CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PT. AGIS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
Untuk Periode 6 enam Bulan yang Berakhir pada 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam Rupiah
16. PERPAJAKAN Lanjutan c. Pajak penghasilan
30 September 2012 31 Desember 2011
31 Desember 2010
Laba sebelum taksiran manfaat beban pajak menurut laporan laba rugi konsolidasian
5.990.228.158 4.952.170.012
3.752.684.361 Ditambah dikurangi:
Laba rugi Perusahaan anak sebelum pajak penghasilan
12.940.472.049 26.829.142.912
19.874.684.275 Laba komersial Perusahaan
sebelum taksiran beban pajak 3.493.862.466
21.876.972.900 16.121.999.914
Beda sementara:
Penyusutan aset tetap 229.849.050
195.346.521 213.689.502
Penyisihan barang usang 1.012.776.252
29.662.762 168.922.565
Penyisihan piutang ragu-ragu −
4.270.687.718 −
Imbalan pasca kerja 915.017.410
1.830.014.827 454.643.195
2.157.642.712 6.325.711.828
837.255.262
Beda tetap:
Biaya pajak −
− 369.399.430
Keuntungan kerugian penjualan aset tetap 4.053.986.569
92.681.250 369.599.984
Pendapatan bunga 20.221.508.725
7.295.621 14.347.980
Lain-lain −
11.235.874 2.799.217.387
24.275.495.294 111.212.745
3.523.868.821 Laba rugi fiskal Perusahaan sebelum kompensasi
kerugian fiskal 25.611.715.049
15.440.048.327 11.760.875.831
Rugi fiskal yang belum dikompensasi 86.988.335.205
71.548.286.878 59.787.411.047
Akumulasi Rugi Fiskal 112.600.050.254
86.988.335.205 71.548.286.878
Pajak Penghasilan Manfaat beban pajak penghasilan Perusahaan dan perusahaan
anak terdiri dari : Pajak Kini
Perusahaan −
− −
Perusahaan Anak −
− 274.443.205
− −
274.443.205
Tangguhan
Perusahaan −
1.727.937.848 209.313.816
Perusahaan Anak −
− 741.457.168
− 1.727.937.848
950.770.984 Jumlah beban pajak konsolidasian
− 1.727.937.848 676.327.779
Rekonsiliasi antara labarugi sebelum taksiran pajak penghasilan dengan taksiran rugi menurut fiskal untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut:
- 31 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PT. AGIS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
Untuk Periode 6 enam Bulan yang Berakhir pada 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam Rupiah
16. PERPAJAKAN Lanjutan c. Pajak penghasilan Lanjutan
