Analisa Prosedur Pemberian Kredit Pada PT. Bank SUMUT Capem Mandala by pass

UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

PROGRAM STUDI DIPLOMA III MANAJEMEN KEUANGAN

ANALISA PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT PADA PT. BANK SUMUT CAPEM MANDALA BY PASS

TUGAS AKHIR

Diajukan oleh:

TRIE FELLA YUDHA NST 112101098

Guna Memenuhi Salah Satu Syarat Untuk Menyelesaikan Pendidikan Pada Program Studi Diploma lll

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS SUMATERA UTARA

MEDAN

2014

PROGRAM STUDI DIPLOMA III MANAJEMEN KEUANGAN

LEMBAR PENGESAHAN TUGAS AKHIR

NAMA : TRIE FELLA YUDHA NST

NIM : 112101098

PROGRAM STUDI : DIPLOMA III MANAJEMEN KEUANGAN

JUDUL TUGAS AKHIR : ANALISA PROSEDUR PEMBERIAN

KREDIT PADA PT. BANK SUMUT CAPEM MANDALA BY PASS

Tanggal ………. 2014 Dosen Pembimbing

Dra. Yulinda, M.Si

NIP. 19590926 198601 2 001

Tanggal ………. 2014 Ketua Prodi DIII Keuangan

Dr. Yeni Absah, SE,M.Si NIP. 19741123 200012 2 001

Tanggal ………. 2014 Dekan Fakultas Ekonomi USU

Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec,Ac,Ak, CA NIP. 19560407 198002 1 001

KATA PENGANTAR

Alhamdulillah, penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas segala rahmat dan karunia-Nyalah penulis dapat menyelesaikan tugas akhir ini.

Tugas akhir ini disusun untuk memenuhi salah satu syarat untuk menyelesaikan program pendidikan Diploma III pada Fakultas Ekonomi Program Studi Keuangan Universitas Sumatera Utara. Untuk memenuhi persyaratan tersebut penulis mengadakan penelitian pada PT. BANK SUMUT CAPEM MANDALA BY PASS. dengan judul ”Analisa Prosedur Pemberian Kredit Pada PT. Bank SUMUT Capem Mandala by pass”.

Pada kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada berbagai pihak atas bantuan, bimbingan dan dorongan yang penulis terima kasih anatara lain kepada :

1. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec,Ac,Ak,CA selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

2. Ibu Dr. Yeni Absah, SE, M.Si, selaku ketua Jurusan Keuangan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

3. Ibu Dra. Yulinda, M.Si, sebagai Dosen Pembimbing yang telah menyumbangkan tenaga, pikiran, dan waktu dalam memberikan bimbingan dan petunjuk untuk menyelesaikan tugas akhir ini.

4. Seluruh Staf Pengajar Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara yang telah bersusah payah dan dengan hati yang tulus ikhlas memberikan pendidikan dan bimbingan kepada penulis selama dibangku perkuliahan.

Utara yang turut memperlancar penulisan tugas akhir ini.

6. Bapak Azan Samarudi Siregar selaku Pemimpin PT. Bank SUMUT Capem Mandala by pass yang telah memberikan kesempatan untuk melakukan magang.

7. Teristimewa kepada Papa tercinta Hasan Muda Nasution dan Mami tercinta Yusna Irianti Chaniago, Abangku Aditya Ayudha Anandhika Nasution beserta kakaku Briegitta Yudha Nasution, yang telah rela berkorban moril maupun materil dengan ikhlas memberikan doa, semangat dan dorongan kepada penulis sehingga dapat mencapai apa yang dicita-citakan.

8. Seluruh rekan-rekan mahasiswa stambuk 2011 grup B, khususnya Silfani Zakia, Visti Nurhidayati, Sandra Gusriani, Rina Purnama Sari Siregar.

Demikianlah Penulis mengucapkan terima kasih yang tak terhingga kepada ALLAH SWT atas segala rahmat dan hidayahnya.

Medan, Juli 2014 Penulis

TRIE FELLA YUDHA NST NIM.112101098

DAFTAR GAMBAR

Halaman 1.1 Struktur Organisasi PT. Bank SUMUT Capem Mandala by

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 2.1 Jenis-jenis kredit pada PT. Bank SUMUT Capem ... 28 Tabel 2.2 Jumlah Penyaluran Dana pada PT. Bank SUMUT Capem

Mandala by pass ... 29 Tabel 2.3 Sisa Pihutang Menurut Kualitas Kredit... ... 38

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Pertumbuhan ekonomi suatu bangsa memerlukan pola pengaturan sumber-sumber ekonomi yang tersedia secara terarah dan terpadu serta dimanfaatkan bagi kepentingan kesejahteraan masyarakat. Lembaga-lembaga perekonomian bahu-membahu mengelola dan menggerakkan semua potensi ekonomi agar berdaya dan berhasil guna secara optimal dalam menggerakkan roda perekonomian suatu bangsa.

Bank merupakan suatu lembaga keuangan yang menjadi tempat menyimpan dana bagi perusahaan, badan-badan pemerintah, swasta, maupun perorangan. Melalui kegiatan perkreditan dan berbagai jasa yang diberikan, bank melayani kebutuhan pembiayaan serta memperlancar mekanisme sistem pembayaran bagi semua sektor perekonomian. Peranan bank diantaranya memberikan kredit kepada para nasabah. Pemberian kredit merupakan suatu proses yang membutuhkan pertimbangan analisis yang baik dari pimpinan bank agar kemungkinan terjadinya hal-hal yang merugikan pihak bank dapat dihindari. Pertimbangan tersebut sangat dipengaruhi oleh ketentuan dan kebijaksanaan dari kantor pusat bank itu sendiri. Beberapa faktor yang menjadi pertimbangan oleh pihak bank yang berwenang mengambil keputusan di bank dalam memberikan kredit kepada nasabah, diantaranya kelayakan usaha calon debitur, jumlah kredit yang diminta, tujuan penggunaan kredit, kelayakan usaha calon debitur, bentuk

2

dan nilai jaminan yang diberikan serta beberapa pertimbangan lainnya yang diperlukan.

Menurut Mulyono ( 2002 : 12 ) Kredit adalah suatu penyerahan uang atau tagihan yang berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara Bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan bunga jumlah imbalan atau pembagian hasil keuntungan.

PT. Bank SUMUT juga merupakan lembaga pembiayaan kredit yang bergerak dalam usaha pembiayaan kredit. Memberikan pelayanan kredit kepada nasabah dengan mengharapkan laba yang diperoleh dari bunga kredit. Persaingan yang ketat didunia pembiayaan kredit ini membuat PT. Bank SUMUT harus lebih siap didalam memberikan segala fasilitas kredit bagi nasabahnya. Banyak pesaing yang lebih mudah memberikan kredit dan menawarkan tingkat suku bunga kredit yang lebih rendah.

Pemberian kredit terkandung unsur kepercayaan, agunan, jangka waktu, risiko, bunga bank, dan kesepakatan. Kepercayaan artinya berdasarkan analisis yang dilakukan terhadap permohonan kredit, bank yakin kredit yang akan diberikan itu dapat dikembalikan sesuai dengan persyaratan yang disepakati bersama. Agunan yaitu setiap kredit yang akan diberikan selalu disertai barang yang berfungsi sebagai jaminan bahwa kredit yang akan diterima oleh calon debitur pasti akan dilunasi dan ini meningkatkan kepercayaan pihak bank. Jangka waktu adalah pengambilan kredit didasarkan pada jangka waktu tertentu setelah jangka waktu berakhir kredit dilunasi. Jangka waktu pengambilan kredit mengandung risiko macetnya pelunasam kredit. Bunga bank setiap pemberian kredit selalu disertai imbalan jasa berupa bunga yang wajib dibayar oleh calon

debitur. Semua persyaratan pemberian kredit dan prosedur pengembalian kredit serta akibat hukumnya adalah hasil kesepakatan dan dituangkan dalam akta perjanjian yang disebut kontrak kredit. (Kasmir, 2002 : 59)

Kredit yang bermasalah memerlukan perhatian khusus dan tindakan penaganan melalui dua pendekatan yaitu pendekatan barang jaminan dan performance usaha, pendekatan ini pada dasarnya juga merupakan penerapan manajemen kekecualian dalam perkreditan (Djohan, 2000 : 163).

Kredit yang disalurkan dikatakan bermasalah jika pengembaliannya terlambat dibanding jadwal yang telah ditetapkan, bahkan tidak dikembalikan sama sekali. Untuk menghindari hal tersebut, maka bank memerlukan suatu manjemen kredit yang merupakan pengelolaan kredit yang baik mulai dari perencanaan, jumlah kredit, penentuan suku bunga, prosedur pemberian kredit, analisis risiko kredit sampai kepada pengawasan dan pengendalian kredit yang bermasalah. Adapun contoh-contoh kredit yang bermasalah yaitu kredit yang di dalam pelaksanaannya belum mencapai/memenuhi target yang diinginkan oleh pihak bank, mengalami kesulitan dalam penyelesaian kewajiban-kewajibannya baik dalam bentuk pembayaran kembali pokoknya atau pembayaran bunga, denda keterlambatan, serta ongkos-ongkos bank yang menjadi beban debitur yang bersangkutan, debitur dimana terjadi ketidakpatuhan janji dalam pembayaran kembali sesuai perjanjian sehingga terdapat tunggakan, atau ada potensi kerugian di perusahaan debitur sehingga memiliki kemungkinan timbulnya resiko di kemudian hari bagi bank dalam arti luas. Karena itu dalam pemberian kredit harus dipertimbangkan resiko kredit yang terjadi.

4

Kelancaran pemberian kredit sangat tergantung pada peranan bank maupun kesadaran dari pihak debitur untuk menyelesaikan kreditnya sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati.

Kredit yang disalurkan tersebut harus selalu diawasi sehingga nantinya tidak membuat masalah bagi perusahaan. Kredit yang disalurkan tersebut merupakan piutang bagi perusahaan yang memerlukan perhatian khusus. Penagihan piutang atau pelunasan pinjaman dari debitur yang tidak tertagih sesuai jadwal yang ditentukan akan berakibat buruk bagi lembaga pembiayaan kredit tersebut. Hal ini bisa disebabkan kondisi usaha debitur yang memburuk atau kondisi ekonomi makro yang berubah sehingga mempengaruhi kondisi ekonomi debitur. Selain itu bisa juga disebabkan oleh pihak perusahaan didalam menganalisa kelayakan debitur dan pengawasan kredit. Dalam menyalurkan kredit bank harus selektif dalam menilai kelayakan yang diajukan oeh debitur misalnya dalam penilaian agunan. Adanya sengketa pada agunan sehingga tidak mungkin dilakukan pengikatan kredit dan agunannya lebih rendah dibandingkan dengan nilai pinjaman diajukan. Penilaian ini dilakukan agar pihak bank terhindar dari kerugian akibat tidak dapat dikembalikannya kredit yang disalurkan.

Dengan latar belakang tersebut ditambah dengan keinginan penulis untuk mendalami pengetahuan mengenai prosedur pemberian kredit. Atas dasar tersebut, penulis tertarik untuk memilih judul “ANALISA PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT PADA PT. BANK SUMUT CAPEM MANDALA BY PASS”.

B. Perumusan Masalah

Berdasarkan uraian latar belakang diatas, masalah yang dapat dirumuskan dalam penelitian ini adalah “Bagaimana prosedur pemberian kredit pada PT. Bank SUMUT Capem Mandala by Pass”.

C. Tujuan Penelitian

1. Untuk mengetahui bagaimana prosedur pemberian kredit yang diterapkan pada PT. BANK SUMUT CAPEM MANDALA BY PASS MEDAN. 2. Untuk mengetahui jenis-jenis kredit pada PT. BANK SUMUT CAPEM

MANDALA BY PASS MEDAN. D. Manfaat Penelitian

1. Bagi Penulis

Menambah pengetahuan penulis khususnya didalam mengelola kredit. 2. Bagi Perusahaan

Sebagai bahan masukan atau pertimbangan yang berupa saran-saran terhadap perusahaan dimasa yang akan datang.

3. Bagi Pembaca

Menambah pengetahuan dan menambah bahan masukan bagi pembaca yang tertarik pada judul proposal ini.

BAB II

PROFIL PT.BANK SUMUT CAPEM MANDALA BY PASS

A. Sejarah Singkat PT. Bank SUMUT

Bank pembangunan Daerah Sumatera Utara didirikan pada tanggal 04 November 1961 dengan Akte Notaris Rusli Nomor 22 dalam bentuk Perseroan Terbatas. Berdasarkan Undang-undang 13 Tahun 1962 tentang ketentuan Pokok Bank Pembangunan Daerah, bentuk usaha diubah menjadi Badan Usaha Milik Daerah (BUMN) sesuai dengan Peraturan Daerah Tingkat I Sumatera Utara Nomor 5 Tahun 1965, dengan modal dasar sebesar Rp. 100 Milyar dan saham dimiliki oleh Pemerintah Daerah Tingkat II se-Sumatera Utara. Dalam perkembangan selanjutnya, sesuai dengan kebutuhan, terjadi beberapa kali perubahan Peraturan Daerah untuk meningkatkan Modal Disetor.

Tanggal 28 Februari 1962, diterbitkan Surat Izin Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor BUM-I-25/II Tentang Izin Usaha PT. BPDSU. Terhitung mulai tanggal 15 Maret 1962 PT. BPDSU mulai menjalankan kegiatan usahanya dengan menyewa satu lantai dari rumah toko gedung tua milik Sutan Naga di Jalan Palang Merah No. 62 dengan merk tulisan besar “SUTAN NAGA”, dimana lantai II masih dipergunakan pemilik sebagai kantornya.

Pada tahun 1975, kantor BPDSU dipindahkan ke gedung baru dijalan Imam Bonjol No. 7 dan pada April 1962 tentang ketentuan-ketentuan pokok pembangunan daerah, berdasarkan keputusan DPRD-GR Tingkat I SU NO. 21/K/1965 ditetapkan Perda No.5 Tahun 1965, dimana status PT. BPDSU dirubah dan dilebur menjadi Perusahaan Daerah Bank Pembangunan Daerah Sumatera

Utara dengan modal dasar uang lama dan saham dimiliki oleh Pemerintah Daerah Tingkat I Sumatera Utara dan Pemerintah Daerah Tingkat II se-Sumatera Utara.

Pada tanggal 16 April 1999 bentuk Badan Hukum diubah kembali menjadi Perseroan Terbatas sesuai dengan Akte Pendirian Perseroan Terbatas No. 38 Tahun 1999 Notaris Alina Hanum Nasution, S.H , yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia Nomor 54 tanggal 6 Juli 1999, dengan Modal Dasar sebesar Rp. 400.000.000.000,- Dasar perubahan Bentuk Hukum dan Modal dasar sebelumnya telah dituangkan dalam Peraturan Daerah Tingkat I Sumatera Utara Nomor 2 Tahun 1999. Sesuai dengan kebutuhan dan perkembangan selanjutnya dengan Akte Nomor 31 tanggal 15 Desember 1999 Modal Dasar ditingkatkan menjadi Rp. 500.000.000.000,-.

PT. Bank SUMUT merupakan bank non devisa yang kantor pusatny di jalan Imam Bonjol No. 18 Medan. Dalam tahun 2006, bank telah menambah 1 kantor cabang pembantu, 4 kantor kas, 9 unit ATM dan 12 kantor kas yang mengalami peningkatan status menjadi kantor cabang sedangkan kas mobil dan payment point tidak berubah sehingga per 31 Desember 2006, Bank telah memiliki 20 kantor cabang konvensional, 21 kantor cabang pembantu, 30 kantor kas, 15 kas mobil. I payment point, dan 29 unit ATM.

Dalam tahun 2004, Bank membuka unit Usaha Syariah yang telah mendapatkan izin dari Bank Indonesia Cabang Medan dengan suratnya No. 6/a42/DPIP/Prz/Mdn tanggal 18 Oktober 2004. Dalam tahun 2006, jumlah karyawan Bank pada tanggal 31 Desember 2006 adalah 2995 masing-masing berjumlah 1.218 dam 1.004 orang.

Bank juga menambah 1 cabang pembantu syariahsehingga per 31 Desember 2006, Bank telah memiliki 3 cabang syariah dan I kantor Cabang

8

Pembantu yang didirikan di jalan Sisinga Mangaraja No.3A. PT. Bank Sumut Capem Mandala by pass di medan ini didirikan pada tanggl 01 Oktober 2011. B. Visi dan Misi

1. Visi Bank SUMUT

Menjadi bank andalan bagi membantu dan mendorong pertumbuhan perekonomian dan pembangunan daerah di segala bidang serta sebagai salah satu sumber pendapatan daerah dalam rangka peningkatan taraf hidup rakyat.

2. Misi Bank SUMUT

Mengelola dana Pemerintah dan Masyarakat secara profesional yang didasarkan pada prinsip-prinsip compliance (Pemenuhan atau ketentuan dari Undang-undang atau peraturan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia. C. Jenis Usaha Kegiatan

Pada umumnya Bank diartikan sebagai lembaga keuangan yang kegiatan usahanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa-jasa bank lainnya.

Bank SUMUT merupakan Bank yang kegiatannya menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali dana tersebut ke masyarakatserta memberikan jasa bank lainnya. Bank SUMUT dalam menjalankan usahanya sebagai lembaga keuangan, kegiatan bank sehari-hari tidak akan terlepas dalam bidang keuangan.

Kegaiatan pihak perbankan secara sederhana dapat kita katakan sebagai tempat melayani segala kebutuhan para nasabahnya. Para nasabah datang silih berganti baik sebagai pembeli jasa maupun penjual jasa yang ditawarkan.

Adapun kegiatan daripada Capem Mandala by pass anatara lain menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, simpanan tabungan dan simpanan deposito. Bank Sumut Capem mandala by pass juga menyalurkan dana ke masyarakat dalam bentuk kredit seperti kredit umum, kredit pensiunan, kredit angsuran lainnya, kreit peduli usaha mikro dan berbagai kredit lainnya. Bank Sumut Capem Mandala by pass medan juga jasa-jasa lainnya seperti kliring, inkaso, dan transfer kiriman uang, bank garansi, pembayaran tagihan telepon, safe deposit box dan lain-lain.

D. Struktur Organisasi Perusahaan

Pengorganisasian adalah merupakan fungsi kedua dalam Manajemen dan pengorganisasian didefinisikan sebagai proses kegiatan penyusunan struktur organisasi sesuai dengan tujuan-tujuan, sumber-sumber, dan lingkungannya. Dengan demikian hasil pengorganisasian adalah struktur organisasi.

Struktur organisasi mempunyai peranan yang sangat penting dalam upaya pencapaian tujuan perusahaan. Oleh karena itu, struktur organisasi harus didesain sesuai dengan tingkat kebutuhan dan keadaan perusahaan agar seluruh sumber daya yang dimiliki oleh perusahaan dapat dipergunakan secara optimal.

Struktur organisasi yang diterapkan pada PT. BANK SUMUT CAPEM MANDALA BY PASS adalah struktur organisasi garis, dimana pada struktur ini terdapat kesatuan perintah karena pada prinsipnya. Tidak seorangpun dapat melayani dua atasan sekaligus. Keuntungan dari bentuk ini adalah bila mengambil keputusan dapat berjalan dengan lancar karena orang yang diajak berkonsultasi sedikit jumlahnya. Solidaritas diantara karyawannya tinggi karena diantara karyawannya saling kenal satu dengan lainnya.

10

Gambar 1.1 STRUKTUR ORGANISASI PT. BANK SUMUT CAPEM MANDALA BY PASS

SUMBER : PT. Bank SUMUT Capem Mandala By Pass Medan

E. Job Description/ Uraian Tugas

Tugas Wakil Pimpinan Capem Mandala by pass :

1. Mengatur, membimbing, mengarahkan dan mengawasi pegawai-pegawai di Capem Mandala.

Pimpinan Cabang Bank SUMUT CAPEM Mandala By Pass

Wapim Cabang Bank SUMUT CAPEM Mandala By Pass

Back Office

Operasional Pemasaran Kredit

Pemasaran Kredit

Pemasaran Kredit

2. Membantu dan memeriksa analisa pendahuluan dan analisa lanjutan atas kelayakan pemberian kredit.

3. Memeriksa legalitas biodata dan surat-surat barang agunan dari calon debitur.

4. Memeriksa status calon debitur pada daftar hitam Bank Indonesia.

5. Menerima dan menyimpan seluruh surat-surat penting lainnya yang berhubungan dengan pemberian kredit.

Wewenang Wakil Pimpinan Capem Mandala by pass :

1. Menetapkan jadwal dan menunjuk petugas untuk mengadakan taksasi atas barang agunan serta mengadakan peninjauan ke proyek yang akan dibiayai.

2. Membuat/memeriksa surat Bank Garansi sesuai ketentuan yang berlaku. 3. Memberikan setuju bayar untuk penarikan antar kantor, sesuai ketentuan

yang berlaku.

4. Memeriksa kelengkapan data pembukuan rekening yang dilakukan oleh costumer service.

5. Memeriksa dan mengesahkan setiap nota setoran dan penarikan. Tanggung Jawab Wakil Pimpinan Capem Mandala by pass :

1. Bertanggung jawab atas kelancaran penagihan pelunasan dan angsuran kredit yang telah direalisasikan.

2. Bertanggung jawab atas pencapaian target Capem Mandala.

3. Bertanggung jawab atas kelayakan dan kualitas kredit yang diberikan. 4. Bertanggung jawab atas pelaksanaan tugasnya kepada pimpinan Cabang

12

5. Bertanggung jawab atas kas harian Capem Mandala serah terima kas pada pagi dan sore hari.

Tugas Back Office Capem Mandala by pass :

1. Mencetak neraca, mutasi sub buku besar dan aktivitas teller. 2. Mencetak laporan verivikasi Vs pembukuan.

3. Membuat nota-nota operasional(bon debet, dll). 4. Administrasi surat menyurat.

5. Monitoring dan pengelolaan HRIS. 6. Verivikasi.

7. Kiriman uang dan RTGS.

Wewenang Back Office Capem Mandala by pass : 1. Pembuatan daftar uang makan minum kantor. 2. Supervisi RAK.

3. Pembuatan nota selisih antar kantor.

4. Pembuatan nota PPh tabungan dan deposito.

Tanggung Jawab Back Office Capem Mandala by pass : 1. Laporan absen

2. Laporan perkembangan kinerja Capem 3. Laporan data kantor Capem

4. Laporan biaya umum 5. Laporan kendaraan 6. Laporan bulanan 7. Laporan lembur

Wewenang pemasaran kredit :

1. Mengevaluasi sasaran di bidang perkreditan.

Tanggung Jawab Pemasaran Kredit Capem Mandala by pass :

1. Merumuskan kebijakan Bank dalam menempatkan langkah-langkah penyaluran kredit.

2. Memberikan peringatan dini atas porto folio kredit.

3. Menerima dan mengevaluasi umpan balik dari kantor cabang atas pemsaran produk kredit.

4. Menyampaikan saran-saran dan pertimbangan-pertimbangan kepada Pimpinan sehubungan dengan pelaksanaan tugas-tugas divisi kredit.

5. Melakukan penilaian terhadap pembahasan kredit diatas wewenang pemimpin Cabang.

Tugas Costumer Service Capem Mandala by pass : 1. Pembukaan buku tabungan

2. Penutupan buku tabungan

3. Permohonan dan penyerahan kartu ATM

Wewenang Costumer Service Capem Mandala by pass : 1. Membuat surat keterangan BANK

2. Memantau STR dan CTR

Tangung Jawab Capem Mandala by pass : 1. Laporan harian

2. Laporan bulanan F. Kinerja Usaha Terkini

Kinerja usaha adalah sebuah proses untuk menetapkan apa yang harus dicapai, dan pendekatannya untuk mengelola dan pengembangan manusia melalui suatu cara yang dapat meningkatkan kemungkinan bahwa sasaran akan dapat dicapai dalam suatu jangka waktu tertentu baik pendek maupun panjang.

14

Adapun kinerja usaha yang dilakukan dari PT. Bank SUMUT Capem Mandala by pass Medan bila dilihat dari struktur organisasinya sudah cukup baik.

Struktur organisasi perusahaan ini pada pokoknya mengandung penetapan batas-batas tugas, wewenang dan tanggung jawab dari masing-masing karyawan perusahaan. Bank juga sudah baik dalam pelayanan terhadap nasabah yakni dalam memberikan dana seperti simpanan giro, tabungan, dan jasa-jasa bank lainnya.

Sehubungan dengan itu PT. Bank SUMUT Capem Mandala by pass Medan dalam melakukan aktivitas operasi perusahaan yakni dari penyaluran kredit sudah baik. Hal ini dapat dilihat dari banyaknya jenis kredit yang diberikan bank kepada masyarakat atau nasabah termasuk kredit angsuran lainnya. Pelaksanaan pemberian kredit yang ada selama ini berjalan dngan baik karena bank selama ini berusaha untuk menyalurkan kredit kepada masyarakat atau nasabah yang membutuhkan kredit tersebut. Bank juga tidak membeda-bedakan setiap nasabah yang datang. Artinya dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat atau nasabah terutama dalam penyaluran kredit bank sudah baik. Sehingga bank dalam menyalurkan kreditnya selalu bertindak sesuai dengan peraturan ataupun ketentuan-ketentuan yang berlaku yang ada di bank tersebut.

Sebagaimana diketahui bahwa tujuan pemberian kredit tidak boleh terlepas dari tujuan perbankan dalam pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan pertumbuhan ekonomidan stabilitas nasional ke arah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak.

G. Rencana Kegiatan

Selanjutnya PT. Bank SUMUT Capem Mandala by pass Medan menguraikan lebih rinci rencana kerja tahun depan dengan meningkatkan penyaluran dana tahun depan tetap diarahkan pada masyarakat/pengusaha,

perorangan, badan usaha maupun yayasan. Masyarakat/perorangan umumnya merupakan pedagang, pedagang industri, dsb. Sedangkan badan usaha meliputi perusahaan-perusahaan yang dimiliki dan yayasan pada umumnya bergerak dibidang pendidikan sosial dan lainnya.

BAB III PEMBAHASAN

A. Pengertian Perbankan

Secara umum pengertian bank adalah sebuah lembaga intermediasi keuangan yang umumnya didirikan dengan kewenangan untuk menerima simpanan uang dan meminjamkan uang.

Beberapa Pengertian Bank Menurut Para Ahli :

1. Pengertian Bank menurut Kasmir (2002 : 23) dalam bukunya Manajemen Perbankan, secara sederhana bank dapat diartikan sebagai “lembaga keuangan yang kegiatan utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa bank lainnya”.

2. Pengertian Bank menurut Suyatno (1997 : 1) dalam bukunya Bank Politik, Bank merupakan salah satu badan usaha lembaga keuangan yang bertujuan memberikan kredit, baik dengan alat pembayaran sendiri, dengan uang yang diperolehnya dari orang lain, dengan jalan mengedarkan alat-alat pembayaran baru berupa uang giral.

3. Pengertian Bank menurut Malayu H (2005 : 2) “Bank adalah badan usaha yang kekayaan terutama dalam bentuk aset keuangan (Financial Assets) serta bermotivasi profit dan juga sosial, jadi bukan mencari keuntungan saja.”

Menurut Megarita (2012 : 49) dalam UU No. 10 tahun 1998 tentang perbankan bahwa pengertian bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat

dalam bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

B. Fungsi Bank

Menurut Triandaru (2008 : 9) secara umum fungsi bank adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat untuk berbagai tujuan sebagai financial intermediacy. Secara lebih spesifik bank dapat berfungsi sebagai agent of trust, agent of development, dan agent of services.

1. Agent Of Trust (Lembaga Kepercayaan)

Dasar utama kegiatan perbankan adalah kepercayaan (trust), baik dalam hal penghimpunan dana maupun penyaluran dana. Masyarakat akan mau menitipkan dananya di bank apabila dilandasi adanya unsur kepercayaan. Masyarakat percaya bahwa uangnya tidak akan disalahgunakan oleh bank, uangnya akan dikelola dengan baik, bank tidak akan bangkrut, dan pada saat yang telah dijanjikan simpanan tersebut dapat ditarik kembali dari bank. Pihak bank sendiri akan mau menempatkan atau menyalurkan dananya pada debitur atau masyarakat apabila dilandasi adanya unsur kepercayaan. Pihak bank percaya bahwa debitur tidak akan menyalahgunakan pinjamannya, debitur akan mengelola dana pinjaman dengan baik, debitur akan mempunyai kemampuan untuk membayar pada saat jatuh tempo, dan debitur mempunyai niat baik untuk mengembalikan pinjaman beserta kewajiban lainnya pada saat jatuh tempo.

2. Agent Of Development (Lembaga Untuk Pembangunan Ekonomi)

Kegiatan perekonomian masyarakat di sektor moneter dan disektor rill tidak dapat dipisahkan. Kedua sektor tersebut selalu berinteraksi dan saling memengaruhi. Sektor rill tidak akan berkinerja dengan baik apabila sektor moneter tidak bekerja dengan baik. Kegiatan bank berupa

18

penghimpunan dan penyaluran dana sangat diperlukan bagi lancarnya kegiatan perekonomian di sektor rill. Kegiatan bank tersebut memungkinkan masyarakat melakukan kegiatan investasi, kegiatan distribusi, serta kegiatan konsumsi barang dan jasa, mengingat bahwa kegiatan investasi, distribusi, konsumsi tidak dapat dilepaskan dari adanya penggunaan uang. Kelancaran kegiatan investasi, distribusi, konsumsi ini tidak lain adalah kegiatan pembangunan perekonomian suatu masyarakat. 3. Agent Of Services (Menawarkan Jasa Perbankan Lainnya)

Di samping melakukan kegiatan penghimpunan dan penyalur dana, bank juga memberikan penawaran jasa perbankan yang lain kepada masyarakat. jasa yang ditawarkan bank ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat secara umum. Jasa ini antara lain dapat berupa jasa pengiriman uang, penitipan barang berharga, pemberian jaminan bank, dan penyelesaian tagihan.

Ketiga fungsi bank di atas diharapkan dapat memberikan gambaran yang menyeluruh dan lengkap mengenai fungsi bank dalam perekonomian, sehingga bank tidak hanya dapat diartikan sebagai lembaga perantara keuangan.

C. Pengertian Kredit Bank

Menurut Kasmir (2002 : 101) Kata kredit berasal dari bahasa latin “credere” yang berarti percaya. Maksudnya pemberi kredit percaya menerima kredit, bahwa kredit yang disalurkanna pasti akan dikembalikan sesuai perjanjian. Sedangkan bagi penerima kredit berarti menerima kepercayaan, sehingga mempunyai kewajiban untuk membayar kembali pinjaman tersebut sesuai dengan jangka waktunya.

Bila dikaitkan dengan kata usaha, kredit berarti suatu kegiatan usaha, yang memberikan nilai ekonomi kepada seseorang atau badan usaha berlandaskan kepercayaan, bahwa nilai ekonomi yang sama akan dikembalikan kepada kreditur setelah jangka waktu tertentu sesuai dengan kesepakatan yang sudah disetujui antara kreditur dan debitur.

Menurut Kasmir (2002 : 102) Undang-undang Perbankan No. 10 Tahun 1998 kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga, imbalan atau bagi hasil.

D. Jenis-jenis Kredit Bank

Menurut Kasmir (2002 : 109- 112) secara umum jenis-jenis kredit dapat dilihat dari berbagai segi sebagai berikut :

Jenis kredit dari segi tujuan kredit

1. Kredit produktif yaitu kredit yang digunakan untuk peningkatan usaha produksi atau investasi. Kredit ini diberikan untuk menghasilkan barang atau jasa. Contohnya kredit untuk membangun pabrik yang nantinya akan mengahasilkan barang dan kredit pertanian, kredit pertambangan menghasilkan bahan tambang atau kredit industri akan menghasilkan barang industri.

2. Kredit konsumtif yaitu jenis kredit yang digunakan untuk dikonsumsi secara pribadi. Dalam kredit ini tidak ada pertambahan barang dan jasa yang dihasilkan, karena memang untuk digunakan atau dipakai oleh seseorang atau badan usaha. Sebagai contoh kredit untuk perumahan

20

kredit, mobil pribadi, kredit perabotan rumah tangga dan kredit konsumtif lainnya.

Jenis kredit dari segi kegunaan

1. Kredit modal kerja adalah kredit yang digunakan untuk keperluan meningkatkan produksi dalam operasionalnya. Contoh kredit modal kerja diberikan untuk membeli bahan baku, membayar gaji pegawai atau biaya-biaya lainnya yang berkaitan dengan proses produksi perusahaan.

2. Kredit investasi adalah kredit jangka panjang yang biasanya digunakan untuk keperluan perluasan usaha atau membangun proyek/pabrik baru atau untuk keperluan rehabilitasi. Contoh kredit investasi misalnya untuk membangun pabrik atau membeli mesin-mesin. Masa pemakaiannya untuk suatu periode yang relatif lebih lama dan dibutuhkan modal yang relatif besar pula.

Dilihat dari segi jangka waktu

1. Kredit jangka pendek yaitu kredit berjangka waktu sampai dengan satu tahun, biasanya digunakan untuk keperluan modal kerja.

2. Kredit jangka menengah adalah kredit dengan jangka waktu diatas satu tahun sampai dengan tiga tahun dan biasanya kredit ini digunakan untuk melakukan investasi.

3. Kredit jangka panjang adalah kredit dengan jangka waktu diatas lima tahun, yaitu kredit yang diberikan untuk pembiayaan pembangunan pabrik baru dan pembiayaan proyek jangka panjang.

1. Kredit pertanian adalah kredit yang diberikan untuk pembiayaan sektor pertanian atau perkebunan. Sektor usaha pertanian dapat berupa jangka pendek atau jangka panjang.

2. Kredit peternakan, merupakan kredit yang diberikan untuk sektor peternakan baik jangka pendek maupun jangka panjang.

3. Kredit pertambangan adalah kredit yang diberikan kepada usaha tambang. Jenis usaha tambang yang dibiayainya biasanya dalam jangka panjang. 4. Kredit perindustrian adalah kredit yang diberikan untuk pembiayaan

pabrik-pabrik, manufaktur dari segala sektor.

5. Kredit pendidikan, merupakan kredit yang diberikan untuk membangun sarana dan prasarana pendidikan atau dapat pula berupa kredit untuk para mahasiswa.

6. Kredit profesi, merupakan kredit yang diberikan kepada para kalangan profesional seperti dosen, dokter atau pengacara.

7. Kredit perumahan yaitu kredit untuk membiayai pembangunan atau pembelian perumahan dan biasanya berjangka waktu panjang.

8. Kredit perdagangan, restoran dan hotel adalah kredit yang diberikan untuk membantu kebutuhan modal perdagangan anatar kota, antar pulau dan perdagangan lokal serta untuk restoran dan lainnya.

Dilihat dari segi jaminan

1. Kredit dengan jaminan merupakan kredit yang diberikan dengan suatu jaminan. Jaminan tersebut dapat berbentuk barang berwujud atau tidak berwujud. Artinya setiap kredit yang diberikan akan dilindungi senilai jaminan yang diberikan calon debitur.

22

2. Kredit tanpa jaminan merupakan yang diberikan tanpa jaminan barang atau orang tertentu. Kredit jenis ini diberikan dengan melihat prospek usaha, karakter serta loyalitas calon debitur selama berhubungan dengan barang yang bersangkutan.

Dalam operasinya Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass memberikan jasa-jasa bank kepada para nasabah atau yang memerlukan modal dari bank melalui kredit yang diberikan untuk memperluas usaha dalam rangka meningkatkan pendapatan dan taraf hidupnya.

Fungsi utama bank Sumut adalah mengumpulkan dana/deposito dalam bentuk tabungan dan menginvestasikannya dalam bentuk surat-surat berharga yang solid serta memberikan kredit lain dengan bimbingan Bank Indonesia. Berdasarkan hal tersebut maka jenis-jenis kredit yang disalurkan dan dilaksanakan oleh Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass adalah :

1. Kredit Angsuran Lainnya ( KAL )

Kredit angsuran lainnya adalah kredit angsuran bagi perorangan maupun badan usaha atau professional yang mempunyai usaha produktif dan atau mempunyai penghasilan tetap untuk memenuhi kebutuhan modal usaha, investasi dan konsumtif sejalan dengan tujuan bank untuk membantu masyarakat demi meningkatkan kesejahteraan hidup.

Syarat dan ketentuan :

a. Pemohon adalah WNI, usia minimal 21 tahun atau telah menikah. b. Memiliki masa kerja atau telah menjalankan usaha dalam bidangnya

minimal 1 tahun.

c. Mempunyai penghasilan tetap atau mempunyai usaha yang layak dibiayai.

d. Memiliki rekening tabungan Bank Sumut. e. Tidak tercantum dalam daftar hitam BI.

f. Dokumen legalitas pemohon: KTP, kartu keluarga, Slip gaji dan surat keterangan bekerja.

g. Dokumen legalitas usaha dan perizinan sesuai dengan usaha yang dijalankan.

h. Study kelayakan proyek untuk kredit diatas 5 milyar (laporan keuangan audited dari konsultan indipenden).

i. Agunan berupa barang tidak bergerak seperti tanah yang sudah mempunyai SHM dan bangunan yang mempunyai SHGB.

j. Agunan untuk kredit dengan tujuan investasi dan atau konsumsi adalah objek yang dibiayai dan atau asset lain yang dimiliki sesuai dengan ketentuan Bank yang berlaku.

k. Bunga ringan:

Plafond Rp 0 – Rp.200.000.000 = 16 % per tahun

Plafond Rp.200.000.000-Rp.700.000.000 = 15 % per tahun Dengan system anuitas. Maksimal peminjaman= 5 tahun Biaya – biaya:

a. Biaya provisi 1 % dari plafond b. Biaya administrasi menurut plafond

1) = Rp. 50.000.000 = Rp. 125.000

2) > Rp.50.000.000 sampai dengan Rp. 500.000.000 = Rp. 500.000 3) >Rp.500.000.000 sampai dengan 5 Milyar = Rp.1.000.000 4) >Rp.5 Milyar = Rp. 5.000.000

24

Pada kredit ini dianalisis bahwa dibawah Rp 200.000.000 dikenakan bunga 16 % per tahun dari plafond, biaya awal 1 % dari kredit,

a. Biaya administrasi menurut plafond yaitu : 1) = Rp. 50.000.000 = Rp. 125.000

2) > Rp.50.000.000 sampai dengan Rp. 500.000.000 = Rp. 500.000 3) >Rp.500.000.000 sampai dengan 5 Milyar = Rp.1.000.000 4) d.>Rp.5 Milyar = Rp. 5.000.00

2. Kredit Kepemilikan Rumah ( KPR )

KPR-Sumut Sejahtera adalah solusi kepemilikan rumah pribadi Anda untuk keperluan pembelian rumah tinggal/apartemen/ruko/rukan yang dijual melalui developer. Untuk berbagi kebtuhan pembiayaan, dapat digunakan pembiayaan dapat digunakan untuk berbagai tujuan baik untuk tempat tinggal atau investasi, dalam kondisi baru maupun bekas (second). Suku bunga kredit relatif rendah, dihitung secara anuitas dan diberlakukan secara floating rate yang akan disesuaikan berdasarkan perkembangan suku bunga pasar.

Syarat dan ketentuan:

a. Pemohon adalah WNI, usia minimal 21 tahun atau telah menikah dan maksimal umur 56 tahun.

b. Memiliki masa kerja atau telah menjalankan usaha dalam bidangnya minimal 1 tahun.

c. Mempunyai penghasilan tetap atau mempunyai usaha yang layak dibiayai.

e. Tidak tercantum dalam daftar hitam BI. f. Dokumen legalitas pemohon:

1) Foto copi KTP suami dan istri 2) Pas photo

3) Kartu keluarga 4) Foto copi surat nikah

5) Slip gaji dan surat keterangan bekerja atau SK pegawai

g. Foto copi dokumen kepemilikan rumah dilengkapi SHM/SHGB/IMB dan PBB terakhir.

h. Dokumen legalitas usaha dan perizinan sesuai dengan usaha yang dijalankan.

i. Agunan berupa barang tidak bergerak seperti tanah yang sudah mempunyai SHM dan bangunan yang mempunyai SHGB.

j. Agunan untuk kredit dengan tujuan investasi dan atau konsumsi adalah objek yang dibiayai dan atau asset lain yang dimiliki sesuai dengan ketentuan Bank yang berlaku.

k. Plafond maksimal 40 % dari pendapatan per bulan, pembiayaan sendiri minimal 20%.

l. Bunga 12 % dihitung dengan metode anuitas bulanan yang disesuaikan dengan suku bunga pasar.

m. Maksimal jangka waktu 15 tahun.

Pada kredit ini dianalisis dari segi pendapatan, bahwa maksimal jumlah cicilan adalah 40% dari penghasilan per bulan.

26

Kredit umum adalah kredit jangka pendek dengan metode rekening koran untuk membiayai kebutuhan modal kerja usaha-usaha yang produktif. Syarat dan ketentuan:

a. Mempunyai usaha yang layak dibiayai. b. Memiliki rekening giro di Bank Sumut.

c. Dokumen legalitas pemohon, misalnya : KTP, kartu keluarga.

d. Dokumen legalitas usaha dan perizinan sesuai dengan usaha yang dijalankan.

e. Study kelayakan proyek untuk kredit diatas 5 milyar (laporan keuangan audited dari konsultan indipenden).

f. Jangka waktu pinjaman maksimum 12 bulan dan dapat diperpanjang. g. Beban bunga ringan yaitu :

1) = Rp.200.000.000 = 16 % 2) > Rp.200.000.000 =15 % Biaya-biaya :

a. Biaya provisi 1 % dari plafond b. Biaya notaris ditentukan oleh notaris

Pada kredit ini dianalisis bahwa beban bunga ringan yaitu a. = Rp.200.000.000 = 16 %

b. Rp.200.000.000 =15 %

Semakin besar plafond maka semakin rendah bunga yang diberikan. Ini membantu debitur yang ingin meminjam di Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by pass Medan.

Kredit mikro Sumut sejahtera adalah kredit dengan plafond mulai Rp.5.000.000 sampai dengan Rp 50.000.000 kredit ini untuk yang ingin menambah modal usaha dan mengembangkan usaha mikro.

Syarat-syarat kredit :

a. Menandatangani formulir permohonan. b. WNI usia 21-65 tahun atau sudah menikah.

c. Memiliki Usaha di sektor pertanian, perdagangan, industry dan usaha – usaha lainnya.

d. Fotokopi KTP yang masih berlaku.

e. Pasphoto diri dan suami/istri ukuran 3 x 4 cm sebanyak 2 lembarIzin usaha minimal Surat Keterangan Usaha dari Lurah/ Kepala Desa atau Camat.

f. Agunan dapat berupa surat tanah, BPKB kendaraan bermotor, kios/lapak.

Keunggulan :

a. Bunga ringan hanya 1 % /bulan flat to anuitas. b. Bebas biaya provisi.

c. Proses cepat.

d. Persyaratan agunan fleksibel.

e. Insentif 2% bagi debitur yang membayar angsuran tepat waktu. f. Dilayani oleh petugas Account Officer.

Pada kredit ini dianalisis bahwa bunga hanya 1 % / bulan. Ini sangat membantu masyarakat yang ingin menambah modal usaha mikro nya dan diberikan insentif 2 % bagi debitur yang membayar tepat waktu, ini memacu agar pengusaha mikro membayar tepat waktu.

28

Diihat dari jenis-jenis yang diberikan, terlihat bawa Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass mengalami perkembangan yang cukup baik dan memuaskan. Hal ini menunjukkan kelengkapan fasilitas kredit yang dimiliki oleh Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass. Dari berbagai jenis kredit yang diberikan terlihat bahwa Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass menyentuh berbagai lapisan masyarakat mulai dari usaha mikro, menengah, kontraktor, pensiunan, dan pegawai. Karena itulah Bank Sumut mengalami perkembangan kegiatan perekonomian di daerah Sumatera Utara.

Tabel 2.1 Jumlah Nasabah Berdasarkan Jenis-jenis Kredit Pada Tahun 2011-2013

PT. Bank SUMUT Capem Mandala by Pass

N0 Jenis-jenis Kredit Jumlah Nasabah 2011 2012 2013

1. Kredit Umum - 2 1

2. Pinjaman Karyawan Jangka Pendek - 7 7

3. KPR 4 14 21

4. KMSS II - 40 57

5. KMISS II - 1 1

6. Pinjaman Karyawan Jangka Panjang - - 1 7. Kredit Angsuran Lainnya 3 56 104

8. Kredit pensiun - 1 11

9. Kredit SPK Jangka Pendek - 1 - 10. Pinjaman Karyawan Sisa Masa Kerja - 2 3

11. KUR - 8 15

TOTAL 7 132 221

Sumber : PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass

Dari tabel 2.1 dapat kita lihat bahwa bank memberikan banyak jenis-jenis kredit yang dapat digunakan oleh masyarakat atau nasabah yang membutuhkan untuk kebutuhannya. Dalam tabel kita juga melihat bahwa dari tahun 2011 sampai 2013 jumlah nasabah meningkat yang menggunakan jasa kredit dari bank.

Tabel 2.2 Penyaluran Kredit

PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass N

o.

Jenis-jenis Kredit Jumlah Kredit

2011 2012 2013

1. Kredit Umum - Rp. 435.556.359 Rp. 393.081.354 2. Pinjaman Karyawan

Jangka Panjang

- Rp. 9.934.000 Rp. 13.902.000 3. KPR Rp. 540.000.000 Rp. 2.074.470.100 Rp. 3.877.625.367 4. KMSS II - Rp. 1.136.391.538 Rp. 1.456.606.780 5. KMISS II - Rp. 21.697.477 Rp. 12.471.504 6. Pinjaman Karyawan

Jangka Panjang

- - Rp. 30.352.944 7. Kredit Angsuran

Lainnya

Rp. 285.000.000 Rp. 4.111.113.361 Rp. 6.998.603.061 8. Kredit Pensiun - Rp. 99.422.531 Rp. 906.427.425 9. Kredit SPK Jangka

Pendek

- Rp. 148.783.967 - 1

0.

Pinjaman Karyawan Sisa Masa Kerja

- Rp. 381.023.515 Rp. 611.948.691 1

1.

KUR - Rp. 704.390.000 Rp. 1.070.963.156 TOTAL Rp. 825.000.000 Rp. 9.122.783.238 Rp. 15.371.982.282

Sumber : PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass

Dari tabel 2.1 dan tabel 2.2 dapat dianalisa :

1. Kredit Umum mengalami penurunan debitur pada tahun 2013 sebesar 1,0 % dan penurunan jumlah dana yang disalurkan sebesar 10,8 %. Penurunan tidak terlalu mencolok dan dana yang disalurkan juga mengalami penurunan. Ini diakibatkan karena kurangnya debitur dalam meminjam dana sehingga pemasaran harus lebih ditingkatkan.

2. Kredit Pinjaman Karyawan Jangka Pendek mengalami persamaan jumlah debitur dari tahun sebelumnya sebesar 1 % dan peningkatan jumlah dana yang disalurkan sebesar 44,4 %. Harus lebih ditingkatkan dalam jumlah debitur tetapi dana yang disalurkan terlihat meningkat.

30

3. Kredit Pemilikan Rumah (KPR) mengalami peningkatan debitur pada tahun 2013 sebesar 5,0 % dan peningkatan dana yang disalurkan sebesar 24,1 %. Peningkatan ini sangat mencolok, ini baik untuk perencanaan kredit ditahun yang akan datang.

4. Kredit Mikro Sumut Sejahtera II mengalami peningkatan debitur pada tahun 2013 sebesar 42,5% dari tahun sebelumnya dan peningkatan dana yang disalurkan sebesar 28,1%. Peningkatan jumlah debitur dan dana yang disalurkan terlihat sangat meningkat karena semakin banyak pengusaha mikro yang meminjam dana untuk membantu kelancaran usahanya. 5. Kredit Mikro Investasi Sumut Sejahtera II mengalami persamaan jumlah debitur dari tahun sebelumnya sebesar 1 % tetapi mengalami penurunan jumlah dana yang disalurkan sebesar 73,9 %. Penurunan ini disebabkan oleh berkurangnya peminat yang mengikuti program kredit ini.

6. Kredit Angsuran Lainnya mengalami kenaikan jumlah debitur sebesar 85,7 % dan peningkatan jumlah dana yang disalurkan sebesar 70,2%. Peningkatan ini sangat mencolok diakibatkan debitur meminjam dana dalam jumlah yang lebih besar dari tahun sebelumnya.

7. Kredit Pensiun mengalami peningkatan debitur sebesar 10 % dan peningkatan jumlah dana yang disalurkan sebesar 85,5 %. Peningkatan jumlah debitur dan dana yang disalurkan sudah maksimal.

8. Kredit Pinjaman Karyawan Sisa Masa Kerja mengalami peningkatan debitur sebesar 5,1% dan mengalami peningkatan jumlah dana yang

disalurkan sebesar 60,3%. Peningkatan jumlah debitur tidak terlalu signifikan tetapi dana yang disalurkan terlihat meningkat.

9. Kredit Usaha Rakyat (KUR) mengalami peningkatan debitur sebesar 87,5% dan mengalami peningkatan sebesar 51,9%. Peningkatan ini disebabkan oleh bertambahnya jumlah pengusaha kecil yang mengikuti kredit ini.

Dari keseluruhan jumlah debitur yang meminjam di Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass Medan mengalami peningkatan sebesar 67,4 %. Dan peningkatan dana yang disalurkan sebesar 68,5 %. Disetiap bank peningkatan debitur dan peningkatan jumlah dana yang disalurkan sangat diharapkan untuk membantu kegiatan usaha bank, yang didapat dari bunga uang yang dipinjam debitur

E. Analisis 5 C Kredit Bank

Dalam melakukan kriteria penilaian yang umum harus dilakukan oleh bank untuk mendapatkan nasabah yang benar-benar layak untuk diberikan, dilakukan dengan analisis 5 C. Menurut Kasmir (2002 : 118) penilaian dengan analisis 5 C adalah sebagai berikut :

a. Character.

Character adalah keadaan watak/sifat seseorang. baik dalam kehidupan pribadi maupun dalam lingkungan usaha. Kegunaan dari penilaian terhadap karakter ini adalah untuk mengetahui sampai sejauh mana iktikad/kemauan debitur untuk memenuhi kewajibannya sesuai dengan perjanjian yang telah ditetapkan.

32

b. Capital .

Capital adalah jumlah dana/modal sendiri yang dimiliki oleh nasabah. Makin besar dana sendiri akan semakin tinggi kesungguhan nasabah untuk memenuhi kewajibannya dan menjalankan usahanya serta bank akan merasa lebih yakin memberikan kredit. Kemampuan dana/modal sendiri akan merupakan benteng yang kuat agar tidak mudah mendapat goncangan dari luar. Penilaian atas besarnya dana/modal mendapat goncangan dari luar. Penilaian atas besarnya dana/modal sendiri adalah penting mengingat kredit bank hanya sebagai tambahan pembiayaan dan bukan untuk membiayai seluruh modal yang diperlukan.

c. Capacity.

capacity adalah kemampuan yang dimiliki nasabah dalam menjalankan usahanya guna memperoleh laba yang diharapkan. Kegunaan dari penilaian ini adalah untuk mengetahui/mengukur sampai sejauh mana nasabah mampu untuk mengembalikan atau melunasi hutang-hutangnya secara tepat waktu dari kegiatan usahanya.

d. Collateral .

Collateral adalah barang-barang yang diserahkan nasabah sebagai agunan terhadap kredit yang diterimanya. Collateral tersebut harus dinilai oleh bank mengetahui sejauh mana resiko kewajiban finansial nasabah kepada bank. Evaluasi terhadap agunan ini antara lain jenis, lokasi, ukuran, bukti kepemilikan, status hukum dan nilainya.

e. Condition.

Condition perekonomian yaitu situasi dan kondisi politik, sosial, ekonomi dan budaya yang mempengaruhi keadaan perekonomian pada

suatu saat yang kemungkinannya mempengaruhi kelancaran perusahaan.

F. Prosedur Pemberian Kredit

Menurut Kasmir (2002 : 123-127) Prosedur pemberian kredit maksudnya adalah tahap-tahap yang harus dilalui sebelum sesuatu kredit diputuskan. Tujuannya adalah untuk mempermudah bank dalam menilai kelayakan suatu permohonan kredit. Prosedur pemberian dan penilaian kredit oleh dunia perbankan secara umum antar bank yang satu dengan bank yang lain tidak jauh berbeda. Prosedur pemberian kredit oleh badan hukum sebagai berikut :

1. Pengajuan berkas-berkas

Perusahaan meminta kelengkapan berkas-berkas yang diperlukan bank agar dapat diproses. Pada proses ini pihak perusahaan meneliti kelengkapan berkas. Jika menurut pihak perusahaan belum lengkap atau cukup maka nasabah diminta untuk segera melengkapinya dan apabila sampai batas tertentu nasabah tidak sanggup melengkapi kekurangannya tersebut, maka sebaiknya permohonan kredit dibatalkan.

2. Penyelidikan berkas pinjaman

Tujuannnya adalah untuk mengetahui apakah berkas yang diajukan sudah lengkap sesuai persyaratan dan sudah benar, termasuk menyelidiki keabsahan berkas.

3. Wawancara

Merupakan penyidikan kepada calon peminjam dengan langsung berhadapan dengan calon peminjam. Tujuannya adalah untuk meyakinkan bank apakah berkas-berkas tersebut sesuai dan lengkap seperti dengan

34

yang bank inginkan. Wawancara ini juga untuk mengetahui keinginan dan kebutuhan nasabah yang sebenarnya. Hendaknya dalam wawancara ini dibuat serilek mungkin sehingga diharapkan hasil wawancara akan sesuai dengan tujuan yang diharapkan.

4. On the spot

Merupakan kegiatan pemeriksaan kelapangan dengan meninjau berbagai objek yang akan dijadikan usaha atau jaminan. Kemudian hasil on the spot dicocokkan dengan hasil wawancara I.

5. Wawancara II

Merupakan kegiatan perbaikan berkas, jika mungkin ada kekurangan-kekurangan pada saat setelah dilakukan on the spot dilapangan.

6. Keputusan Kredit

Keputusan kredit dalam hal ini adalah menentukan apakah kredit akan diberikan atau ditolak, jika diterima maka, dipersiapkan adminitrasinya, biasanya keputusan kredit yang akan mencakup :

a. Jumlah uang yang diterima b. Jangka waktu kredit

c. Dan biaya-biaya yang akan harus dibayar 7. Penandatanganan akad kredit/perjanjian lainnya

Kegiatan ini merupakan kelanjutan dari diputuskannya kredit, maka sebelum kredit di cairkan maka terlebih dahulu calon nasabah menandatangani akad kredit, mengingat jaminan dengan hipotik dan surat perjanjian atau penandatanganan dilaksanakan :

b. Dengan melalui notaris 8. Realisasi Kredit

Realisasi kredit diberikan setelah penandatanganan surat-surat yang diperlukan dengan membuka rekening giro atau tabungan yang bersangkutan.

9. Penyaluran/Penarikan uang

Adalah pencairan atau pengambilan uang dari rekening sebagai realisasi dari pemberian dan dapat diambil sesuai ketentuan dan tujuan kredit yaitu bisa diambil secara sekaligus atau secara bertahap.

Prosedur pemberian kredit oleh dunia perbankan secara umum antar bank yang satu dengan bank yang lain tidak jauh berbeda. Yang menjadi perbedaan mungkin hanya terletak dari bagaimana cara-cara bank tersebut menilai serta persyaratan yang ditetapkannya dengan pertimbangan masing-masing bank.

Berikut ini adalah prosedur pemberian kredit pada PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass Medan.

1) Calon nasabah datang ke Bank SUMUT Capem mandala by Pass untuk menanyakan informasi permohonan kredit.

2) Bagian pemasaran setelah konsultasi oleh calon nasabah, selanjutnya debitur datang dengan membawa berkas yang lengkap untuk mengajukan permohonan kredit. Adapun syarat tersebut sebagai berikut.

a. Surat keterangan usaha minimal dari kelurahan b. Usaha berjalan minimal 1 tahun

c. Fotokopi KTP suami dan istri d. Fotokopi kartu keluarga e. Fotokopi surat nikah

36

f. Pas foto suami dan istri 4x6 1 lembar g. Materai Rp. 6000 1 lembar

3) Petugas pemasaran verifikasi berkas dan sistem informasi debitur 4) Proses analisa oleh analisis kredit. Pada tahap ini petugas yaitu

bagian analisis kredit melakukan survey ketempat usaha dan tempat tinggalnya. Hal ini dilakukan untuk menganalisis kelayakan usaha calon nasabah.

5) Setelah tahap analisis dilakukan, maka diperoleh hasil analisis, apabila hasil analisis menunjukkan usaha calon nasabah bahwa usaha calon nasabah sesuai dengan informasi yang diberikan maka permohonan kredit dapat direalisasikan.

6) Kemudian hasil analisa diberikan kepada wakil pimpinan kantor Cabang Pembantu Mandala by Pass untuk mengetahui apakah kredit disetujui atau ditolak.

a. Disetujui maka pihak bank akan mengeluarkan SPPK ( Surat Pemberitahuan Persetujuan Kredit).

b. Ditolak dengan surat.

7) Setelah akad atau perjanjian oleh kedua belah pihak, maka wakil pimpinan Cabang Pembantu Mandala by Pass memberikan dokumen persetujuan kredit kepada kasir untuk pencairan dana pinjaman sesuai dengan nilai agunan yang telah diperhitungkan.

G. Kolektabilitas Kredit

Kredit bermasalah adalah kredit dengan kolektabilitas macet ditambah dengan kredit-kredit yang memiliki kolektabilitas diragukan yang mempunyai

potensi menjadi macet. Menurut joyosumarto (2000 : 68) kredit macet adalah kredit yang angsuran pokok dan bunganya tidak dapat dilunasi selama lebih dari dua masa angsuran ditambah 21 bulan atau penyelesaian kredit telah diserahkan kepada pengadilan/BUPLN atau telah diajukan ganti kerugian kepada perusahaan Asuransi Kredit.

Kriteria kolektabiltas kredit yaitu : 1. Kredit Lancar

Dikatakan kredit lancar karena tidak terdapat tunggakan, baik angsuran pokok maupun bunganya.

2. Kredit Dalam Perhatian Khusus

Dikatakan dalam perhatian khusus karena mampu membayar pokok dan bunga tapi ada indikasi masalah, bila tak diatasi akan memengaruhi pembayaran.

3. Kredit Kurang Lancar

Dikatakan kredit kurang lancar menunjukkan bahwa debitur hanya mampu membayar bunga dan sebagian pokok pinjaman. Terdapat tunggakan angsuran pokok pinjaman dan bunga selama lebih dari 90 hari sampai dengan 180 hari.

4. Kredit Diragukan

Dikatakan kredit diragukan apabila suatu kredit tidak memenuhi kriteria lancar dan kurang lancar, yang berdasarkan penilaian dapat disimpulkan bahwa kredit masih dapat diselamatkan dan agunannya bernilai sekurang-kurangnya 75% dari hutang peminjam termasuk bunganya atau kredit tidak dapat diselamatkan, tetapi agunannya masih bernilai

sekurang-38

kurangnya 100% dari hutang peminjam dan harus membayar kewajiban jatuh tempo.

5. Kredit Macet

Dikatakan kredit macet apabila tidak memenuhi kriteria lancar, kurang lancar dan diragukan. Atau memenuhi kriteria diragukan tetapi dalam jangka waktu 21 bulan sejak digolongkan diragukan, belum ada pelunasan atau usaha penyelamatan kredit.

Tabel 2.3 Tingkat Kolektabilitas kredit PT. Bank SUMUT Capem Mandala by Pass

Tahun 2011-2013

Kolektabilitas Kredit 2011 2012 2013

Lancar Rp. 825.000.000 Rp. 9.122.783.238 Rp. 15.371.982.282

Kredit dalam perhatian khusus Rp. 26.752.000

Kurang lancar Diragukan Macet

Sumber : PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass

Dari tabel 2.3 dapat dilihat posisi Bank SUMUT Capem Mandala by Pass periode 31 Desember 2011-2013.

a. Kriteria lancar pada tahun 2011-2013 di PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass sebesar 97,8%.

b. Kriteria Kredit Dalam Perhatian Khusus pada tahun 2013 sebesar 2,2%. c. Kriteria Kredit Kurang Lancar

Dalam realisasi penyaluran kredit PT. Bank SUMUT Capem Mandala by Pass tidak ditemukan adanya kredit kurang lancar selama periode tiga tahun.

d. Kriteria yang diraguk an

Dalam penyaluran fasilitas kredit tidak ditemukan adanya kredit dalam kriteria kredit yang diragukan selama periode tiga tahun terakhir.

e. Kriteria Kredit Macet

Dalam penyaluran fasilitas kredit tidak ditemukan adanya kredit dalam kriteria kredit macet, tetapi dalam proses pengembalian kredit sampai tanggal jatuh tempo pada 2018-2026. Terdapat adanya kemungkinan nasabah tidak mampu membayar pokok pinjaman dan bunga sehingga sisa angsuran kredit tidak dapat mengembalikan sesuai dengan jumlah yang telah ditentukan.

Hal ini bisa saja terjadi disebabkan oleh berbagai faktor yang berasal dari pihak nasabah diantara sebagai berikut :

1. Nasabah yang menyalah gunakan kredit yang diperolehnya

Setiap kredit yang diperoleh nasabah telah diperjanjian tujuan pemakainnya sehingga nasabah harus menggunakan kredit sesuai dengan tujuannya

2. Nasabah kurang mampu mengelola usahanya

Hal ini dapat terjadi pada nasabah yang kurang menguasai bidang usahanya, akibatnya usahanya yang dibiayai dengan kredit tidak dapat berjalan dengan baik.

40

Ada sebagian nasabah mungkin jumlahnya tidak banyak, yang sengaja dengan segala daya upaya mendapatkan kredit, nasabah sejak awal tidak berniat mengembalikan kredit, walaupun dengan resiko apapun.

Akibatnya terjadi kredit macet dapat dilihat dari kedua belah pihak, yaitu : a. Bagi Nasabah

Nasabah harus menanggung beban kewajiban yang cukup berat terhadap bank karena bunga tetap dihitung terus selama kredit belum dapat dilunasi sehingga julah kewajiban nasabah semakin lama semakin bertambah besar (hutang pokok ditambah denda keterlambatan). Nasabah juga akan kehilangan jaminannya yang diagunkan karena nasabah tidak dapat melunasi kreditnya dan nasabah juga akan terkena Black List ID Bank Indonesia sehingga nasabah yang mengalami kredit macet ini tidak dapat melakukan aplikasi kredit ke bank manapun sebelum dapat melunasi kredit.

b. Bagi Bank

Kredit macet bagi bank merupakan masalah serius, ada dua alasan yang dapat dikemukakan yaitu :

1. Dana bank yang disalurkan dalam bentuk kredit berasal dari dana masyarakat.

2. kredit macet mengakibatkan bank kekurangan dana sehingga mempengaruhi kegiatan usaha bank. Bank yang terganggu kesehatannya akan sulit melayani permintaan nasabah, seperti pemohonan kredit, penarikan tabungan dan deposito dan lain-lain.

BAB III PEMBAHASAN

A. Pengertian Perbankan

Secara umum pengertian bank adalah sebuah lembaga intermediasi keuangan yang umumnya didirikan dengan kewenangan untuk menerima simpanan uang dan meminjamkan uang.

Beberapa Pengertian Bank Menurut Para Ahli :

1. Pengertian Bank menurut Kasmir (2002 : 23) dalam bukunya Manajemen Perbankan, secara sederhana bank dapat diartikan sebagai “lembaga keuangan yang kegiatan utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa bank lainnya”.

2. Pengertian Bank menurut Suyatno (1997 : 1) dalam bukunya Bank Politik, Bank merupakan salah satu badan usaha lembaga keuangan yang bertujuan memberikan kredit, baik dengan alat pembayaran sendiri, dengan uang yang diperolehnya dari orang lain, dengan jalan mengedarkan alat-alat pembayaran baru berupa uang giral.

3. Pengertian Bank menurut Malayu H (2005 : 2) “Bank adalah badan usaha yang kekayaan terutama dalam bentuk aset keuangan (Financial Assets) serta bermotivasi profit dan juga sosial, jadi bukan mencari keuntungan saja.”

Menurut Megarita (2012 : 49) dalam UU No. 10 tahun 1998 tentang perbankan bahwa pengertian bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat

17

dalam bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

B. Fungsi Bank

Menurut Triandaru (2008 : 9) secara umum fungsi bank adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat untuk berbagai tujuan sebagai financial intermediacy. Secara lebih spesifik bank dapat berfungsi sebagai agent of trust, agent of development, dan agent of services.

1. Agent Of Trust (Lembaga Kepercayaan)

Dasar utama kegiatan perbankan adalah kepercayaan (trust), baik dalam hal penghimpunan dana maupun penyaluran dana. Masyarakat akan mau menitipkan dananya di bank apabila dilandasi adanya unsur kepercayaan. Masyarakat percaya bahwa uangnya tidak akan disalahgunakan oleh bank, uangnya akan dikelola dengan baik, bank tidak akan bangkrut, dan pada saat yang telah dijanjikan simpanan tersebut dapat ditarik kembali dari bank. Pihak bank sendiri akan mau menempatkan atau menyalurkan dananya pada debitur atau masyarakat apabila dilandasi adanya unsur kepercayaan. Pihak bank percaya bahwa debitur tidak akan menyalahgunakan pinjamannya, debitur akan mengelola dana pinjaman dengan baik, debitur akan mempunyai kemampuan untuk membayar pada saat jatuh tempo, dan debitur mempunyai niat baik untuk mengembalikan pinjaman beserta kewajiban lainnya pada saat jatuh tempo.

2. Agent Of Development (Lembaga Untuk Pembangunan Ekonomi)

Kegiatan perekonomian masyarakat di sektor moneter dan disektor rill tidak dapat dipisahkan. Kedua sektor tersebut selalu berinteraksi dan saling memengaruhi. Sektor rill tidak akan berkinerja dengan baik apabila sektor moneter tidak bekerja dengan baik. Kegiatan bank berupa

penghimpunan dan penyaluran dana sangat diperlukan bagi lancarnya kegiatan perekonomian di sektor rill. Kegiatan bank tersebut memungkinkan masyarakat melakukan kegiatan investasi, kegiatan distribusi, serta kegiatan konsumsi barang dan jasa, mengingat bahwa kegiatan investasi, distribusi, konsumsi tidak dapat dilepaskan dari adanya penggunaan uang. Kelancaran kegiatan investasi, distribusi, konsumsi ini tidak lain adalah kegiatan pembangunan perekonomian suatu masyarakat.

3. Agent Of Services (Menawarkan Jasa Perbankan Lainnya)

Di samping melakukan kegiatan penghimpunan dan penyalur dana, bank juga memberikan penawaran jasa perbankan yang lain kepada masyarakat. jasa yang ditawarkan bank ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat secara umum. Jasa ini antara lain dapat berupa jasa pengiriman uang, penitipan barang berharga, pemberian jaminan bank, dan penyelesaian tagihan.

Ketiga fungsi bank di atas diharapkan dapat memberikan gambaran yang menyeluruh dan lengkap mengenai fungsi bank dalam perekonomian, sehingga bank tidak hanya dapat diartikan sebagai lembaga perantara keuangan.

C. Pengertian Kredit Bank

Menurut Kasmir (2002 : 101) Kata kredit berasal dari bahasa latin

“credere” yang berarti percaya. Maksudnya pemberi kredit percaya menerima

kredit, bahwa kredit yang disalurkanna pasti akan dikembalikan sesuai perjanjian. Sedangkan bagi penerima kredit berarti menerima kepercayaan, sehingga mempunyai kewajiban untuk membayar kembali pinjaman tersebut sesuai dengan jangka waktunya.

19

Bila dikaitkan dengan kata usaha, kredit berarti suatu kegiatan usaha, yang memberikan nilai ekonomi kepada seseorang atau badan usaha berlandaskan kepercayaan, bahwa nilai ekonomi yang sama akan dikembalikan kepada kreditur setelah jangka waktu tertentu sesuai dengan kesepakatan yang sudah disetujui antara kreditur dan debitur.

Menurut Kasmir (2002 : 102) Undang-undang Perbankan No. 10 Tahun 1998 kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga, imbalan atau bagi hasil.

D. Jenis-jenis Kredit Bank

Menurut Kasmir (2002 : 109- 112) secara umum jenis-jenis kredit dapat dilihat dari berbagai segi sebagai berikut :

Jenis kredit dari segi tujuan kredit

1. Kredit produktif yaitu kredit yang digunakan untuk peningkatan usaha produksi atau investasi. Kredit ini diberikan untuk menghasilkan barang atau jasa. Contohnya kredit untuk membangun pabrik yang nantinya akan mengahasilkan barang dan kredit pertanian, kredit pertambangan menghasilkan bahan tambang atau kredit industri akan menghasilkan barang industri.

2. Kredit konsumtif yaitu jenis kredit yang digunakan untuk dikonsumsi secara pribadi. Dalam kredit ini tidak ada pertambahan barang dan jasa yang dihasilkan, karena memang untuk digunakan atau dipakai oleh seseorang atau badan usaha. Sebagai contoh kredit untuk perumahan

kredit, mobil pribadi, kredit perabotan rumah tangga dan kredit konsumtif lainnya.

Jenis kredit dari segi kegunaan

1. Kredit modal kerja adalah kredit yang digunakan untuk keperluan meningkatkan produksi dalam operasionalnya. Contoh kredit modal kerja diberikan untuk membeli bahan baku, membayar gaji pegawai atau biaya-biaya lainnya yang berkaitan dengan proses produksi perusahaan.

2. Kredit investasi adalah kredit jangka panjang yang biasanya digunakan untuk keperluan perluasan usaha atau membangun proyek/pabrik baru atau untuk keperluan rehabilitasi. Contoh kredit investasi misalnya untuk membangun pabrik atau membeli mesin-mesin. Masa pemakaiannya untuk suatu periode yang relatif lebih lama dan dibutuhkan modal yang relatif besar pula.

Dilihat dari segi jangka waktu

1. Kredit jangka pendek yaitu kredit berjangka waktu sampai dengan satu tahun, biasanya digunakan untuk keperluan modal kerja.

2. Kredit jangka menengah adalah kredit dengan jangka waktu diatas satu tahun sampai dengan tiga tahun dan biasanya kredit ini digunakan untuk melakukan investasi.

3. Kredit jangka panjang adalah kredit dengan jangka waktu diatas lima tahun, yaitu kredit yang diberikan untuk pembiayaan pembangunan pabrik baru dan pembiayaan proyek jangka panjang.

21

1. Kredit pertanian adalah kredit yang diberikan untuk pembiayaan sektor pertanian atau perkebunan. Sektor usaha pertanian dapat berupa jangka pendek atau jangka panjang.

2. Kredit peternakan, merupakan kredit yang diberikan untuk sektor peternakan baik jangka pendek maupun jangka panjang.

3. Kredit pertambangan adalah kredit yang diberikan kepada usaha tambang. Jenis usaha tambang yang dibiayainya biasanya dalam jangka panjang. 4. Kredit perindustrian adalah kredit yang diberikan untuk pembiayaan

pabrik-pabrik, manufaktur dari segala sektor.

5. Kredit pendidikan, merupakan kredit yang diberikan untuk membangun sarana dan prasarana pendidikan atau dapat pula berupa kredit untuk para mahasiswa.

6. Kredit profesi, merupakan kredit yang diberikan kepada para kalangan profesional seperti dosen, dokter atau pengacara.

7. Kredit perumahan yaitu kredit untuk membiayai pembangunan atau pembelian perumahan dan biasanya berjangka waktu panjang.

8. Kredit perdagangan, restoran dan hotel adalah kredit yang diberikan untuk membantu kebutuhan modal perdagangan anatar kota, antar pulau dan perdagangan lokal serta untuk restoran dan lainnya.

Dilihat dari segi jaminan

1. Kredit dengan jaminan merupakan kredit yang diberikan dengan suatu jaminan. Jaminan tersebut dapat berbentuk barang berwujud atau tidak berwujud. Artinya setiap kredit yang diberikan akan dilindungi senilai jaminan yang diberikan calon debitur.

2. Kredit tanpa jaminan merupakan yang diberikan tanpa jaminan barang atau orang tertentu. Kredit jenis ini diberikan dengan melihat prospek usaha, karakter serta loyalitas calon debitur selama berhubungan dengan barang yang bersangkutan.

Dalam operasinya Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass memberikan jasa-jasa bank kepada para nasabah atau yang memerlukan modal dari bank melalui kredit yang diberikan untuk memperluas usaha dalam rangka meningkatkan pendapatan dan taraf hidupnya.

Fungsi utama bank Sumut adalah mengumpulkan dana/deposito dalam bentuk tabungan dan menginvestasikannya dalam bentuk surat-surat berharga yang solid serta memberikan kredit lain dengan bimbingan Bank Indonesia.

Berdasarkan hal tersebut maka jenis-jenis kredit yang disalurkan dan dilaksanakan oleh Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass adalah :

1. Kredit Angsuran Lainnya ( KAL )

Kredit angsuran lainnya adalah kredit angsuran bagi perorangan maupun badan usaha atau professional yang mempunyai usaha produktif dan atau mempunyai penghasilan tetap untuk memenuhi kebutuhan modal usaha, investasi dan konsumtif sejalan dengan tujuan bank untuk membantu masyarakat demi meningkatkan kesejahteraan hidup.

Syarat dan ketentuan :

a. Pemohon adalah WNI, usia minimal 21 tahun atau telah menikah. b. Memiliki masa kerja atau telah menjalankan usaha dalam bidangnya

minimal 1 tahun.

c. Mempunyai penghasilan tetap atau mempunyai usaha yang layak dibiayai.

23

d. Memiliki rekening tabungan Bank Sumut. e. Tidak tercantum dalam daftar hitam BI.

f. Dokumen legalitas pemohon: KTP, kartu keluarga, Slip gaji dan surat keterangan bekerja.

g. Dokumen legalitas usaha dan perizinan sesuai dengan usaha yang dijalankan.

h. Study kelayakan proyek untuk kredit diatas 5 milyar (laporan keuangan

audited dari konsultan indipenden).

i. Agunan berupa barang tidak bergerak seperti tanah yang sudah mempunyai SHM dan bangunan yang mempunyai SHGB.

j. Agunan untuk kredit dengan tujuan investasi dan atau konsumsi adalah objek yang dibiayai dan atau asset lain yang dimiliki sesuai dengan ketentuan Bank yang berlaku.

k. Bunga ringan:

Plafond Rp 0 – Rp.200.000.000 = 16 % per tahun

Plafond Rp.200.000.000-Rp.700.000.000 = 15 % per tahun Dengan system anuitas. Maksimal peminjaman= 5 tahun

Biaya – biaya:

a. Biaya provisi 1 % dari plafond b. Biaya administrasi menurut plafond

1) = Rp. 50.000.000 = Rp. 125.000

2) > Rp.50.000.000 sampai dengan Rp. 500.000.000 = Rp. 500.000 3) >Rp.500.000.000 sampai dengan 5 Milyar = Rp.1.000.000 4) >Rp.5 Milyar = Rp. 5.000.000

Pada kredit ini dianalisis bahwa dibawah Rp 200.000.000 dikenakan bunga 16 % per tahun dari plafond, biaya awal 1 % dari kredit,

a. Biaya administrasi menurut plafond yaitu : 1) = Rp. 50.000.000 = Rp. 125.000

2) > Rp.50.000.000 sampai dengan Rp. 500.000.000 = Rp. 500.000 3) >Rp.500.000.000 sampai dengan 5 Milyar = Rp.1.000.000 4) d.>Rp.5 Milyar = Rp. 5.000.00

2. Kredit Kepemilikan Rumah ( KPR )

KPR-Sumut Sejahtera adalah solusi kepemilikan rumah pribadi Anda untuk keperluan pembelian rumah tinggal/apartemen/ruko/rukan yang dijual melalui developer. Untuk berbagi kebtuhan pembiayaan, dapat digunakan pembiayaan dapat digunakan untuk berbagai tujuan baik untuk tempat tinggal atau investasi, dalam kondisi baru maupun bekas (second). Suku bunga kredit relatif rendah, dihitung secara anuitas dan diberlakukan secara floating rate yang akan disesuaikan berdasarkan perkembangan suku bunga pasar.

Syarat dan ketentuan:

a. Pemohon adalah WNI, usia minimal 21 tahun atau telah menikah dan maksimal umur 56 tahun.

b. Memiliki masa kerja atau telah menjalankan usaha dalam bidangnya minimal 1 tahun.

c. Mempunyai penghasilan tetap atau mempunyai usaha yang layak dibiayai.

25

e. Tidak tercantum dalam daftar hitam BI. f. Dokumen legalitas pemohon:

1) Foto copi KTP suami dan istri 2) Pas photo

3) Kartu keluarga 4) Foto copi surat nikah

5) Slip gaji dan surat keterangan bekerja atau SK pegawai

g. Foto copi dokumen kepemilikan rumah dilengkapi SHM/SHGB/IMB dan PBB terakhir.

h. Dokumen legalitas usaha dan perizinan sesuai dengan usaha yang dijalankan.

i. Agunan berupa barang tidak bergerak seperti tanah yang sudah mempunyai SHM dan bangunan yang mempunyai SHGB.

j. Agunan untuk kredit dengan tujuan investasi dan atau konsumsi adalah objek yang dibiayai dan atau asset lain yang dimiliki sesuai dengan ketentuan Bank yang berlaku.

k. Plafond maksimal 40 % dari pendapatan per bulan, pembiayaan sendiri minimal 20%.

l. Bunga 12 % dihitung dengan metode anuitas bulanan yang disesuaikan dengan suku bunga pasar.

m. Maksimal jangka waktu 15 tahun.

Pada kredit ini dianalisis dari segi pendapatan, bahwa maksimal jumlah cicilan adalah 40% dari penghasilan per bulan.

Kredit umum adalah kredit jangka pendek dengan metode rekening koran untuk membiayai kebutuhan modal kerja usaha-usaha yang produktif.

Syarat dan ketentuan:

a. Mempunyai usaha yang layak dibiayai. b. Memiliki rekening giro di Bank Sumut.

c. Dokumen legalitas pemohon, misalnya : KTP, kartu keluarga.

d. Dokumen legalitas usaha dan perizinan sesuai dengan usaha yang dijalankan.

e. Study kelayakan proyek untuk kredit diatas 5 milyar (laporan keuangan audited dari konsultan indipenden).

f. Jangka waktu pinjaman maksimum 12 bulan dan dapat diperpanjang. g. Beban bunga ringan yaitu :

1) = Rp.200.000.000 = 16 % 2) > Rp.200.000.000 =15 %

Biaya-biaya :

a. Biaya provisi 1 % dari plafond b. Biaya notaris ditentukan oleh notaris

Pada kredit ini dianalisis bahwa beban bunga ringan yaitu a. = Rp.200.000.000 = 16 %

b. Rp.200.000.000 =15 %

Semakin besar plafond maka semakin rendah bunga yang diberikan. Ini membantu debitur yang ingin meminjam di Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by pass Medan.

27

Kredit mikro Sumut sejahtera adalah kredit dengan plafond mulai Rp.5.000.000 sampai dengan Rp 50.000.000 kredit ini untuk yang ingin menambah modal usaha dan mengembangkan usaha mikro.

Syarat-syarat kredit :

a. Menandatangani formulir permohonan. b. WNI usia 21-65 tahun atau sudah menikah.

c. Memiliki Usaha di sektor pertanian, perdagangan, industry dan usaha – usaha lainnya.

d. Fotokopi KTP yang masih berlaku.

e. Pasphoto diri dan suami/istri ukuran 3 x 4 cm sebanyak 2 lembarIzin usaha minimal Surat Keterangan Usaha dari Lurah/ Kepala Desa atau Camat.

f. Agunan dapat berupa surat tanah, BPKB kendaraan bermotor, kios/lapak.

Keunggulan :

a. Bunga ringan hanya 1 % /bulan flat to anuitas. b. Bebas biaya provisi.

c. Proses cepat.

d. Persyaratan agunan fleksibel.

e. Insentif 2% bagi debitur yang membayar angsuran tepat waktu. f. Dilayani oleh petugas Account Officer.

Pada kredit ini dianalisis bahwa bunga hanya 1 % / bulan. Ini sangat membantu masyarakat yang ingin menambah modal usaha mikro nya dan diberikan insentif 2 % bagi debitur yang membayar tepat waktu, ini memacu agar pengusaha mikro membayar tepat waktu.

Diihat dari jenis-jenis yang diberikan, terlihat bawa Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass mengalami perkembangan yang cukup baik dan memuaskan. Hal ini menunjukkan kelengkapan fasilitas kredit yang dimiliki oleh Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass. Dari berbagai jenis kredit yang diberikan terlihat bahwa Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass menyentuh berbagai lapisan masyarakat mulai dari usaha mikro, menengah, kontraktor, pensiunan, dan pegawai. Karena itulah Bank Sumut mengalami perkembangan kegiatan perekonomian di daerah Sumatera Utara.

Tabel 2.1 Jumlah Nasabah Berdasarkan Jenis-jenis Kredit Pada Tahun 2011-2013

PT. Bank SUMUT Capem Mandala by Pass

N0 Jenis-jenis Kredit Jumlah Nasabah

2011 2012 2013

1. Kredit Umum - 2 1

2. Pinjaman Karyawan Jangka Pendek - 7 7

3. KPR 4 14 21

4. KMSS II - 40 57

5. KMISS II - 1 1

6. Pinjaman Karyawan Jangka Panjang - - 1

7. Kredit Angsuran Lainnya 3 56 104

8. Kredit pensiun - 1 11

9. Kredit SPK Jangka Pendek - 1 -

10. Pinjaman Karyawan Sisa Masa Kerja - 2 3

11. KUR - 8 15

TOTAL 7 132 221

Sumber : PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass

Dari tabel 2.1 dapat kita lihat bahwa bank memberikan banyak jenis-jenis kredit yang dapat digunakan oleh masyarakat atau nasabah yang membutuhkan untuk kebutuhannya. Dalam tabel kita juga melihat bahwa dari tahun 2011 sampai 2013 jumlah nasabah meningkat yang menggunakan jasa kredit dari bank.

29

Tabel 2.2 Penyaluran Kredit

PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass N

o.

Jenis-jenis Kredit Jumlah Kredit

2011 2012 2013

1. Kredit Umum - Rp. 435.556.359 Rp. 393.081.354

2. Pinjaman Karyawan Jangka Panjang

- Rp. 9.934.000 Rp. 13.902.000

3. KPR Rp. 540.000.000 Rp. 2.074.470.100 Rp. 3.877.625.367

4. KMSS II - Rp. 1.136.391.538 Rp. 1.456.606.780

5. KMISS II - Rp. 21.697.477 Rp. 12.471.504

6. Pinjaman Karyawan Jangka Panjang

- - Rp. 30.352.944

7. Kredit Angsuran Lainnya

Rp. 285.000.000 Rp. 4.111.113.361 Rp. 6.998.603.061

8. Kredit Pensiun - Rp. 99.422.531 Rp. 906.427.425

9. Kredit SPK Jangka Pendek

- Rp. 148.783.967 -

1 0.

Pinjaman Karyawan Sisa Masa Kerja

- Rp. 381.023.515 Rp. 611.948.691 1

1.

KUR - Rp. 704.390.000 Rp. 1.070.963.156

TOTAL Rp. 825.000.000 Rp. 9.122.783.238 Rp. 15.371.982.282

Sumber : PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass Dari tabel 2.1 dan tabel 2.2 dapat dianalisa :

1. Kredit Umum mengalami penurunan debitur pada tahun 2013 sebesar 1,0 % dan penurunan jumlah dana yang disalurkan sebesar 10,8 %. Penurunan tidak terlalu mencolok dan dana yang disalurkan juga mengalami penurunan. Ini diakibatkan karena kurangnya debitur dalam meminjam dana sehingga pemasaran harus lebih ditingkatkan.

2. Kredit Pinjaman Karyawan Jangka Pendek mengalami persamaan jumlah debitur dari tahun sebelumnya sebesar 1 % dan peningkatan jumlah dana yang disalurkan sebesar 44,4 %. Harus lebih ditingkatkan dalam jumlah debitur tetapi dana yang disalurkan terlihat meningkat.

3. Kredit Pemilikan Rumah (KPR) mengalami peningkatan debitur pada tahun 2013 sebesar 5,0 % dan peningkatan dana yang disalurkan sebesar 24,1 %. Peningkatan ini sangat mencolok, ini baik untuk perencanaan kredit ditahun yang akan datang.

4. Kredit Mikro Sumut Sejahtera II mengalami peningkatan debitur pada tahun 2013 sebesar 42,5% dari tahun sebelumnya dan peningkatan dana yang disalurkan sebesar 28,1%. Peningkatan jumlah debitur dan dana yang disalurkan terlihat sangat meningkat karena semakin banyak pengusaha mikro yang meminjam dana untuk membantu kelancaran usahanya.

5. Kredit Mikro Investasi Sumut Sejahtera II mengalami persamaan jumlah debitur dari tahun sebelumnya sebesar 1 % tetapi mengalami penurunan jumlah dana yang disalurkan sebesar 73,9 %. Penurunan ini disebabkan oleh berkurangnya peminat yang mengikuti program kredit ini.

6. Kredit Angsuran Lainnya mengalami kenaikan jumlah debitur sebesar 85,7 % dan peningkatan jumlah dana yang disalurkan sebesar 70,2%. Peningkatan ini sangat mencolok diakibatkan debitur meminjam dana dalam jumlah yang lebih besar dari tahun sebelumnya.

7. Kredit Pensiun mengalami peningkatan debitur sebesar 10 % dan peningkatan jumlah dana yang disalurkan sebesar 85,5 %. Peningkatan jumlah debitur dan dana yang disalurkan sudah maksimal.

8. Kredit Pinjaman Karyawan Sisa Masa Kerja mengalami peningkatan debitur sebesar 5,1% dan mengalami peningkatan jumlah dana yang

31

disalurkan sebesar 60,3%. Peningkatan jumlah debitur tidak terlalu signifikan tetapi dana yang disalurkan terlihat meningkat.

9. Kredit Usaha Rakyat (KUR) mengalami peningkatan debitur sebesar 87,5% dan mengalami peningkatan sebesar 51,9%. Peningkatan ini disebabkan oleh bertambahnya jumlah pengusaha kecil yang mengikuti kredit ini.

Dari keseluruhan jumlah debitur yang meminjam di Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass Medan mengalami peningkatan sebesar 67,4 %. Dan peningkatan dana yang disalurkan sebesar 68,5 %. Disetiap bank peningkatan debitur dan peningkatan jumlah dana yang disalurkan sangat diharapkan untuk membantu kegiatan usaha bank, yang didapat dari bunga uang yang dipinjam debitur

E. Analisis 5 C Kredit Bank

Dalam melakukan kriteria penilaian yang umum harus dilakukan oleh bank untuk mendapatkan nasabah yang benar-benar layak untuk diberikan, dilakukan dengan analisis 5 C. Menurut Kasmir (2002 : 118) penilaian dengan analisis 5 C adalah sebagai berikut :

a. Character.

Character adalah keadaan watak/sifat seseorang. baik dalam kehidupan

pribadi maupun dalam lingkungan usaha. Kegunaan dari penilaian terhadap karakter ini adalah untuk mengetahui sampai sejauh mana iktikad/kemauan debitur untuk memenuhi kewajibannya sesuai dengan perjanjian yang telah ditetapkan.

b. Capital .

Capital adalah jumlah dana/modal sendiri yang dimiliki oleh nasabah.

Makin besar dana sendiri akan semakin tinggi kesungguhan nasabah untuk memenuhi kewajibannya dan menjalankan usahanya serta bank akan merasa lebih yakin memberikan kredit. Kemampuan dana/modal sendiri akan merupakan benteng yang kuat agar tidak mudah mendapat goncangan dari luar. Penilaian atas besarnya dana/modal mendapat goncangan dari luar. Penilaian atas besarnya dana/modal sendiri adalah penting mengingat kredit bank hanya sebagai tambahan pembiayaan dan bukan untuk membiayai seluruh modal yang diperlukan.

c. Capacity.

capacity adalah kemampuan yang dimiliki nasabah dalam menjalankan

usahanya guna memperoleh laba yang diharapkan. Kegunaan dari penilaian ini adalah untuk mengetahui/mengukur sampai sejauh mana nasabah mampu untuk mengembalikan atau melunasi hutang-hutangnya secara tepat waktu dari kegiatan usahanya.

d. Collateral .

Collateral adalah barang-barang yang diserahkan nasabah sebagai

agunan terhadap kredit yang diterimanya. Collateral tersebut harus dinilai oleh bank mengetahui sejauh mana resiko kewajiban finansial nasabah kepada bank. Evaluasi terhadap agunan ini antara lain jenis, lokasi, ukuran, bukti kepemilikan, status hukum dan nilainya.

e. Condition.

Condition perekonomian yaitu situasi dan kondisi politik, sosial,

38

kurangnya 100% dari hutang peminjam dan harus membayar kewajiban jatuh tempo.

5. Kredit Macet

Dikatakan kredit macet apabila tidak memenuhi kriteria lancar, kurang lancar dan diragukan. Atau memenuhi kriteria diragukan tetapi dalam jangka waktu 21 bulan sejak digolongkan diragukan, belum ada pelunasan atau usaha penyelamatan kredit.

Tabel 2.3 Tingkat Kolektabilitas kredit PT. Bank SUMUT Capem Mandala by Pass

Tahun 2011-2013

Kolektabilitas Kredit 2011 2012 2013

Lancar Rp. 825.000.000 Rp. 9.122.783.238 Rp. 15.371.982.282 Kredit dalam perhatian khusus Rp. 26.752.000 Kurang lancar

Diragukan Macet

Sumber : PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass

Dari tabel 2.3 dapat dilihat posisi Bank SUMUT Capem Mandala by Pass periode 31 Desember 2011-2013.

a. Kriteria lancar pada tahun 2011-2013 di PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass sebesar 97,8%.

b. Kriteria Kredit Dalam Perhatian Khusus pada tahun 2013 sebesar 2,2%. c. Kriteria Kredit Kurang Lancar

Dalam realisasi penyaluran kredit PT. Bank SUMUT Capem Mandala by Pass tidak ditemukan adanya kredit kurang lancar selama periode tiga tahun.

d. Kriteria yang diraguk an

Dalam penyaluran fasilitas kredit tidak ditemukan adanya kredit dalam kriteria kredit yang diragukan selama periode tiga tahun terakhir.

e. Kriteria Kredit Macet

Dalam penyaluran fasilitas kredit tidak ditemukan adanya kredit dalam kriteria kredit macet, tetapi dalam proses pengembalian kredit sampai tanggal jatuh tempo pada 2018-2026. Terdapat adanya kemungkinan nasabah tidak mampu membayar pokok pinjaman dan bunga sehingga sisa angsuran kredit tidak dapat mengembalikan sesuai dengan jumlah yang telah ditentukan.

Hal ini bisa saja terjadi disebabkan oleh berbagai faktor yang berasal dari pihak nasabah diantara sebagai berikut :

1. Nasabah yang menyalah gunakan kredit yang diperolehnya

Setiap kredit yang diperoleh nasabah telah diperjanjian tujuan pemakainnya sehingga nasabah harus menggunakan kredit sesuai dengan tujuannya

2. Nasabah kurang mampu mengelola usahanya

Hal ini dapat terjadi pada nasabah yang kurang menguasai bidang usahanya, akibatnya usahanya yang dibiayai dengan kredit tidak dapat berjalan dengan baik.

40

Ada sebagian nasabah mungkin jumlahnya tidak banyak, yang sengaja dengan segala daya upaya mendapatkan kredit, nasabah sejak awal tidak berniat mengembalikan kredit, walaupun dengan resiko apapun.

Akibatnya terjadi kredit macet dapat dilihat dari kedua belah pihak, yaitu : a. Bagi Nasabah

Nasabah harus menanggung beban kewajiban yang cukup berat terhadap bank karena bunga tetap dihitung terus selama kredit belum dapat dilunasi sehingga julah kewajiban nasabah semakin lama semakin bertambah besar (hutang pokok ditambah denda keterlambatan). Nasabah juga akan kehilangan jaminannya yang diagunkan karena nasabah tidak dapat melunasi kreditnya dan nasabah juga akan terkena

Black List ID Bank Indonesia sehingga nasabah yang mengalami kredit macet ini tidak dapat melakukan aplikasi kredit ke bank manapun sebelum dapat melunasi kredit.

b. Bagi Bank

Kredit macet bagi bank merupakan masalah serius, ada dua alasan yang dapat dikemukakan yaitu :

1. Dana bank yang disalurkan dalam bentuk kredit berasal dari dana masyarakat.

2. kredit macet mengakibatkan bank kekurangan dana sehingga mempengaruhi kegiatan usaha bank. Bank yang terganggu kesehatannya akan sulit melayani permintaan nasabah, seperti pemohonan kredit, penarikan tabungan dan deposito dan lain-lain.

BAB IV

KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan

Berdasarkan prosedur pemberian kredit pada PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by pass yang telah diuraikan pada bab III, dapat ditarik kesimpulan yang diharapkan dapat memberi manfaat bagi pengembangan perusahaan yang bersangkutan.

1. PT. Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by Pass Medan adalah suatu

lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan jasa-jasa serta berfungsi sebagai penghimpun dana dari masyarakat.

2. Kredit yang diberikan dan dilaksankan Bank Sumut Cabang Pembantu

USU Medan yaitu Kredit Angsuran Lainnya ( KAL ), Kredit kepemilikan rumah, Kredit Umum, dan Kredit Mikro Sumut Sejahtera II ( KMSS II ). Kredit yang paling diminati dilihat dari jumlah debiturnya adalah kredit angsuran lainnya.

3. Dari kelima persyaratan pemberian kredit (5C) Bank Sumut Cabang

Pembantu Mandala by Pass Medan lebih mengutamakan persyaratan pada

character dan capacity dalam pemberian kredit.

4. Prosedur pemberian kredit pada PT.Bank Sumut Cabang Pembantu

Mandala by Pass Medan sudah sesuai dengan prosedur yang seharusnya karena inti dari pemberian kredit itu adalah prinsip kehati-hatian dalam menganalisis calon debitur dan sudah diterapkan sesuai dengan ketentuan-ketentuan yang telah berlaku.

42

kredit macet. Kondisi kolektabilitas kredit yang baik dan masuk dalam kategori sehat.

B. Saran

Adapun saran yang akan dibuat penulis untuk mengatasi masalah yang dihadapi oleh PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by pass sebagai berikut :

1. PT. Bank Sumut Cabang Pembantu Mandala by pass Medan harus lebih

giat dalam memasarkan program kredit agar debitur bertambah dan dana yang disalurkan selalu meningkat.

2. Bank dalam menyalurkan kredit hendaknya benar-benar memperhatikan

calon nasabahnya dengan mempertimbangkan prinsip 5C yaitu Character,

Capacity, Capital, Collateral, Condition Of economic.

3. Peningkatan pelayanan kepada nasabah perlu ditingkatkan lagi dengan

cara memberikan kemudahan-kemudahan dalam prosedur pemberian kredit.

4. Untuk mengurangi resiko terjadinya kredit macet, bank dalam memberikan

kredit janganlah semata-mata hanya melihat kelas status debitur tetapi, hendaknya kredit itu juga dijamin dengan agunan yang cukup, dan apabila dianggap perlu dapat juga dimintakan jaminan pribadi dari pihak ketiga.

5. Tidak adanya kolektabilitas kredit macet, hal ini menjadi modal utama

agar PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by Pass meningkatkan kinerja kolektabilitas karena dapat menjadi salah satu penentu keberhasilan pemerataan pembangunan di daerah.

DAFTAR PUSTKA

Djohan dan Taswan. 2000. Kredit Bank. Jakarta: Mutiara Sumber Widya.

Hasibuan H. Malayu, 2005. Pengantar Perbankan dan Lembaga Keuangan Bukan

Bank. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.

Joyosumarto, 2000. Upaya-upaya Bank Indonesia dan Perbankan Dalam

Menyelesaikan Kredit Bermasalah. Jakarta: Grafindo

Kasmir, 2002. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta : Intermedia. Megarita, SH, M.hum, 2012. Hukum Bisnis. Medan : USU Press.

Mulyono, Teguh Pudjo. 2002. Manajemen Perkreditan Komersil. Yogyakarta:

BPFE

Sumber data PT. Bank SUMUT Cabang Pembantu Mandala by pass Medan.

Suyatno, Thomas. 1997. Dasar-dasar Perkreditan. Jakarta: Gramedia Pustaka

Utama.