CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PT. AGIS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
Untuk Periode 6 enam Bulan yang Berakhir pada 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam Rupiah
6. PERSEDIAAN 30 September 2012
31 Desember 2011 31 Desember 2010
Akun ini terdiri dari : Barang Dagangan
83.260.020.864 73.744.281.188
111.553.484.008 Penyisihan penurunan nilai persediaan
3.667.360.309 2.654.721.717
2.625.058.955 Jumlah Persediaan - Bersih
79.592.660.555 71.089.559.472 108.928.425.053 Persediaan perusahaan anak dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Muamalat Indonesia Tbk catatan 12
Mutasi penyisihan persediaan usang adalah sebagai berikut:
30 September 2012 31 Desember 2011
31 Desember 2010
Saldo awal 2.654.721.717
2.625.058.955 1.078.828.337 Penambahan penyisihan pada periode berjalan
1.012.638.592 29.662.762 1.546.230.618
Pemulihan −
− −
Saldo akhir 3.667.360.309
2.654.721.717 2.625.058.955
7. UANG MUKA 30 September 2012
31 Desember 2011 31 Desember 2010
Akun ini terdiri dari : Uang muka investasi M2B
39.113.280.000 39.113.280.000
39.113.280.000 Uang muka proyek tambang
22.994.282.004 24.015.041.202
20.000.000.000 Uang muka pembelian mesin
18.210.122.500 −
− Uang muka karyawan
57.540.664 16.962.399
46.520.157 Deposit telepon
30.000.000 30.000.000
− Security deposit
57.530.000 −
23.994.150 Deposit di EX
− −
1.727.479.080 Lain-lain
2.712.467.179 2.757.946.456
2.011.700.372 Jumlah
83.175.222.347 65.933.230.057 62.922.973.759
8. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 30 September 2012
31 Desember 2011 31 Desember 2010
Akun ini terdiri dari : Sewa dibayar dimuka
1.513.917.875 1.813.071.383
1.085.809.357 Asuransi
56.503.155 47.257.834
45.269.996 Promosi
38.608.019 38.608.019
− Lain-lain
2.651.040.075 1.765.389.017
17.755.127.820 Jumlah
4.260.069.123 3.664.326.254
18.886.207.173 Persediaan perusahaan dan anak perusahaan telah diasuransikan pada PT Asuransi Wahana Tata dan PT Asuransi Allianz Utama Pihak Ketiga dengan
nilai pertanggungan masing-masing sebesar Rp 17.269.909.978 dan Rp 128.787.500.000. Risiko asuransi yang ditanggung adalah semua kerugian atau kerusakan fisik yang diasuransikan. Manajemen berpendapat bahwa jumlah pertanggungan asuransi adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian
atas risiko yang mungkin dialami perusahaan dan anak perusahaan.
Berdasarkan hasil penelahaan terhadap kondisi persediaan pada akhir periode, manajemen Perusahaan dan Anak Perusahaan berpendapat bahwa penyisihan persediaan usang adalah cukup.
Uang muka pembelian mesin adalah pembayaran uang muka yang dilakukan oleh Anak Perusahaan yaitu PT Agis Resources untuk pembelian mesin tambang.
- 24 -
