Pemerintah Kabupaten Purworejo
412 Laporan Keuangan Daerah Tahun Anggaran 2015
5.5. PENJELASAN POS-POS ARUS KAS
Pos-pos pada Laporan Arus Kas pada dasarnya telah diuraikan dalam Penjelasan Pos-pos Laporan Realisasi APBD. Berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang
Standar Akuntansi Pemerintahan Lampiran II Pernyataan No. 11 tentang Laporan Keuangan konsolidasi maka dalam arus kas ini hanya menggambarkan arus kas yang melalui Bendahara
Umum Daerah BUD sehingga arus kas di dalam laporan ini merupakan arus kas dari Laporan Realisasi Anggaran tahun 2015 dikurangi realisasi anggaran yang ada di Badan
Layanan Umum Daerah BLUD, Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama FKTP dan Realisasi yang bersumber dari Dana BOS tahun 2015, baik pendapatan maupun belanjanya dan
selanjutnya dikelompokkan berdasarkan aktivitasnya yaitu: 5.5.1 Arus Kas dari Aktivitas Operasi
5.5.2 Arus Kas dari Aktivitas Investasi Non Keuangan 5.5.3 Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan
5.5.4 Arus Kas dari Aktivitas Non Anggaran Informasi ini bertujuan untuk:
a. Menilai pengaruh dari masing-masing aktivitas terhadap posisi kas dan setara kas pemerintah daerah
b. Mengevaluasi hubungan antara masing-masing aktivitas Komponen laporan arus kas yang disajikan terdiri dari:
Uraian 2015 Rp
2014 Rp 5.5.1
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi
5.5.1.1 Arus Kas Masuk
1.609.979.221.925,00 1.324.282.640.311,00
5.5.1.2 Arus Kas Keluar
1.352.013.158.032,00 1.139.181.600.094,00
Aliran Kas Bersih Dari Aktivitas Operasi 257.966.063.893,00
185.101.040.217,00 5.52
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi Non Keuangan
5.5.2.1 Arus Kas Masuk
288.933.615,00 188.145.000,00
5.5.2.2. Arus Kas Keluar
207.217.873.192,00 212.421.824.362,00
Aliran Kas Bersih Dari Aktivitas Investasi Non Keuangan 206.928.939.577,00
212.233.679.362,00 5.5.3
Arus Kas Dari Aktivitas Pembiayaan
5.5.3.1 Arus Kas Masuk
7.938.479.806,00 15.540.000,00
5.5.3.2 Arus Kas Keluar
31.302.042.299,00 12.970.389.675,00
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Pembiayaan 23.363.562.493,00
12.954.849.675,00 5.5.4
Arus Kas Dari Aktivitas Non Anggaran
5.5.4.1 Arus Kas Masuk
134.311.253.863,00 132.116.287.085,00
5.5.4.2 Arus Kas Keluar
133.921.905.381,00 132.117.246.180,00
Arus Kas Dari Aktivitas Non Anggaran 389.348.482,00
959.095,00 5.5.5
KenaikanPenurunan Bersih Kas 28.062.910.305,00
40.088.447.915,00 5.5.6
Saldo Awal Kas 179.003.408.107,00
219.091.856.022,00 5.5.7
Saldo Akhir Kas 207.066.318.412,00
179.003.408.107,00 Terdiri Dari:
5.5.7.1 Kas di Kas Daerah
207.066.318.412,00 179.003.408.107,00
5.5.7.2 Kas Di Bendahara Penerimaan
0,00 1.271.731,00
5.5.7.3 Kas di Bendahara Pengeluaran
0,00 0,00
5.5.7.4 Kas di FKTP
9.703.305.291,00 4.031.902.328,00
5.5.7.5 Kas di Badan Layanan Umum Daerah
22.490.302.964,00 22.843.329.203,00
5.5.7.6 Kas Pemerintah di luar Pengelolaan BUD Dana BOS
5.065.652.335,00 3.235.855.992,00
5.5.7.7 Saldo Akhir Kas
244.325.579.002,00 209.115.767.361,00
Pemerintah Kabupaten Purworejo
413 Laporan Keuangan Daerah Tahun Anggaran 2015
Adapun realisasi anggaran dan kas BLUD dan FKTP TA 2015 adalah sebagai berikut:
URAIAN BLUD - RSUD
BLUD - P2KSM FKTP
JUMLAH Pendapatan
119.988.901.247,00 1.355.401.664,00
21.599.355.475,00 142.943.658.386,00
Pendapatan Asli Daerah 119.988.901.247,00
1.355.401.664,00 21.599.355.475,00
142.943.658.386,00 Lain-lain PAD yang Sah
119.988.901.247,00 1.355.401.664,00
21.599.355.475,00 142.943.658.386,00
Belanja 120.374.794.983,00
1.322.534.167,00 15.539.875.761,00
137.237.204.911,00
Belanja Pegawai 34.814.775.533,00
356.450.000,00 0,00
35.171.225.533,00 Belanja Barang dan Jasa
53.393.953.858,00 966.084.167,00
15.373.068.677,00 69.733.106.702,00
Belanja Modal 32.166.065.592,00
0,00 166.807.084,00
32.332.872.676,00
SurplusDefisit 385.893.736,00
32.867.497,00 6.059.479.714,00
5.706.453.475,00
Saldo Awal Kas di BLUD 22.455.335.616,00
387.993.587,00 4.031.902.328,00
26.875.231.531,00 Pemindahbukuan ke Kasda
0,00 0,00
388.076.751,00 388.076.751,00
Saldo Akhir Kas di BLUD 22.069.441.880,00
420.861.084,00 9.703.305.291,00
32.193.608.255,00
Adapun realisasi dari Dana BOS TA 2015 adalah sebagai berikut:
URAIAN JUMLAH Dana BOS Rp
Pendapatan 89.279.250.000,00
Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 89.279.250.000,00
Pendapatan Hibah 89.279.250.000,00
Belanja 87.449.453.657,00
Belanja Pegawai 10.744.276.394,00
Belanja Barang dan Jasa 63.965.837.075,00
Belanja Modal 12.739.340.188,00
SurplusDefisit 1.829.796.343,00
Saldo Awal Kas di Bendahara BOS 3.235.855.992,00
Pemindahbukuan ke Kasda 0,00
Saldo Akhir Kas di Bendahara BOS 5.065.652.335,00
5.5.1 Arus Kas dari Aktivitas Operasi
5.5.1.1 Arus Kas Masuk dari Aktivitas Operasi Rp
