PT. Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA
Lampiran A.3 LAPORAN ARUS KAS
III. LAPORAN ARUS KAS DANA PERUSAHAAN
Untuk Periode Yang Berakhir Per Triwulan IV Tahun 2015 Per 31 Desember 2015
dalam jutaan rupiah No
URAIAN 2015
Triwulan IV 2015
Triwulan III
1
2 3
4 A.
B.
C.
D.
E. Saldo awal :
Kas dan bank
Arus kas dari aktifitas operasi Arus kas masuk
1 Ujrah diterima 2 Lain-lain
Jumlah arus kas masuk Arus kas keluar
1 Komisi 2 Beban pemasaran
3 Pembayaran ujrah reasuransi 4 Pembayaran sewa
5 Pembayaran zakat 6 Pembayaran pajak
7 Lain-lain
Jumlah arus kas keluar Jumlah arus kas dari aktifitas operasi
Arus kas dari aktifitas investasi Arus kas masuk
1 Penerimaan hasil investasi perusahaan 2 Penerimaan alokasi surplus dana tabarru
3 Penerimaan bagi hasil investasi dana tabarru 4 Pencairan investasi
5 Penjualan aset tetap 6 Lain-lain
Jumlah arus kas masuk Arus kas keluar
1 Penempatan investasi 2 Pembelian aset tetap
3 Lain-lain
Jumlah arus kas keluar Jumlah arus kas dari aktifitas investasi
Arus kas dari aktifitas pendanaan Arus kas masuk
1 Pinjaman subordinasi 2 Setoran modalmodal kerja
3 Penerimaan qardh 4 Lain-lain
Jumlah arus kas masuk Arus kas keluar
1 Pembayaran pinjaman subordinasi 2 Pembayaran dividen
3 Qardh 4 Lain-lain
Jumlah arus kas keluar Jumlah arus kas dari aktifitas pendanaan
Saldo akhir kas A+B+C+D
55 15.300
- 999
11.321 -
15.300 11.321
6.213 2.414
-
4.154 4.627
2.785 -
5.290 12.781
12.702 2.519
1.381 1.708
22 -
310 450
36 -
790 2.041
1.276 413
- 2.156
- 413
2.156 1.627
880
4.028 -
1.318 -
4.028 1.318
- -
4.028 1.318
173 55
PT. Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJ AH T ER A IV. KESEHATAN KEUANGAN DANA PER U S A H A A N
Untuk Periode Yang Ber ak hir Per Triwulan IV Tahun 2015 Per 31 Desember 2015
A. KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH dalam jutaan rupiah
No. UR AI A N
2015 Triwulan IV
2015 Triwulan III
1 2
3 4
1
2 3
4
5 6
7 8
9
Risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan danatau kewajiban
a. Kegagalan pengelolaan kekayaan schedule A b. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban schedule B
c. Ketidakseimbangan antara nilai kekayaan dan kewajiban dalam setiap jenis mata uang schedule C
d. Perbedaan antara beban klaim yang terjadi dan beban klaim yang diperkirakanschedule D
e. Ketidakcukupan kontribusi akibat perbedaan hasil investasi yang diasumsikan dalam penetapan kontribusi dengan hasil investasi yang diperoleh schedule E
f. Ketidakmampuan pihak reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran klaim schedule F
Jumlah 1.a s.d. 1.f
791, 3 2 1.290, 8 0
0,00 19.53 8, 53
0,00 287, 4 2
21.90 8, 07 718, 9 1
1.395, 5 1 0,00
22.53 7, 79 0,00
304, 0 1 24.95 6, 22
Jumlah yang digunakan sebagai dasar perhitungan kekayaan yang harus disediakan untuk qardh 70 x 2
15.335,65 17.469,35
Dana yang harus disediakan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul dari kegagalan proses produksi, ketidakmampuan sumber daya manusia
danatau sistem untuk berkinerja baik, atau adanya kejadian-kejadian lain yang merugikan
322,52 317,07
Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga tingkat solvabilitas dana tabarru
yang dipersyaratkan kekurangan solvabilitas dana tabarr u -
- Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga perimbangan antara investasi
ditambah kas dan bank dengan penyisihan teknis ditambah kewajiban klaim retensi sendiri
- -
Jumlah kekayaan yang harus disediakan untuk qardh 3 + 4 + 5 +7 15.658,17
17.786,43
Kekayaan perusahaan yang diperhitungkan sebagai kekayaan yang tersedia untuk qardh Bagian V Kolom 6 Nomor 9
42.603,31 40.692,45
Kelebihan kekurangan kekayaan yang tersedia untuk qardh 8 - 7 26.945,14
22.906,03 B. SOLVABILITAS DANA PERUSAHAAN
No URAIAN 2015
Triwulan IV 2015
Triwulan III
1 -2
3 3
1 2
3
4 5
6 7
Kekayaan Kewajiban
45.49 6, 53 725, 9 0
44.47 0, 66 622, 5 0
Jumlah solvabilitas dana perusahaan 1-2
44.770,63 43.848,17
Jumlah kekayaan yang harus disediakan untuk qardh A.7 Modal sendiri atau modal kerja yang dipersyaratkan
15.658,17 25.000,00
17.786,43 25.000,00
Solvabilitas minimum dana perusahaan jumlah yang lebih besar dari 4 atau 5 25.000,00
25.000,00 Pencapaian saldo solvabilitas dana perusahaan 3-6
19.770,63 18.848,17
Lampiran A.5 PERHITUNGAN KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH
PT. Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA V. PERHITUNGAN KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH
Triwulan IV Tahun 2015
dalam jutaan rupiah
No. Uraian
Rincian 2015
Triwulan IV 2015
Triwulan III Saldo Menurut
SAK Penilaian
berdasarkan SAP
Kekayaan yang Diperkenankan
Saldo Menurut SAK
Penilaian berdasarkan
SAP Kekayaan yang
Diperkenankan 1
2 3
4 5
6 7
8 9
1 2
3 4
5 6
7
8 9
Kas dan bank Deposito
Saham syariah Sukuk atau obligasi syariah
Surat berharga syariah negara
Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia Reksa dana syariah
Emas murni
JUMLAH A-5
B-5 C-5
D-5 E-5
H-5 K-5
173,33 10.578,88
- 9.838,74
16.144,46 -
5.929,13 -
173,33 10.578,88
- 9.552,14
16.369,84 5.929,13
173,33 10.578,88
- 9.552,14
16.369,84 -
5.929,13 -
55,36 10.878,88
- 9.844,19
16.149,27 -
5.516,09 -
55,36 10.878,88
- 9.432,05
15.627,67 5.516,09
55,36 10.878,88
- 8.614,45
15.627,67 -
5.516,09 -
42.664,52 42.603,31
42.603,31 42.443,78
41.510,05 40.692,45
Lampiran B SAKU Dana Tabarru’
Lampiran B.1 Neraca
DANA TABARRU I. NERACA
Per Triwulan IV Tahun 2015 dalam jutaan rupiah
No. URAIAN
RINCIAN 2015
Triwulan IV 2015
Triwulan III SAK
SAP SAK
SAP 1
2 3
4 5
6 7
1 2
3 4
5
6 7
8 9
10 11
12 13
14 15
16 17
18 19
20 21
22 23
24 25
26 27
28 29
30
31 32
33 34
35 36
37 38
39 40
41 42
Aset Investasi
Deposito pada Bank Saham syariah
Sukuk atau obligasi syariah Surat Berharga Syariah Negara
Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Negara selain Negara Republik Indonesia
Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh lembaga multinasional
Reksa dana syariah Efek beragun aset syariah
Pembiayaan melalui kerjasama dengan pihak lain. Emas murni
Investasi lain
Jumlah investasi Bukan investasi
Kas dan bank Tagihan kontribusi
Tagihan reasuransi Tagihan investasi
Tagihan hasil investasi Aset lain
Jumlah bukan investasi Jumlah aset
Kewajiban Utang
Utang klaim Utang reasuransi
Utang ujrah kepada perusahaan Utang alokasi surplus kepada tertanggung
Utang alokasi surplus kepada perusahaan Utang bagi hasil investasi dana tabarru kepada
perusahaan Utang zakat
Utang lain
Jumlah utang Penyisihan teknis
Penyisihan kontribusi Penyisihan kontribusi yang belum menjadi
pendapatanhak Penyisihan klaim
Jumlah kewajiban
Qardh
Ekuitas peserta
Akumulasi dana tabarru Kenaikan penurunan surat berharga
Selisih penilaian berdasar SAK SAP Kekayaan yang tidak diperkenankan
Jumlah ekuitas peserta Jumlah kewajiban, qardh dan ekuitas peserta
A-4 B-4
C-4 D-4
E-4 F-4
G-4 H-4
I-4 J-4
K-4 L-4
M-4 N-4
O-4 P-4
Q-4
R-4 S-4
T-4
U-4
8.580 -
7.436 21.963
- -
- 855
- -
- 8.580
- 7.436
21.963 -
- -
855 -
- 7.440
- 7.367
21.157 -
- -
806 -
- -
7.440 -
7.367 21.157
- -
- 806
- -
38.833 38.833
36.771 36.771
834 4
10.032 -
541 251
834 4
10.032 -
541 1.344
4 9.117
- 314
62 1.344
4 9.117
- 314
11.661 11.410
10.840 10.779
50.495 50.243
47.611 47.550
- 3.878
- 3.365
- 3.878
- 3.365
- 1.055
94 -
1.708 -
1.055 94
- 1.708
7.242 7.242
2.857 2.857
32.270 1.258
420 32.270
1.258 420
34.888 1.283
528 34.888
1.283 528
33.947 33.947
36.699 36.699
41.189 41.189
39.557 39.557
- 10.528
1.223 -
10.528 1.223
- 251
- 10.152
2.097 -
10.152 2.097
- 62
9.305 9.054
8.055 7.993
50.495 50.243
47.611 47.550
Lampiran B.2
II. A. PERHITUNGAN SURPLUS UNDERWRITING Untuk Periode Yang Berakhir
Kategori