70 Lampiran 13Rincian Biaya Variabel Usaha Ternak Kelinci Satin
Lampiran 13.1 Rincian Biaya Variabel Tahun Pertama
No. Uraian Satuan Jumlah
Hargasatuan Rp
Nilai11 bulan Rp 1
Pakan Konsentrat hampas kelapa
Kilogram 22 149
2 000 44 298 000
2 Obat
Botol 33
6 000 198 000
3 Vitamin Botol
22 25
000 550
000 4
Injection mL
605 1 000
605 000 5
Sewa mobil Botol
5 150 000
750 000 TOTAL
46 401 000
Lampiran 13.2 Rincian Biaya Variabel Tahun Ke-2 sampai ke-5
No. Uraian Satuan Jumlah
Hargasatuan Rp
Nilaitahun Rp 1
Pakan Konsentrat hampas kelapa
Kilogram 35 874
2 000 71 748 000
2 Obat
Botol 36
6 000 216 000
3 Vitamin Botol
24 25
000 600
000 4
Injection mL
660 1 000
660 000 5
Sewa mobil botol
6 150 000
900 000 TOTAL 74
124 000
71 Lampiran 14Laporan Laba Rugi Usaha Ternak Kelinci Satin
No. Komponen Tahun
1 2 3 4 5 A.
PENERIMAAN
Anakan Kelinci Satin 66 750 000
133 500 000 133 500 000
133 500 000 133 500 000
Urine Kelinci 2 023 380
3 035 880 3 035 880
3 035 880 3 035 880
TOTAL PENERIMAAN
68 773 380 136 535 880
136 535 880 136 535 880
136 535 880 B.
BIAYA OPERASIONAL
1. BIAYA TETAP Listrik
300 000 300 000
300 000 300 000
300 000 Telepon
600 000 600 000
600 000 600 000
600 000 Perawatan Kandang
289 500 289 500
289 500 289 500
289 500 Gaji karyawan
14 400 000 14 400 000
14 400 000 14 400 000
14 400 000 Penyusutan
13 532 700 13 532 700
13 532 700 13 532 700
13 532 700 TOTAL BIAYA
TETAP 29 122 200
29 122 200 29 122 200
29 122 200 29 122 200
2. BIAYA VARIABEL
Pakan 44 298 000
71 748 000 71 748 000
71 748 000 71 748 000
Obat-obatan 198 000
216 000 216 000
216 000 216 000
Vitamin 1 155 000
1 260 000 1 260 000
1 260 000 1 260 000
Transportasi 750 000
900 000 900 000
900 000 900 000
TOTAL BIAYA VARIABEL
46 401 000 74 124 000
74 124 000 74 124 000
74 124 000 TOTAL BIAYA
OPERASIONAL 75 523 200
103 246 200 103 246 200
103 246 200 103 246 200
C. EBT LABA
KOTOR 6 749 820
33 289 680 33 289 680
33 289 680 33 289 680
D. PAJAK 25
8 322 420 8 322 420
8 322 420 8 322 420
PBB 66 000
66 000 66 000
66 000 66 000
E. EAT LABA
BERSIH 6 815 820
24 901 260 24 901 260
24 901 260 24 901 260
72 Lampiran 15Cash Flow Usaha Ternak Kelinci Satin
No. Komponen Tahun
1 2 3 4 5 I.
INFLOW
Anakan kelinci satin 66 750 000
133 500 000 133 500 000
133 500 000 133 500 000
Urine kelinci 2 023 38
3 035 880 3 035 880
3 035 880 3 035 880
Nilai Sisa 3 656 250
TOTAL INFLOW 68 773 380
136 535 880 136 535 880
136 535 880 140 192 130
II. OUTFLOW
Biaya Investasi Lahan
4 320 000 Bangunan
4 046 000 Kandang Battery
7 020 000 Kandang Postal
6 000 000 Sarang Beranak
1 200 000 1 200 000
Indukan Satin Jantan 4 590 000
Indukan Satin Betina 21 000 000
Peralatan 4 601 500
4 601 500 4 601 500
4 601 500 4 601 500
Total Biaya Investasi 52 777 500
4 601 500 5 801 500
5 801 500 4 601 500
BIAYA OPERASIONAL 1. BIAYA TETAP
Listrik 300 000
300 000 300 000
300 000 300 000
Telepon 600 000
600 000 600 000
600 000 600 000
Pemeliharaan Kandang 289 500
289 500 289 500
289 500 289 500
Gaji karyawan 14 400 000
14 400 000 14 400 000
14 400 000 14 400 000
TOTAL BIAYA TETAP 16 189 500
16 189 500 16 189 500
16 189 500 16 189 500
2. BIAYA VARIABEL Pakan
44 298 000 71 748 000
71 748 000 71 748 000
71 748 000 Obat-obatan
198 000 216 000
216 000 216 000
216 000 Vitamin
1 155 000 1 260 000
1 260 000 1 260 000
1 260 000 Transportasi
750 000 900 000
900 000 900 000
900 000 TOTAL BIAYA VARIABEL
46 401 000 74 124 000
74 124 000 74 124 000
74 124 000 TOTAL
BIAYA OPERASIONAL
62 590 500 90 313 500
90 313 500 90 313 500
90 313 500 PAJAK 25
8 322 420 8 322 420
8 322 420 8 322 420
PBB 66 000
66 000 66 000
66 000 66 000
TOTAL OUTFLOW 115 434 000
103 303 420 103 303 420
104 503 420 103 303 420
III. NET BENEFIT
44 660 620 33 232 460
32 032 460 32 232 460
36 888 710 DF
6 0.94 0.89 0.84 0.79 0.75
PV net benefit 44 019 452
29 576 771 26 895 071
26 323 220 27 565 390
NPV 66 341 000
IRR 61 PV POSITIF
110 360 453 PV NEGATIF
44 019 452 NET BC
2.51 PAYBACK PERIOD
2 Tahun 6 Bulan
73 Lampiran 16Analisis Switching Value Penurunan Produksi Sebesar 16.57 persen
pada Usaha Ternak Kelinci Satin
No. Komponen Tahun
1 2 3 4 5 I.
INFLOW
Anakan kelinci satin 54 829 095
109 974 462 109 974 462
109 974 462 109 974 462
Urine Kelinci 1 695 746
2 244 377 2 244 377
2 244 377 2 244 377
Nilai Sisa 3 656 250
TOTAL INFLOW 56 587 968
112 344 166 112 344 166
112 344 166 116 000 416
II. OUTFLOW
Biaya Investasi Lahan
4 320 000 Bangunan
4 046 000 Kandang Battery
7 020 000 Kandang Postal
6 000 000 Sarang Beranak
1 200 000 1 200 000
Indukan Satin Jantan 4 590 000
Indukan Satin Betina 21 000 000
Peralatan 4 601 500
4 601 500 4 601 500
4 601 500 4 601 500
Total Biaya Investasi 52 777 500
4 601 500 5 801 500
4 601 500 4 601 500
BIAYA OPERASIONAL 1. BIAYA TETAP
Listrik 300 000
300 000 300 000
300 000 300 000
Telepon 600 000
600 000 600 000
600 000 600 000
Pemeliharaan Kandang 289 500
289 500 289 500
289 500 289 500
Gaji karyawan 14 400 000
14 400 000 14 400 000
14 400 000 14 400 000
TOTAL BIAYA TETAP 16 189 500
16 189 500 16 189 500
16 189 500 16 189 500
2. BIAYA VARIABEL Pakan
44 298 000 71 748 000
71 748 000 71 748 000
71 748 000 Obat-obatan
198 000 216 000
216 000 216 000
216 000 Vitamin
1 155 000 1 260 000
1 260 000 1 260 000
1 260 000 Transportasi
750 000 900 000
900 000 900 000
900 000 TOTAL BIAYA
VARIABEL 46 401 000
74 124 000 74 124 000
74 124 000 74 124 000
TOTAL BIAYA OPERASIONAL
62 590 500 90 313 500
90 313 500 90 313 500
90 313 500 PAJAK 25
4 749 589 2 243 159.94
2 243 159 2 243 159
2 243 159 PBB
66 000 66 000
66 000 66 000
66 000 TOTAL OUTFLOW
110 684 410 97 224 159
97 224 159 98 424 159
97 224 159 III.
NET BENEFIT 54 159 569
14 994 679 14 994 679
13 794 679 19 050 929
DF 6 0.94
0.89 0.84
0.79 0.75
PV net benefit 51 093 933
13 345 211 12 589 822
10 926 678 14 235 963
NPV IRR
6 PV POSITIF
51 049 267 PV NEGATIF
51 049 267 NET BC
1 PAYBACK PERIOD
74 Lampiran 17Analisis Switching Value Kenaikan Harga Pakan Sebesar 30.38
persen pada Usaha Ternak Kelinci Satin
No. Komponen Tahun
1 2 3 4 5 I.
INFLOW
Anakan kelinci satin 66 750 000
133 500 000 133 500 000
133 500 000 133 500 000
Urine kelinci 2 023 380
3 035 880 3 035 880
3 035 880 3 035 880
Nilai Sisa 3 656 250
TOTAL INFLOW 68 773 380
136 535 880 136 535 880
136 535 880 140 592 130
II. OUTFLOW
Biaya Investasi Lahan
4 320 000 Bangunan
4 046 000 Kandang Battery
7 020 000 Kandang Postal
6 000 000 Sarang Beranak
1 200 000 1 200 000
Indukan Satin Jantan 4 590 000
Indukan Satin Betina 21 000 000
Peralatan 4 601 500
4 601 500 4 601 500
4 601 500 4 601 500
Total Biaya Investasi 52 777 500
4 601 500 4 601 500
5 801 500 4 601 500
BIAYA OPERASIONAL 1. BIAYA TETAP
Listrik 300 000
300 000 300 000
300 000 300 000
Telepon 600 000
600 000 600 000
600 000 600 000
Pemeliharaan Kandang 289 500
289 500 289 500
289 500 289 500
Gaji karyawan 14 400 000
14 400 000 14 400 000
14 400 000 14 400 000
TOTAL BIAYA TETAP 16 189 500
16 189 500 16 189 500
16 189 500 16 189 500
2. BIAYA VARIABEL Pakan
57 758 942 93 550 241
93 550 241 93 550 241
93 550 241 Obat-obatan
198 000 216 000
216 000 216 000
216 000 Vitamin
1 155 000 1 260 000
1 260 000 1 260 000
1 260 000 Transportasi
750 000 900 000
900 000 900 000
900 000 TOTAL BIAYA
VARIABEL 59 861 942
95 926 241 95
926 241 95 926 241
95 926 241 TOTAL BIAYA
OPERASIONAL 76 051 442
112 115 741 112 115 741
112 115 741 112 115 741
PAJAK 25 2 410 922
2 410 922 2 410 922.91
2 410 922.91 PBB
66 000 66 000
66 000 66 000
66 000 TOTAL OUTFLOW
124 696 013 121 037 911
121 037 911.27 122 237 911
121 037 911 III.
NET BENEFIT 55 922 633
15 497 968 15 497 968
14 297 968 19 554 218
DF 6 0.94
0.89 0.84
0.79 0.75
PV net benefit 52 757 201
13 793 137 13 012 393
11 325 330 14 612 049
NPV IRR
6 PV POSITIF
52 757 201 PV NEGATIF
52 757 201 NET BC
1 PAYBACK PERIOD
