BAB I
MENU BASIC
1. Master Account
Menu ini untuk Pengisian, Perubahan dan Penghapusan Master Data Account Kode Account ini yang nantinya akan digunakan pada saat transaksi, dimana transaki-
transaksi tersebut di wakili oleh kode account ini.
PETUNJUK MENENTUKAN NOMOR PERKIRAAN UNTUK PERUSAHAAN DAGANG
Nomor Perkiraan diisi 15 digit dengan format yang sudah ditentukan oleh program, dalam
menentukan nomor perkiraan harus mengikuti aturan seperti contoh berikut:
1 .
.00.0.0 .
0000
Digit Ke 1 [ 1 ] Untuk menunjukan posisi perkiraan Neraca
Digit Ke 3 [ 0 ] Untuk menunjukkan perkiraan jenis aktiva
Digit Ke 5-10 [00.0.0] Untuk menunjukkan Jenis perkiraan buku besar Ledger
Digit Ke 11-15 [0000] Untuk menunjukkan perkiraan jenis buku besar pembantu sub ledger
Normal Balance Diisi dengan [ DC ]
D= Debet; C = Credit
Posisi Normal Diisi dengan [ A, P, I, C ]
A = Aktiva; P = Passiva; I = Income; C = Cost
Contoh:
Kas = A Aktiva
Hutang = P Passiva
Pendapatan = I Income Biaya
= C Cost
Kode Diproses Diisi dengan [G=Global D=Detail ], dilihat dari Nomor Perkiraan,
Jika digit 11-15 = [0000] diisi [ G=Global ] Jika digit 11-15 = [0001 – 9999] diisi [ D=Detail ]
Contoh: 1.1.01.1.1.0000 diisi [G=Global]
1.1.01.1.1.0001 diisi [D=Detail]
Account Khusus
Account khusus karena ada perlakukan khusus terhadap account ini yang terdapat di account persedian, harga pokok account Modal.
- Untuk persediaan kita harus kasih type RE [ IS ]
- Untuk Income Summary Persediaan type RE [ IV ]
- Untuk LabaRugi Tahun Lalu Ditahan type RE [ IH ]
- Untuk LabaRugi Tahun Berjalan type RE [ IT ]
- Untuk labaRugi Bulan Berjalan type RE [ IB ]
Catatan - Untuk type RE [ IT ] [ IB ] pada saat buat saldo awal mulai program tidak boleh ada
- Yang type RE [ IT ] nilainya akan pindah atau menambah ke type RE [ IH ] pada saat
proses [ Closing Year ] - Nilai dari type RE [ IT ] adalah kumulatif dari nilai type RE [ IB ],
- Nilai type RE [ IB ] dan [ IT ] akan secara otomatis hasil dari perhitungan Rugilaba,
pada saat Proses [ Closing Monthly ]
Catatan Journal Penutup Persediaan:
Fungsi journal penutup persediaan yaitu untuk memindahkan persediaan akhir menjadi persediaan awal untuk bulan berikutnya.
Contoh : 5.1.10.4.1.0001
Income Summery Persediaan Awal xx D
xxxxxxx 1.1.40.1.1.0001
Persediaan Barang xx K
xxxxxxx
1.1.40.1.1.0001 Persediaan Barang xx
D xxxxxxx
5.1.10.4.2.0001 Income Summery Persediaan Akhir xx
K xxxxxxx
Lihat gambar dibawah ini :
Seperti gambar di atas user juga harus menentukan
Jenis Account ada pilihan : A artinya jenis account untuk = Aktiva
P artinya jenis account untuk = Passiva I artinya jenis account untuk = Income Pendapatan
C artinya jenis account untuk = Cost Biaya
Normal Balance ada pilihan : D artinya normal balance pada posisi neracanya = Debet
C artinya normal balance pada posisi neracanya = Credit
General adalah posisi account ledger induk, yang akan beisikan account level 1 sd level 5 contoh : 1 sd 1.1.10.1.1
System yang akan otomatis mengisinya
Global Detail ada pilihan : G artinya account ini adalah posisinya global = Ledger
D artinya account ini adalah posisinya detail = Sub Ledger
System yang akan otomatis mengisinya
Level ada pilihan:
1 artinya account ini adalah posisinya sebagai level 1 2 artinya account ini adalah posisinya sebagai level 2
3 artinya account ini adalah posisinya sebagai level 3 4 artinya account ini adalah posisinya sebagai level 4
5 artinya account ini adalah posisinya sebagai level 5 System yang akan otomatis mengisinya
RE Inventory adalah account yang harus di setting sebagai account special: Account special ini akan sangat berpengaruh pada laporan Neraca.
1. Persediaan Barang
isi dengan kode : IV
2. Income Summery Awal Akhir
isi dengan kode : IS
3. Rugi Laba Bulan Berjalan
isi dengan kode : IB
4. Rugi Laba Tahun Berjalan
isi dengan kode : IT
5. Rugi Laba Ditahan Tahun Lalu
isi dengan kode : IH
Untuk perusahaan pabrikan, perdagangan yang mempunyai stok barang, dari point 1 sd point 5 harus di isi. Untuk perusahaan jasa yang tidak mempunyai stock
barang point 3 sd point 5 yang harus di isi.
Point 3 sd point 5 sangat penting sekali untuk disetting karena akan mempengaruhi pada saat laporan neraca balance sheet, jika tidak di setting akan mengakibatkan
posisi neraca tidak balance, untuk laporan trial balance dan income statement tidak berpengaruh.
List Update adalah menyatakan tanggal dan jam terakhir di modifikasi diinput Keyin adalah menyatakan nama user yang memodifikasi atau meng input
2. Saldo Awal
Kategori