Agustus 2014 untuk Pencabutan
Permohonan PKPU. Total biaya yang dikeluarkan Perusahaan untuk
penyelesaian tersebut adalah sebesar USD3.062.485 yang dicatat pada beban lain-lain.
Pada tanggal 30 September 2014, seluruh biaya- biaya terkait penyelesaia PKPU tersebut sudah
dibayarkan. stipulation No. 39PDT-SUS-PKPU 2014
PN.NIAGA.JKT.PST dated August 18, 2014 for Revocation of PKPU.
The total cost settlement amounted to USD 3,062,485 were recorded as other expenses.
On September 30, 2014 all cost for this settlement has been paid in full.
27. PERPAJAKAN 27. TAXATION
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian dengan taksiran
penghasilan kena pajak Perusahaan untuk periode yang berakhir 30 September 2014 dan 2013 adalah
sebagai berikut: Reconciliation between income before tax as shown
in the consolidated statements of comprehensive income and estimated taxable income of the
Company for the periods ended September 30, 2014 and 2013 is as follows:
2014 2013
USD USD
Laba sebelum taksiran pajak penghasilan Income before tax
sesuai dengan laporan laba rugi according to the consolidated
komprehensif konsolidasian 19.284.891
30.261.509 statement of comprehensive income
Laba entitas anak Income of subsidiaries before
sebelum taksiran pajak penghasilan 4.506.083
2.835.457 estimated income tax
Laba Perusahaan sebelum taksiran Income before estimated income tax
pajak penghasilan 14.778.808
27.426.052 of the Company
Koreksi fiskal Fiscal correction
Pendapatan usaha yang dikenakan pajak penghasilan final
90.760.000 100.873.195
Income subjected to final income tax Beban usaha atas pendapatan yang
Operating expenses over income dikenakan pajak penghasilan final
75.981.192 73.447.143
subjected to final income tax Jumlah
14.778.808 27.426.052
Total Laba kena pajak - pajak tidak final
- -
Taxable income - non final tax
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN
31 DESEMBER 2013 DIAUDIT DAN UNTUK PERIODE- PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 2013 TIDAK DIAUDIT Lanjutan
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SEPTEMBER 30, 2014 UNAUDITED AND
DECEMBER 31, 2013 AUDITED AND FOR THE NINE-MONTH PERIODS ENDED
SEPTEMBER 30, 2014 UNAUDITED AND 2013 UNAUDITED Continued
- 51 -
2014 2013
USD USD
Tarif final Final rate
Pendapatan yang berhubungan dengan pengoperasian dan
Income related to operation persewaan kapal
103.832.812 112.056.043
and charter of vessels Dikurangi: pendapatan yang
Less: income related to operation berhubungan pengoperasian dan
and charter of vessels - persewaan kapal - entitas anak
13.072.811 11.182.848
subsidiaries 90.760.001
100.873.195 Pajak final
Final tax Perusahaan
1.089.120 1.210.478
The Company Entitas anak
156.874 134.195
Subsidiaries Sub jumlah
1.245.994 1.344.673
Sub total Dikurangi: pembayaran selama setahun
Less: payments for during the year Perusahaan
1.089.120 1.210.478
The Company Entitas anak
156.874 134.195
Subsidiaries Sub jumlah
1.245.994 1.344.673
Sub total Taksiran utang pajak penghasilan
Estimated income tax payable Pasal 15 Catatan 15
Article 15 Note 15 Perusahaan
- -
The Company Entitas anak
- -
Subsidiaries Jumlah
- -
Total
28. LABA PER SAHAM 28. EARNINGS PER SHARE