Informasi Segmen SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
PT. CHANDRA ASRI PETROCHEMICAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2017 DAN 2016 2016 - TIDAK DIAUDIT DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016, 2015 DAN 2014 Lanjutan
PT. CHANDRA ASRI PETROCHEMICAL Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE THREE-MONTH PERIODS ENDED MARCH 31, 2017 AND 2016 2016 - UNAUDITED AND THE YEARS
ENDED DECEMBER 31, 2016, 2015 AND 2014 Continued
- 36 - Pada tahun 2017, Perusahaan menerima Surat
Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB atas pajak penghasilan badan tahun 2015 sebesar
Rp 31.497 juta atau setara dengan US 2.367 ribu dan selisih diakui sebagai keuntungan
dan kerugian lain-lain. In 2017, the Company received Overpayment
Tax Assessment Letter SKPLB for 2015 corporate income tax amounting to Rp 31,497
million or equivalent to US 2,367 thousand and the differences were recognized as other
gains and losses.
Pada tahun 2016, Perusahaan, SMI dan PBI menerima SKPLB atas pajak penghasilan
badan tahun 2014 masing-masing sebesar Rp 356.984 juta, Rp 97.633 juta dan Rp 1.823
juta atau setara dengan US 26.484 ribu, US 7.418 ribu dan US 138 ribu dan selisih
diakui sebagai keuntungan dan kerugian lain- lain.
In 2016, the Company, SMI and PBI received Overpayment Tax Assessment Letter SKPLB for
2014 corporate income tax amounting to Rp 356,984 million, Rp 97,633 million and
Rp 1,823 million or equivalent to US 26,484 thousand, US 7,418 thousand and US 138
thousand, respectively and the differences were recognized as other gains and losses.
Pada tahun 2015, Perusahaan dan PBI
menerima SKPLB
atas pajak penghasilan badan tahun 2013 masing-masing sebesar
Rp 268.683 juta dan Rp 822 juta atau setara dengan US 21.336 ribu dan US 63 ribu.
SMI menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB atas pajak penghasilan badan
tahun 2013 sebesar Rp 22.234 juta atau setara dengan US 1.665 ribu. SMI mencatat
SKPKB ini sebagai tambahan beban pajak penghasilan untuk tahun 2015 Catatan 28.
In 2015, the Company and PBI received SKPLB for 2013 corporate income tax amounting to
Rp 268,683 million and Rp 822 million or equivalent to US 21,336 thousand and US 63
thousand, respectively. SMI also
received Underpayment Tax Assessment Letter SKPKB
for 2013 corporate income tax amounting to Rp 22,234 million or equivalent to US 1,665
thousand. SMI recorded such SKPKB as an additional current income tax in 2015 Note 28.
Pada tahun 2014, Perusahaan, SMI dan PBI menerima SKPLB atas pajak penghasilan
badan tahun 2012 masing-masing sebesar Rp 385.222 juta, Rp 53.623 juta dan Rp 726
juta. Penerimaan bersih pengembalian pajak setelah dikurangi kompensasi dengan kurang
bayar PPN tahun 2008 sebesar Rp 100.698 juta atau setara dengan US 8.673 ribu
untuk Perusahaan dan Rp 53.184 juta atau setara dengan US 4.355 ribu untuk SMI.
Perusahaan juga mencatat penambahan atas tagihan restitusi pajak PPN tahun 2008 dari
SKPLB ini sebesar Rp 282.113 juta atau setara dengan US 24.297 ribu Catatan 10
dan beban atas surat tagihan pajak sebesar Rp 2.411 juta atau setara dengan US 208
ribu. SMI juga mencatat beban atas surat tagihan pajak sebesar Rp 439 juta atau setara
dengan US 37 ribu. PBI juga mencatat beban atas surat tagihan pajak sebesar Rp 726
juta atau setara dengan US 64 ribu. In 2014, the Company, SMI and PBI received
SKPLB for 2012 corporate income tax amounting to Rp 385,222 million, Rp 53,623 million and
Rp 726 million, respectively. Net tax refund received after compensating with underpayment
of VAT 2008 from this SKPLB amounted to Rp 100,698 million or equivalent to US 8,673
thousand for the Company and Rp 53,184 million or equivalent to US 4,355 thousand for
SMI. The Company also recorded additional claims for tax refund for VAT 2008 amounting to
Rp 282,113 million or equivalent to US 24,297 thousand Note 10 and expense for tax bill
letter amounting to Rp 2,411 million or equivalent to US 208 thousand. SMI also
recorded expenses for tax bill letter amounting to Rp 439 million or equivalent to US 37
thousand. PBI also recorded expenses for tax bill letter amounting to Rp 726 million or
equivalent to US 64 thousand.
9.
INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI 9.
INVESTMENT IN AN ASSOCIATE
Merupakan investasi SMI pada PT Synthetic Rubber Indoensia SRI dengan persentase
kepemilikan sebesar 45. Represents investment of SMI in PT Synthetic
Rubber Indonesia SRI, with total percentage ownership of 45.
SRI merupakan Perusahaan patungan antara Grup dengan Compagnie Financiere Du Groupe
Michelin Michelin, dimana Michelin memiliki 55 dan SMI memiliki 45.
SRI is a joint venture company between the Group and Compagnie Financiere Du Groupe
Michelin Michelin, whereas Michelin have 55 ownership and SMI have 45 ownership.
SRI memiliki tempat kedudukan di Jakarta dan bergerak di bidang industri karet buatan.
SRI is domiciled in Jakarta and engaged in synthetic rubber industries.