ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2013 Diaudit dan Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2014 Unaudited and December 31, 2013 Audited and the Six-Month Periods Ended June 30, 2014 and 2013 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 63 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013. The following table presents the carrying amounts and the estimated fair values of the Company ’s financial instruments as of June 30, 2014 and December 31, 2013. Nilai tercatat Nilai wajar Carrying Amount Fair Value 31 DesemberDecember 31, 30 Juni 2014 31 Des.2013 30 Juni 2013 31 Des. 2013 June 30, 2014 Dec. 31, 2013 June 30, 2013 Dec. 31, 2013 Aset Keuangan Financial Assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 62.583.872.716 101.142.256.234 62.583.872.716 101.142.256.234 Cash and cash equivalents Piutang usaha 199.372.760.791 182.707.148.115 199.372.760.791 182.707.148.115 Trade receivables Piutang lain-lain pihak ketiga 218.162.162 381.871.649 218.162.162 381.871.649 Other third party receivables Deposito jaminan 14.043.717.994 15.501.000.787 14.043.717.994 15.501.000.787 Guarantee deposits Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets uang jaminan 4.436.145.630 4.041.777.680 4.436.145.630 4.041.777.680 security deposits Total Aset Keuangan 280.654.659.293 303.774.054.465 280.654.659.293 303.774.054.465 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities measured dengan biaya perolehan diamortisasi atamortized cost Utang usaha 116.685.676.382 159.315.459.939 116.685.676.382 159.315.459.939 Trade payables Utang lain-lain 103.587.274.264 118.044.464.058 103.587.274.264 118.044.464.058 Other payables Beban akrual 56.137.407.772 37.018.290.679 56.137.407.772 37.018.290.679 Accrued expenses Jaminan pelanggan 19.773.388.109 18.465.488.908 19.773.388.109 18.465.488.908 Customers’ deposits Utang bank jangka panjang 339.013.168.087 160.484.234.676 335.987.534.579 137.494.128.237 Long- term bank loans Utang Obligasi 496.115.353.682 495.910.464.028 465.519.477.565 487.226.504.537 Bonds payable Total Liabilitas Keuangan 1.131.312.268.296 989.238.402.288 1.097.690.758.671 957.564.336.358 Total Financial Liabilities Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, bukan dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi. Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current arm’s length transaction between knowledgeable willing parties, other than in a forced or liquidation sale. Perusahaan menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan:  Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis.  Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung.  Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar tidak dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung . The Company uses the following hierarchy for determining the fair value of financial instruments: • Level 1: Fair values measured based on quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities. • Level 2: Fair values measured based on valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair values are observable, either directly or indirectly. • Level 3: Fair values measured based on valuation techniques for which inputs which have a significant effect on the recorded fair values are not based on observable market data. language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2013 Diaudit dan Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2014 Unaudited and December 31, 2013 Audited and the Six-Month Periods Ended June 30, 2014 and 2013 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 64 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL