DUE FROM TO CUSTOMERS

PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 For the period ended June 30, 2015 and December 31, 2014 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PIUTANG LAIN-LAIN OTHER RECEIVABLES Akun ini terdiri dari: This account consists of: Pusat Manajemen Head Office Piutang lain-lain Konstruksi Other receivable Construction Departemen Power Plant dan Energi Power Plant and Energy Dept. Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Industrial Plant Industrial Plant Department Departemen Bangunan Gedung Building Construction Dept. PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Beton PT WIKA Beton PT Wika Realty PT Wika Realty PT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi Sub Jumlah Sub Total Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment Jumlah Total Rincian Piutang Lain-lain per pelanggan : Details of Others Receivable by customers consists of : PT Jasa Asuransi Indonesia PT Jasa Asuransi Indonesia PT Tobishima - Wika KSO PT Tobishima - Wika KSO PT Artama Indocitramulia PT Artama Indocitramulia PT Propelat PT Propelat KSO Wika-Navigat-Mega Eltra KSO Wika-Navigat-Mega Eltra PT Sece PT Sece PT Dharma Naga Energy PT Dharma Naga Energy PT Winner PT Winner PT Panca Duta PT Panca Duta PT Asiana PT Asiana PT Bumi Sentosa Dwi Agung PT Bumi Sentosa Dwi Agung Tamansari The Hive Apartemen Tamansari The Hive Apartemen PT Eserindo PT Eserindo Piutang Asuransi WIKA Beton Piutang Asuransi WIKA Beton PT Getraco PT Getraco PT Artha Debang PT Artha Debang CV Pancang Sakti CV Pancang Sakti PT Bumi Makmur Lestari PT Bumi Makmur Lestari PT Cawang Housing Development PT Cawang Housing Development PT Siskem Aneka Timindo PT Siskem Aneka Timindo Lainnya dibawah Rp1.000.000 Other below Rp 1.000.000 Sub Jumlah Sub Total Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment Jumlah Total 2,251,426 139,205,010 141,065,407 2,274,475 2014 108,655,649 51,532,080 1,262,971 1,262,971 Piutang lain-lain pada KSO Wika-Navigat-MegaEltra merupakan pelanggan ventura bersama PLTD Tanjung Batu yang terkait pembebanan billing rate dan overhead. Other receivables KSO Wika-Navigat-Megaeltra is joint venture on the customer-related imposition billing rate and overhead at PLTD Tanjung Batu. 8. 8. 2015 2014 3,959,952 2,771,115 1,826,694 1,635,785 3,452,049 3,452,049 913,098 2,062,945 13,700,000 13,700,000 2,305,087 - 139,205,010 40,093,640 1,500,000 10,757,700 10,757,700 - Piutang lain-lain pada Jasa Asuransi Indonesia merupakan klaim asuransi atas kerusakan turbin PLTG Borang. Piutang lain-lain Tobishima - Wika KSO merupakan piutang atas pengadaan material besi pada proyek Tol Tanjung Priok Direct. Other receivables in Jasa Asuransi Indonesia is an insurance claim damages for Borang Power Plant turbine. Other receivables Tobishima - KSO Wika represents receivables of iron material procurement at Tanjung Priok Direct Toll project. 1,934,111 - 6,991,758 34,286,415 15,788,144 15,788,144 1,886,025 29,149,931 32,409,759 13,106,841 108,655,649 2015 1,149,370 1,149,370 141,065,408 16,682 110,055,079 2,496,421 9,231,710 2,496,421 24,515 60,583,069 3,241,379 13,814,146 3,291,379 Dec 1,836,907 Jun 48,999,775 6,991,758 Jun Jun Des 18,542,850 Dec - 1,005,208 29,149,931 13,814,146 1,635,785 6,998,956 470,280 485,370 20,274,971 32,409,759 110,055,079 998,940 2,260,306 24,515 Jun Des 1,500,000 990,886 17,813,429 - 7,371,078 7,371,078 34,286,415 6,301,836 63 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 For the period ended June 30, 2015 and December 31, 2014 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PERSEDIAAN INVENTORIES Akun ini terdiri dari: This account consist of: Barang jadi Finished goods Barang baku dan bahan penolong Raw material and indirect material Suku cadang Spare part Persediaan dalam pengiriman Inventories in transit Barang dalam proses Work in process Produk komponen Component product Sub Jumlah Sub Total Penurunan nilai persediaan Impairment of inventory Jumlah Total Barang Jadi Finished Goods Produk Beton di lapangan Concrete product in field Produk Beton di gudang Concrete product in warehouse Produk Konstruksi Baja dan otomotif Steel Structure and Automotif Product Persediaan Aspal Asphalt Inventories Jumlah Total Bahan Baku Penolong Raw Material Suplement PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT WIKA Beton PT WIKA Beton PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen PT WIKA Realty PT WIKA Realty PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi Jumlah Total 350,763,026 350,763,026 2,428,665 Other receivables at PT Dharma Naga Energy is a receivable related to the purchase of coal PT WIKA Industri Konstruksi. Piutang lain-lain pada PT Dharma Naga Energy merupakan piutang terkait dengan proses pembelian batu bara pada PT WIKA Industri Konstruksi. 2015 2014 450,553,741 401,764,781 Jun Jun Des Dec 61,188,545 109,943,015 817,307,342 Persediaan Barang Jadi merupakan persediaan barang jadi produk beton PT WIKA Beton, produk metal, tabung gas, batubara, sparepart otomotif dan konversi energi PT WIKA Industri Konstruksi yang terinci sebagai berikut: Finished Goods inventory is related to concrete products PT WIKA Beton, metal products, gas cylinders, coal, automotive spare parts and energy conversion PT WIKA Industri Konstruksi are detailed as follows: 386,904,362 135,199 - 5,863,254 386,904,362 Jun Jun Des Dec 39,942,971 29,960,127 898,249,502 817,503,967 23,469,072 9. 9. Berdasarkan analisa status masing-masing saldo akun piutang lain-lain pada akhir tahun, manajemen Perseroan berpendapat bahwa jumlah cadangan penurunan nilai piutang adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang. Based on analysis of the status of each account balance of other receivables at the end of the year, the management of the company believes that the amount of allowance for receivable impariment should be sufficient to cover the loss possibility caused by uncollectibility of receivables. Seluruh piutang lain-lain adalah dalam mata uang Rupiah. All other receivables are denominated in Rupiah currency. 101,430,983 23,081,798 140,626,491 108,724,295 Piutang lain-lain pada PT Artama Indocitramulia merupakan piutang pada Proyek PLTD Ambon terkait dengan proses pembelian mesin pembangkit listrik tenaga diesel. Other receivables at PT Artama Indocitramulia is receivable in PLTD Ambon Projects related to the purchase of diesel engine power plant. 9,532,778 15,007,766 17,867,236 Dec 401,764,781 - 35,219,763 222,940,031 93,624 268,039,408 1,031,092 558,054 2014 20,735,056 116,212,159 48,463,261 Bahan Baku dan Penolong merupakan persediaan bahan baku pada industri beton, metal, dan produk spare part otomotif serta persediaan material besi beton dan semen di proyek-proyek konstruksi. Piutang Lain-lain pada PT Propelat merupakan piutang pada Proyek Jembatan Cipularang dan sudah disisihkan 100. 2014 2015 21,152,787 Other receivables to PT Propelat represent receivables for the Cipularang Bridge Project and have been 100 impaired. Jun Des 126,754,385 143,714,461 21,637,194 898,052,877 196,625 196,625 Raw materials suplement is raw material used in concrete industry, metal, automotive products and spare parts also rebar inventory and cement at the construction projects. 450,553,741 Jun 2015 64 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 For the period ended June 30, 2015 and December 31, 2014 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Suku cadang Spare part Persediaan Dalam Pengiriman Inventories in Delivery PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wijaya Karya Persero Tbk. Jumlah Total Produk Komponen Component Product Spare Part Otomotif Automotive Spare Part Penurunan nilai persediaan Impairment of inventory Jumlah Total Barang Dalam Proses Work in Process Dec 31 PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi Jumlah Total Saldo awal Beginning balance Penambahan sebagai beban Addition as a cost Pemulihan Recovery Saldo akhir Ending balance No borrowing costs were capitalized to obtain inventories. Des Persediaan dalam pengiriman merupakan persediaan tabung pada PT WIKA Industri Konstruksi dan material besi beton pada Perseroan dan PT WIKA Gedung, sebagai berikut : 2015 Persediaan barang dalam proses merupakan persediaan dalam proses produksi atas produk aspal Buton PT WIKA Bitumen, spare part otomotif dan konversi energi PT WIKA Industri Konstruksi Inventories of work in process includes Buton asphalt product of PT WIKA Bitumen, automotive spare part and conversion energy of PT WIKA Industri Konstruksi. Persediaan produk komponen merupakan persediaan produk dalam proses setengah jadi PT WIKA Industri Konstruksi untuk komponen spare part otomotif yang terinci sebagai berikut: Inventories of component products is inventory of work in process of PT WIKA Industri Konstruksi for automotive spare parts which are detailed as follows: 2015 2014 Penurunan nilai persediaan sebagai akibat dari penurunan nilai jual atas persediaan spare part otomotif di PT WIKA Industri Konstruksi telah dilakukan berdasarkan analisa umur persediaan dan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan serta harga jual pada saat tanggal pelaporan. The impairment of inventory is caused by the decline in value as a result of the decline in sales value of inventory of automotive spare part in PT WIKA Industri Konstruksi. It has been conducted on the basis of analysis of inventory age and a review of the condition of inventories and their selling prices at reporting date. 1,031,092 558,054 Jun Jun Des Dec - 6,828,249 Inventories in delivery are supply cylinder tank of PT WIKA Industri Konstruksi and rebar material of the Company and PT WIKA Gedung, details as follow : The movement in impairment for doubtful accounts is as follows : 35,219,763 35,219,763 Jun 2014 31 Des 834,467 23,081,798 196,625 196,625 - Jun Des 196,625 263,473 196,625 Jun 196,625 Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasikan untuk memperoleh persediaan. 14,289,552 23,469,072 Jun 2014 2015 2014 - - 23,469,072 Persediaan ini merupakan persediaan suku cadang atas peralatan produksi pada PT WIKA Beton, PT WIKA Industri Konstruksi, dan Departemen Industrial Plant. 66,848 This inventory is a spare parts for production equipment at the PT WIKA Beton, PT WIKA Industri Konstruksi, and Department of Industrial Plant. Dec 9,532,778 Mutasi penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut : Dec 5,440,123 Jun 4,092,655 1,963,997 Jun 2015 361,429 65 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 For the period ended June 30, 2015 and December 31, 2014 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PT Asuransi Bintang PT Asuransi Bintang JumlahTotal UANG MUKA ADVANCES Rincian uang muka adalah sebagai berikut : Details of advances are as follows : Pemasok Supplier Subkontraktor Sub-contractor Uang muka pekerjaan Advance Jumlah Total BIAYA DIBAYAR DI MUKA PREPAID EXPENSES Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid expenses are as follows : Biaya pengelolaan Management expenses Biaya usaha Operating expenses Biaya produksi Production expenses Biaya distribusi Distribution expenses Biaya sewa dan asuransi Rent and insurance expenses Biaya pengadaan Procurement expenses Lain-lain Other Jumlah Total 10. 10. 2015 2014 11. Uang muka pekerjaankegiatan kerja persekot merupakan uang muka yang diberikan kepada pelaksana proyek untuk keperluan operasional proyek. 9,916,145 484,876,050 384,431,063 216,251,007 35,714,908 Uang muka kepada pemasok merupakan uang muka yang diberikan kepada pemasok sehubungan dengan pengadaan bahan baku dan material konstruksi di proyek. Des 6,296,414 Prepaid Distribution Costs represents costs for the products distribution of PT WIKA Beton which were deferred due to time difference between the sales recognition and the delivery of the product as of June 30, 2015 and December 31, 2014. . 83,954,749 Jun Des Policy Number 11. 654,457,987 72,736,095 57,881,079 Advances to subcontractors represents advances paid to subcontractors in connection with the contract of project work operation, the subcontractor will repay to the company at the time of performance payment. 687,139 435,166 2,406,722 2015 2014 154,915,894 Advances to supplier represents advances given to the projects operators for the operating expenses of the project. 160,047,542 70,747,454 Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas persediaan yang dipertanggungkan. Management believes that issurance coverage is adequate to cover possible losses on inventory inssured. 15,571,622 34,305,595 15,571,622 Biaya pengelolaan dibayar di muka merupakan biaya untuk pembukaan kawasan baru yang akan dikembangkan oleh PT WIKA Realty yang berlokasi di Bali, Balikpapan dan Bekasi. Prepaid cost management is a cost paid in advance for the opening of new areas to be developed by PT Wika Realty located in Bali, Balikpapan and Bekasi. 268,952,014 Advances to supplier represents advances paid to supplier in connection with the procurement of construction raw material and construction material at the project. 12,000,834 Jun Lokasi 140,075,585 Biaya distribusi dibayar di muka merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton yang ditangguhkan sehubungan dengan perbedaan waktu antara pengakuan penjualan dan saat terjadinya pengiriman produk pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014. Uang muka kepada subkontraktor merupakan uang muka yang diberikan kepada subkontraktor sehubungan dengan kontrak pelaksanaan pekerjaan proyek, subkontraktor akan mengangsur kepada Perseroan pada saat pembayaran prestasi kerja. Pabrik Jatiwangi P10115101146000 200614-200615 31,143,244 272,064,370 Perseroan mengasuransikan persediaan bahan, produk dalam proses, produk komponen, barang jadi dan suku cadang sebagai berikut: Nomor Polis Penanggung Nilai Terms Jangka Waktu Insurance Company coveredinssured materials supplies, work in process, product components, finished goods in the warehouse and spare parts as follows: P10411101761000 200614-200615 Jun Jun Dec Pabrik Jatiwangi Dec Location Insurance Company 55,447,842 241,370,431 110,298,977 66