Acuan atau Daftar Pertanyaan Auditor

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id 17 Ada dokumennya dan terisi 18 Lengkap 19 Ada dokumennya dan terisi 20 Terlaksana 21 Ada dokumennya dan terisi 22 Terlaksana 23 Ada dokumennya dan terisi 24 Ada dokumenya 25 Ada dokumennya 26 Ada dokumennya dan terisi 27 Ada dokumennya dan terisi 28 Ada dokumennya dan terisi 29 Ada dokumennya dan terisi 30 Ada dokumennya dan terisi 31 Ada dokumennya dan terisi 32 Ada dokumennya dan terisi 33 Ada dokumennya 34 Ada jadwalnya 35 Ada 36 Ada dan terlaksana 37 Ada dokumennya dan terisi 38 Ada dokumennya 39 Ada dokumennya digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id 40 Ada dokumennya 41 Ada dokumennya 42 Ada dokumennya 43 Ada dan terlaksana b. Hasil Temuan Setelah audit internal dilakukan tentuanya akan terlihat program mana yang telah berjalan dan program mana yang belum berjalan sehingga hal itu akan membuat bidang Manajemen Representative sadar terhadap kondisi bidang terebut yang sebenarnya. Temuan dalam pelaksanaan audit internal itu ada dua yaitu temuan minor dan temuan mayor, minor berarti tim audit menemukan adanya permasalahan yang sifatnya kecil atau ringan sehingga hanya membutuhkan sedikit waktu untuk memperbaikinya bahkan bisa juga dengan teguran yang sifatnya sekedar mengingatkan. Hal ini senada dengan ungkapan MR yang berbunyi: “temuan dalam proses audit itu adakalanya berupa temuan minor yang berarti ringang dan ada yang berupa temuan mayor yang berarti berat. 42 Temuan mayor berarti tim audit internal telah berhasil menemukan permasalahan yang sifatnya berat karena akan berakibat fatal, sehinga berpengaruh pada kualitas dan kompetensi dari bidang Manajemen Representative. 42 Wawancara dengan MR Manajemen Representative tanggal 23 Desember 2015 digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id Dari situ perlu adanya penangan yang ektra untuk menyelesaikannya karena itu biasanya akan dibuatkan rekomendasi- rekomendasi berupa catatan yang harus diperbaiki dengan batas waktu yang lumayan lama sekitar 2 minggu sampai 1 bulan tergantung pada berat dan ringanya permasalahan yang telah ditemukan serta melalui kesepakatan antara auditor dan auditee. Namun di sekolah SMP Al-Falah Deltasari, selama dilakukanya audit mutu internal di bidang Manajemen Representative tidak terdapat temuan yang sifatnya minor maupun mayor karena secara keseluruhan bisa dibilang terlaksana dan berjalan sesuai dengan yang direncanakan. Meskipun demikian, untuk bidang Manajemen Representative terdapat saran dari auditor dengan jenis observasi pada tanggal 23 Februari 2015 yang berbunyi: “Diharapkan bukti autentik hasil penelitian kepuasan pelanggan hasil angket diarsip sebagian sebagai contoh ”. 43 Adapun target penyelesaian mengenai saran yang dikeluarkan tim auditor adalah tanggal 24 Februari 2015, tangal perbaikan 24 Februari 2015, tanggal tindak lanjut 28 Februari 2015, dan tanggal PTKP permintaan tindakan koreksi dan pencegahan ditutup pada 28 Februari 2015. Setelah dilakukanya audit internal kemudian sekolah melaporkan hasil auditnya ke Tim audit ISO dan dalam mengaudit, 43 Dokumentasi Manajemen Representative SMP Al-Falah Deltasari Sidoarjo