DUE FROM TO CUSTOMERS
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 For the period ended June 30, 2015 and December 31, 2014
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
PIUTANG LAIN-LAIN OTHER RECEIVABLES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Pusat Manajemen Head Office
Piutang lain-lain Konstruksi Other receivable Construction
Departemen Power Plant dan Energi Power Plant and Energy Dept.
Departemen Sipil Umum Civil Construction Department
Departemen Industrial Plant Industrial Plant Department
Departemen Bangunan Gedung Building Construction Dept.
PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi
PT WIKA Beton PT WIKA Beton
PT Wika Realty PT Wika Realty
PT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen
PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung
PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi
Sub Jumlah Sub Total
Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment
Jumlah Total
Rincian Piutang Lain-lain per pelanggan : Details of Others Receivable by customers consists of :
PT Jasa Asuransi Indonesia PT Jasa Asuransi Indonesia
PT Tobishima - Wika KSO PT Tobishima - Wika KSO
PT Artama Indocitramulia PT Artama Indocitramulia
PT Propelat PT Propelat
KSO Wika-Navigat-Mega Eltra KSO Wika-Navigat-Mega Eltra
PT Sece PT Sece
PT Dharma Naga Energy PT Dharma Naga Energy
PT Winner PT Winner
PT Panca Duta PT Panca Duta
PT Asiana PT Asiana
PT Bumi Sentosa Dwi Agung PT Bumi Sentosa Dwi Agung
Tamansari The Hive Apartemen Tamansari The Hive Apartemen
PT Eserindo PT Eserindo
Piutang Asuransi WIKA Beton Piutang Asuransi WIKA Beton
PT Getraco PT Getraco
PT Artha Debang PT Artha Debang
CV Pancang Sakti CV Pancang Sakti
PT Bumi Makmur Lestari PT Bumi Makmur Lestari
PT Cawang Housing Development PT Cawang Housing Development
PT Siskem Aneka Timindo PT Siskem Aneka Timindo
Lainnya dibawah Rp1.000.000 Other below Rp 1.000.000
Sub Jumlah Sub Total
Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment
Jumlah Total
2,251,426 139,205,010
141,065,407 2,274,475
2014
108,655,649 51,532,080
1,262,971 1,262,971
Piutang lain-lain
pada KSO
Wika-Navigat-MegaEltra merupakan pelanggan ventura bersama PLTD Tanjung Batu
yang terkait pembebanan billing rate dan overhead. Other receivables KSO Wika-Navigat-Megaeltra
is joint venture on the customer-related imposition billing rate and
overhead at PLTD Tanjung Batu.
8. 8.
2015 2014
3,959,952 2,771,115
1,826,694 1,635,785
3,452,049 3,452,049
913,098 2,062,945
13,700,000 13,700,000
2,305,087 -
139,205,010 40,093,640
1,500,000 10,757,700
10,757,700
-
Piutang lain-lain pada Jasa Asuransi Indonesia merupakan klaim asuransi atas kerusakan turbin PLTG Borang.
Piutang lain-lain Tobishima - Wika KSO merupakan piutang atas pengadaan material besi pada proyek Tol Tanjung
Priok Direct. Other receivables in Jasa Asuransi Indonesia is an insurance
claim damages for Borang Power Plant turbine. Other
receivables Tobishima
- KSO
Wika represents
receivables of iron material procurement at Tanjung Priok Direct Toll project.
1,934,111 -
6,991,758 34,286,415
15,788,144 15,788,144
1,886,025
29,149,931 32,409,759
13,106,841 108,655,649
2015
1,149,370 1,149,370
141,065,408 16,682
110,055,079 2,496,421
9,231,710
2,496,421
24,515 60,583,069
3,241,379 13,814,146
3,291,379 Dec
1,836,907
Jun 48,999,775
6,991,758 Jun
Jun Des
18,542,850 Dec
- 1,005,208
29,149,931
13,814,146 1,635,785
6,998,956 470,280
485,370 20,274,971
32,409,759 110,055,079
998,940
2,260,306 24,515
Jun Des
1,500,000 990,886
17,813,429
- 7,371,078
7,371,078 34,286,415
6,301,836
63
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 For the period ended June 30, 2015 and December 31, 2014
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
PERSEDIAAN INVENTORIES
Akun ini terdiri dari: This account consist of:
Barang jadi Finished goods
Barang baku dan bahan penolong Raw material and indirect material
Suku cadang Spare part
Persediaan dalam pengiriman Inventories in transit
Barang dalam proses Work in process
Produk komponen Component product
Sub Jumlah Sub Total
Penurunan nilai persediaan Impairment of inventory
Jumlah Total
Barang Jadi Finished Goods
Produk Beton di lapangan Concrete product in field
Produk Beton di gudang Concrete product in warehouse
Produk Konstruksi Baja dan otomotif Steel Structure and Automotif Product
Persediaan Aspal Asphalt Inventories
Jumlah Total
Bahan Baku Penolong Raw Material Suplement
PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wijaya Karya Persero Tbk.
PT WIKA Beton PT WIKA Beton
PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung
PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi
PT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen
PT WIKA Realty PT WIKA Realty
PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi
Jumlah Total
350,763,026
350,763,026 2,428,665
Other receivables at PT Dharma Naga Energy is a receivable related to the purchase of coal PT WIKA Industri Konstruksi.
Piutang lain-lain pada PT Dharma Naga Energy merupakan piutang terkait dengan proses pembelian batu bara pada PT
WIKA Industri Konstruksi.
2015 2014
450,553,741 401,764,781
Jun Jun
Des Dec
61,188,545 109,943,015
817,307,342
Persediaan Barang Jadi merupakan persediaan barang jadi produk beton PT WIKA Beton, produk metal, tabung gas,
batubara, sparepart otomotif dan konversi energi PT WIKA Industri Konstruksi yang terinci sebagai berikut:
Finished Goods inventory is related to concrete products PT WIKA Beton, metal products, gas cylinders, coal, automotive
spare parts and energy conversion PT WIKA Industri Konstruksi are detailed as follows:
386,904,362
135,199 -
5,863,254 386,904,362
Jun Jun
Des Dec
39,942,971 29,960,127
898,249,502 817,503,967
23,469,072
9. 9.
Berdasarkan analisa status masing-masing saldo akun piutang lain-lain pada akhir tahun, manajemen Perseroan
berpendapat bahwa jumlah cadangan penurunan nilai piutang
adalah cukup
untuk menutupi
kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang.
Based on analysis of the status of each account balance of other receivables at the end of the year, the management of
the company believes that the amount of allowance for receivable impariment should be sufficient to cover the loss
possibility caused by uncollectibility of receivables.
Seluruh piutang lain-lain adalah dalam mata uang Rupiah. All other receivables are denominated in Rupiah currency.
101,430,983 23,081,798
140,626,491 108,724,295
Piutang lain-lain pada PT Artama Indocitramulia merupakan piutang pada Proyek PLTD Ambon terkait dengan proses
pembelian mesin pembangkit listrik tenaga diesel. Other receivables at PT Artama Indocitramulia is receivable in
PLTD Ambon Projects related to the purchase of diesel engine power plant.
9,532,778 15,007,766
17,867,236
Dec
401,764,781
- 35,219,763
222,940,031
93,624 268,039,408
1,031,092 558,054
2014 20,735,056
116,212,159 48,463,261
Bahan Baku dan Penolong merupakan persediaan bahan baku pada industri beton, metal, dan produk spare part
otomotif serta persediaan material besi beton dan semen di proyek-proyek konstruksi.
Piutang Lain-lain pada PT Propelat merupakan piutang pada Proyek Jembatan Cipularang dan sudah disisihkan 100.
2014 2015
21,152,787 Other receivables to PT Propelat represent receivables for the
Cipularang Bridge Project and have been 100 impaired.
Jun Des
126,754,385 143,714,461
21,637,194 898,052,877
196,625 196,625
Raw materials suplement is raw material used in concrete industry, metal, automotive products and spare parts also
rebar inventory and cement at the construction projects.
450,553,741
Jun 2015
64
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 For the period ended June 30, 2015 and December 31, 2014
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
Suku cadang Spare part
Persediaan Dalam Pengiriman Inventories in Delivery
PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung
PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi
PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wijaya Karya Persero Tbk.
Jumlah Total
Produk Komponen Component Product
Spare Part Otomotif Automotive Spare Part
Penurunan nilai persediaan Impairment of inventory
Jumlah Total
Barang Dalam Proses Work in Process
Dec 31
PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi
Jumlah Total
Saldo awal Beginning balance
Penambahan sebagai beban Addition as a cost
Pemulihan Recovery
Saldo akhir Ending balance
No borrowing costs were capitalized to obtain inventories. Des
Persediaan dalam
pengiriman merupakan
persediaan tabung pada PT WIKA Industri Konstruksi dan material besi
beton pada Perseroan dan PT WIKA Gedung, sebagai berikut :
2015 Persediaan barang dalam proses merupakan persediaan
dalam proses produksi atas produk aspal Buton PT WIKA Bitumen, spare part otomotif dan konversi energi PT WIKA
Industri Konstruksi Inventories of work in process includes Buton asphalt product
of PT WIKA Bitumen, automotive spare part and conversion energy of PT WIKA Industri Konstruksi.
Persediaan produk
komponen merupakan
persediaan produk dalam proses setengah jadi PT WIKA Industri
Konstruksi untuk komponen spare part otomotif yang terinci sebagai berikut:
Inventories of component products is inventory of work in process of PT WIKA Industri Konstruksi for automotive spare
parts which are detailed as follows: 2015
2014
Penurunan nilai persediaan sebagai akibat dari penurunan nilai jual atas persediaan spare part otomotif di PT WIKA
Industri Konstruksi telah dilakukan berdasarkan analisa umur persediaan dan hasil penelaahan terhadap keadaan
persediaan serta harga jual pada saat tanggal pelaporan. The impairment of inventory is caused by the decline in value
as a result of the decline in sales value of inventory of automotive spare part in PT WIKA Industri Konstruksi. It has
been conducted on the basis of analysis of inventory age and a review of the condition of inventories and their selling prices
at reporting date. 1,031,092
558,054 Jun
Jun Des
Dec -
6,828,249 Inventories in delivery are supply cylinder tank of PT WIKA
Industri Konstruksi and rebar material of the Company and PT WIKA Gedung, details as follow :
The movement in impairment for doubtful accounts is as follows :
35,219,763 35,219,763
Jun
2014 31 Des
834,467 23,081,798
196,625 196,625
- Jun
Des 196,625
263,473 196,625
Jun
196,625
Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasikan untuk memperoleh persediaan.
14,289,552
23,469,072
Jun 2014
2015 2014
- -
23,469,072 Persediaan ini merupakan persediaan suku cadang atas
peralatan produksi pada PT WIKA Beton, PT WIKA Industri Konstruksi, dan Departemen Industrial Plant.
66,848 This inventory is a spare parts for production equipment at the
PT WIKA
Beton, PT
WIKA Industri
Konstruksi, and
Department of Industrial Plant.
Dec
9,532,778
Mutasi penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut : Dec
5,440,123
Jun 4,092,655
1,963,997
Jun 2015
361,429
65
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 For the period ended June 30, 2015 and December 31, 2014
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
PT Asuransi Bintang PT Asuransi Bintang
JumlahTotal
UANG MUKA ADVANCES
Rincian uang muka adalah sebagai berikut : Details of advances are as follows :
Pemasok Supplier
Subkontraktor Sub-contractor
Uang muka pekerjaan Advance
Jumlah Total
BIAYA DIBAYAR DI MUKA PREPAID EXPENSES
Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid expenses are as follows :
Biaya pengelolaan Management expenses
Biaya usaha Operating expenses
Biaya produksi Production expenses
Biaya distribusi Distribution expenses
Biaya sewa dan asuransi Rent and insurance expenses
Biaya pengadaan Procurement expenses
Lain-lain Other
Jumlah Total
10. 10.
2015 2014
11.
Uang muka pekerjaankegiatan kerja persekot merupakan uang muka yang diberikan kepada pelaksana proyek untuk
keperluan operasional proyek.
9,916,145 484,876,050
384,431,063 216,251,007
35,714,908 Uang muka kepada pemasok merupakan uang muka yang
diberikan kepada pemasok sehubungan dengan pengadaan bahan baku dan material konstruksi di proyek.
Des
6,296,414
Prepaid Distribution Costs represents costs for the products distribution of PT WIKA Beton which were deferred due to
time difference between the sales recognition and the delivery of the product as of June 30, 2015 and December 31, 2014. .
83,954,749 Jun
Des
Policy Number
11.
654,457,987 72,736,095
57,881,079
Advances to subcontractors represents advances paid to subcontractors in connection with the contract of project work
operation, the subcontractor will repay to the company at the time of performance payment.
687,139 435,166
2,406,722 2015
2014 154,915,894
Advances to supplier represents advances given to the projects operators for the operating expenses of the project.
160,047,542 70,747,454
Manajemen berpendapat
bahwa nilai
pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas
persediaan yang dipertanggungkan. Management believes that issurance coverage is adequate to
cover possible losses on inventory inssured.
15,571,622
34,305,595
15,571,622
Biaya pengelolaan dibayar di muka merupakan biaya untuk pembukaan kawasan baru yang akan dikembangkan oleh
PT WIKA Realty yang berlokasi di Bali, Balikpapan dan Bekasi.
Prepaid cost management is a cost paid in advance for the opening of new areas to be developed by PT Wika Realty
located in Bali, Balikpapan and Bekasi. 268,952,014
Advances to supplier represents advances paid to supplier in connection with the procurement of construction raw material
and construction material at the project.
12,000,834 Jun
Lokasi
140,075,585
Biaya distribusi dibayar di muka merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton yang ditangguhkan
sehubungan dengan perbedaan waktu antara pengakuan penjualan dan saat terjadinya pengiriman produk pada
tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014. Uang muka kepada subkontraktor merupakan uang muka
yang diberikan kepada subkontraktor sehubungan dengan kontrak pelaksanaan pekerjaan proyek, subkontraktor akan
mengangsur kepada Perseroan pada saat pembayaran prestasi kerja.
Pabrik Jatiwangi P10115101146000
200614-200615 31,143,244
272,064,370 Perseroan mengasuransikan persediaan bahan, produk
dalam proses, produk komponen, barang jadi dan suku cadang sebagai berikut:
Nomor Polis Penanggung
Nilai Terms
Jangka Waktu Insurance
Company coveredinssured
materials supplies,
work in
process, product
components, finished
goods in
the warehouse and spare parts as follows:
P10411101761000 200614-200615
Jun Jun
Dec
Pabrik Jatiwangi
Dec
Location Insurance Company
55,447,842 241,370,431
110,298,977
66