3. BAB V LRA Belanja s.d. SILPA 2015 CTK
Pemerintah Kabupaten Purworejo
5.1.1.2 Belanja
Belanja Daerah meliputi Belanja Operasi, Belanja Modal, Belanja Tak Terduga (BTT) dan
Transfer. Dalam Tahun Anggaran 2015, Anggaran dan realisasi Belanja Daerah TA 2015 dan
TA 2014 adalah sebagai berikut:
Tabel 5.1.68. Anggaran dan Realisasi Belanja Daerah TA 2015 dan TA 2014
Uraian Anggaran (Rp) Realisasi 2015 (Rp) Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)
5.1.1.2.1. Belanja Operasi 1.425.817.221.892,00 1.305.930.285.886,00 1.142.157.432.760,00 5.1.1.2.2. Belanja Modal 257.530.683.768,00 252.290.086.056,00 216.762.938.712,00 5.1.1.2.3. Belanja Tak Terduga
(BTT) 14.902.261.776,00 104.450.000,00 137.929.700,00
5.1.1.2.4. Transfer 226.105.723.400,00 225.592.867.850,00 86.530.664.376,00 Jumlah Belanja Daerah 1.924.355.890.836,00 1.783.917.689.792,00 1.445.588.965.548,00
Jumlah realisasi Belanja Daerah TA 2015 sebesar Rp1.783.917.689.792,00 atau 92,70% dari
anggaran sebesar Rp1.924.355.890.836,00 termasuk belanja BOS tahun 2015 sebesar
Rp87.449.453.657,00
Secara garis besar dapat digambarkan bahwa Program dan Kegiatan TA 2015 telah
dilaksanakan sesuai capaian kinerjanya namun dari sisi belanja terealisir sebesar 92,70%
terutama disebabkan belanja tidak terduga yang pemanfaatannya sangat rendah, belanja hibah
dan adanya upaya-upaya untuk efisiensi dan penghematan serta peningkatan kedisiplinan
dalam pelaksanaan pengelolaan keuangan daerah.
Realisasi Belanja TA 2015 sebesar Rp1.924.355.890.836,00 dan TA 2014 sebesar
Rp1.783.917.689.792,00 atau mengalami kenaikan sebesar 7,87% terutama disebabkan
belanja transfer yaitu Alokasi Dana Desa dan Dana Desa dan Dana BOS.
Adapun data capaian penyerapan anggaran belanja TA 2015 untuk masing-masing SKPD
adalah sebagai berikut:
Tabel 5.1.69. Anggaran dan Realisasi Belanja Daerah TA 2015 per SKPD
NO SKPD
Total Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Capaian (%)
(1) (2) (3) (4) (5)=(4)/(5)*100
%
BELANJA
1 Dinas Pendidikan, Kebudayaan,
Pemuda dan Olahraga 812.988.835.966,00 806.491.854.018,00 99,20
2 Dinas Kesehatan 108.822.481.131,00 100.894.720.544,00 92,71
3 Rumah Sakit Umum Daerah 158.977.201.357,00 148.503.890.512,00 93,41 4 Dinas Pekerjaan Umum 129.264.968.177,00 128.846.328.558,00 99,68 5 Dinas Sumber Daya Air dan Energi
Sumber Daya Mineral 38.088.392.797,00 27.243.504.598,00 71,53 6 Badan Perencanaan Pembangunan
Daerah 7.503.798.118,00 7.167.950.408,00 95,52
7 Dinas Perhubungan, Komunikasi dan
Informatika 17.701.051.199,45 16.990.095.354,00 95,98
8 Kantor Lingkungan Hidup 5.340.247.344,00 3.901.773.906,00 73,06 9 Dinas Kependudukan dan Pencatatan
Sipil 8.060.026.411,00 7.720.218.582,00 95,78
10 Badan keluarga Berencana dan
Pemberdayaan Masyarakat 23.612.801.783,00 23.072.715.138,00 97,71 11 Dinas Sosial, Tenaga Kerja dan
(2)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
NO SKPD
Total Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Capaian (%)
(1) (2) (3) (4) (5)=(4)/(5)*100
% 12 Kantor Kesatuan Bangda dan Politik 3.208.257.000,00 2.976.845.728,00 92,79 13 Satuan Polisi Pramong Praja 7.821.341.599,00 7.283.024.461,00 93,12 14 Badan Penanggulangan Bencana
Daerah 14.071.299.404,00 7.530.473.568,00 53,52
15 Dewan Perwakilan Rakyat Daerah 8.384.276.488,00 7.797.269.569,00 93,00
16 Bupati/Wakil Bupati 480.333.275,00 305.508.395,00 63,60
17 Sekretariat Daerah 27.787.433.427,00 24.956.850.554,00 89,81 18 Sekretariat Dewan Perwakilan Rakyat
Daerah 16.102.416.017,00 13.403.557.593,00 83,24
19 Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah - SKPD 23.534.026.604,50 20.766.797.441,00 88,24 20 Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah - PPKD 297.522.520.676,00 260.210.859.750,00 87,46
21 Inspektorat 6.204.519.395,00 5.818.880.575,00 93,78
22 Badan Kepegawaian Daerah 8.444.469.101,00 7.762.071.347,00 91,92 23 Kantor Penanaman Modal dan Perizinan Terpadu 2.201.075.372,00 2.099.643.090,00 95,39
24 Kecamatan Grabag 2.960.715.877,00 2.919.261.796,00 98,60
25 Kecamatan Ngombol 4.219.058.910,00 4.077.879.668,00 96,65
26 Kecamatan Purwodadi 3.341.667.922,00 3.290.193.746,00 98,46
27 Kecamatan Bagelen 2.348.809.798,00 2.326.705.597,00 99,06
28 Kecamatan Kaligesing 2.231.101.157,00 2.164.344.263,00 97,01 29 Kecamatan Purworejo 2.765.593.355,00 2.665.447.208,00 96,38 30 Kecamatan Banyuurip 2.810.779.288,00 2.738.322.765,00 97,42
31 Kecamatan Bayan 3.217.309.809,00 2.843.914.671,00 88,39
32 Kecamatan Kutoarjo 2.972.505.723,00 2.544.537.149,00 85,60
33 Kecamatan Butuh 3.882.130.662,00 3.680.542.968,00 94,81
34 Kecamatan Pituruh 3.759.869.613,00 3.606.622.235,00 95,92
35 Kecamatan Kemiri 3.055.477.258,00 2.993.964.193,00 97,99
36 Kecamatan Bruno 2.177.457.802,00 2.149.736.923,00 98,73
37 Kecamatan Gebang 2.270.967.809,00 2.154.399.076,00 94,87
38 Kecamatan Loano 2.122.530.736,00 2.089.168.664,00 98,43
39 Kecamatan Bener 2.585.767.861,00 2.495.265.355,00 96,50
40 Kelurahan Purworejo 1.015.312.285,00 1.003.299.668,00 98,82
41 Kelurahan Pangenrejo 968.697.955,00 939.368.360,00 96,97
42 Kelurahan Kedungsari 870.645.609,00 824.868.471,00 94,74
43 Kelurahan Cangkrep Kidul 1.128.617.808,00 1.079.733.042,00 95,67
44 Kelurahan Cangkrep Lor 842.153.895,00 828.683.797,00 98,40
45 Kelurahan Tambakrejo 1.054.876.300,00 1.022.169.273,00 96,90 46 Kelurahan Pangen Juru Tengah 897.087.272,00 883.455.308,00 98,48
47 Kelurahan Doplang 910.218.669,00 836.267.422,00 91,88
48 Kelurahan Sindurjan 991.745.000,00 979.819.695,00 98,80
49 Kelurahan Paduroso 1.066.229.720,00 1.040.063.413,00 97,55
50 Kelurahan Mranti 984.775.416,00 959.746.305,00 97,46
51 Kelurahan Mudal 1.012.053.570,00 976.605.526,00 96,50
(3)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
NO SKPD
Total Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Capaian (%)
(1) (2) (3) (4) (5)=(4)/(5)*100
%
53 Kelurahan Baledono 1.003.035.619,00 983.141.604,00 98,02
54 Kelurahan Borokulon 1.046.175.175,00 1.028.623.311,00 98,32 55 Kelurahan Kledung Kradenan 1.117.245.834,00 1.100.483.114,00 98,50 56 Kelurahan Kledung Karang Dalem 991.687.336,00 925.363.659,00 93,31 57 Kelurahan Sucenjurutengah 1.128.317.671,00 1.056.538.633,00 93,64
58 Kelurahan Kutoarjo 972.768.326,00 958.729.207,00 98,56
59 Kelurahan Katerban 917.194.440,00 873.781.854,00 95,27
60 Kelurahan Bayem 928.042.180,00 898.186.410,00 96,78
61 Kelurahan Semawung Kembaran 983.735.166,00 963.137.283,00 97,91 62 Kelurahan Semawung Daleman 785.626.933,00 765.779.001,00 97,47
63 Kelurahan Bandung 983.558.189,00 967.147.934,00 98,33
64 Kelurahan Lugosobo 1.081.999.853,00 1.065.234.048,00 98,45
65 Kantor Ketahanan Pangan 4.595.979.439,00 2.371.311.300,00 51,60 66 Kantor Arsip dan Perpustakaan
Daerah 4.070.967.800,00 3.720.264.287,00 91,39
67 Dinas Pertanian, Peternakan, Kelautan
dan Perikanan 13.808.878.989,00 12.223.805.792,00 88,52
68 Dinas Perhutanan dan Perkebunan 63.138.209.371,00 26.966.309.663,00 42,71 69 Dinas Koperasi, Perindustrian,
Perdagangan dan Pariwisata 25.877.949.282,05 24.125.905.201,00 93,23 Jumlah Belanja Daerah 1.924.355.890.836,0
0
1.783.917.689.792,0
0 92,70
5.1.1.2.1.Belanja Operasi
Belanja Operasi Kabupaten Purworejo meliputi Belanja Pegawai, Belanja Barang, Belanja
Hibah, dan Belanja Bantuan Sosial dengan realisasi TA 2015 dan TA 2014 sebagai berikut:
Tabel 5.1.70. Anggaran dan Realisasi Belanja Operasi TA 2015 dan TA 2014 Uraian Anggaran (Rp) Realisasi 2015
(Rp) %
Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)=(3)/(2)x100
% (5)
5.1.2.1.1. Belanja Pegawai 1.050.917.967.268,0
0 971.621.807.496,00 92,45 902.134.289.256,00 5.1.2.1.2. Belanja Barang 235.185.868.776,00 276.838.435.951,00 117,71 167.910.375.566,00 5.1.2.1.3. Belanja Hibah 138.782.985.848,00 56.587.842.439,00 40,77 70.883.767.938,00 5.1.2.1.4. Belanja Bantuan
Sosial 930.400.000,00 882.200.000,00 94,82 1.229.000.000,00
Jumlah Belanja Operasi 1.425.817.221.892,0 0
1.305.930.285.886,0
0 91,59
1.142.157.432.760,0 0
Realisasi Belanja Operasi TA 2015 sebesar Rp1.305.930.285.886,00 atau 91,59% dari
anggaran Rp1.425.817.221.892,00
Realisasi Belanja Operasi sebesar Rp1.305.930.285.886,00 sudah termasuk didalamnya
Belanja Operasi yang berasal dari Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) RSUD Dr. Tjitro
Wardojo sebesar Rp88.208.729.391,00 dari anggaran sebesar Rp95.194.032.700,00 dan
Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) P2KSM sebesar Rp1.322.534.167,00 dari anggaran
sebesar Rp1.325,000.000,00 serta Dana BOS Rp74.710.113.469,00 yang pengelolaan
keuangannya tidak melalui Kas Daerah Kabupaten Purworejo.
(4)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Realisasi untuk Belanja Operasi TA 2015 sebesar Rp1.305.930.285.886,00 dan TA 2014
sebesar Rp1.142.157.432.760,00
atau mengalami kenaikan sebesar 14,34% karena sesuai
kebutuhan untuk menunjang operasional daerah dan adanya dana BOS yang baru tahun ini
dimasukkan.
Secara akumulasi kenaikan belanja operasi karena adanya kenaikan dan penurunan belanja.
Kenaikan belanja yang signifikan pada Belanja Barang naik sebesar 64,87% dan Belanja
Pegawai naik sebesar 7,70%. Sedangkan realisasi belanja yang mengalami penurunan yaitu
Belanja Hibah sebesar 20,17% dan Bantuan Sosial menurun sebesar 28,22%.
Adapun data capaian penyerapan anggaran Belanja Operasi TA 2015 untuk masing-masing
SKPD adalah sebagai berikut:
Tabel 5.1.71. Anggaran dan Realisasi Belanja Operasi TA 2015 per SKPD
NO SKPD
Belanja Operasi
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Capaian (%)
(1) (2) (3) (4) (5)=(4)/(5)*100%
A BELANJA OPERASI
1 Dinas Pendidikan, Kebudayaan,
Pemuda dan Olahraga 764.143.993.266,00 751.766.523.817,00 98,38
2 Dinas Kesehatan 93.649.314.013,00 89.056.995.002,00 95,10
3 Rumah Sakit Umum Daerah 117.641.854.957,00 110.257.820.043,00 93,72 4 Dinas Pekerjaan Umum 49.117.320.077,00 46.933.616.771,00 95,55 5 Dinas Sumber Daya Air dan Energi
Sumber Daya Mineral 19.621.031.847,00 10.773.734.473,00 54,91 6 Badan Perencanaan Pembangunan
Daerah 7.146.945.118,00 6.828.707.708,00 95,55
7 Dinas Perhubungan, Komunikasi
dan Informatika 12.912.614.699,45 12.338.773.954,00 95,56
8 Kantor Lingkungan Hidup 3.473.250.244,00 2.155.154.956,00 62,05 9 Dinas Kependudukan dan
Pencatatan Sipil 5.314.980.961,00 5.133.166.742,00 96,58
10 Badan keluarga Berencana dan
Pemberdayaan Masyarakat 19.837.059.033,00 19.406.216.938,00 97,83 11 Dinas Sosial, Tenaga Kerja dan Transmigrasi 13.517.596.219,00 12.476.855.078,00 92,30 12 Kantor Kesatuan Bangda dan Politik 2.342.982.000,00 2.144.789.728,00 91,54 13 Satuan Polisi Pramong Praja 7.164.509.299,00 6.656.985.661,00 92,92 14 Badan Penanggulangan Bencana
Daerah 10.355.050.804,00 4.392.991.768,00 42,42
15 Dewan Perwakilan Rakyat Daerah 8.384.276.488,00 7.797.269.569,00 93,00
16 Bupati/Wakil Bupati 480.333.275,00 305.508.395,00 63,60
17 Sekretariat Daerah 25.909.506.827,00 23.245.478.004,00 89,72 18 Sekretariat Dewan Perwakilan
Rakyat Daerah 12.709.451.117,00 10.286.215.593,00 80,93
19 Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah – SKPD 22.290.106.704,50 19.627.509.041,00 88,05 20 Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah – PPKD 56.514.535.500,00 34.513.541.900,00 61,07
21 Inspektorat 6.037.084.395,00 5.672.332.075,00 93,96
22 Badan Kepegawaian Daerah 7.939.827.101,00 7.269.088.064,00 91,55 23 Kantor Penanaman Modal dan
(5)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
NO SKPD
Belanja Operasi
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Capaian (%)
(1) (2) (3) (4) (5)=(4)/(5)*100%
24 Kecamatan Grabag 2.675.215.877,00 2.643.454.796,00 98,81
25 Kecamatan Ngombol 3.960.558.910,00 3.819.690.668,00 96,44 26 Kecamatan Purwodadi 3.105.607.922,00 3.076.027.226,00 99,05 27 Kecamatan Bagelen 1.958.928.798,00 1.938.708.297,00 98,97 28 Kecamatan Kaligesing 2.028.959.357,00 1.976.434.054,00 97,41 29 Kecamatan Purworejo 2.379.602.455,00 2.293.866.108,00 96,40 30 Kecamatan Banyuurip 2.518.823.188,00 2.460.113.615,00 97,67
31 Kecamatan Bayan 2.737.455.409,00 2.593.777.021,00 94,75
32 Kecamatan Kutoarjo 2.743.356.723,00 2.338.008.649,00 85,22
33 Kecamatan Butuh 3.177.637.762,00 3.082.320.068,00 97,00
34 Kecamatan Pituruh 3.540.144.613,00 3.407.019.735,00 96,24
35 Kecamatan Kemiri 2.888.777.258,00 2.841.308.193,00 98,36
36 Kecamatan Bruno 2.038.709.802,00 2.024.179.423,00 99,29
37 Kecamatan Gebang 2.078.753.809,00 1.978.863.126,00 95,19
38 Kecamatan Loano 1.930.175.736,00 1.901.971.914,00 98,54
39 Kecamatan Bener 2.349.287.861,00 2.262.619.355,00 96,31
40 Kelurahan Purworejo 698.313.385,00 690.795.868,00 98,92
41 Kelurahan Pangenrejo 915.404.355,00 888.472.960,00 97,06
42 Kelurahan Kedungsari 797.345.609,00 756.211.471,00 94,84
43 Kelurahan Cangkrep Kidul 988.317.808,00 940.651.332,00 95,18 44 Kelurahan Cangkrep Lor 807.153.895,00 797.693.997,00 98,83
45 Kelurahan Tambakrejo 974.876.300,00 947.204.273,00 97,16
46 Kelurahan Pangen Juru Tengah 845.087.272,00 836.128.308,00 98,94
47 Kelurahan Doplang 870.218.669,00 798.743.422,00 91,79
48 Kelurahan Sindurjan 951.745.000,00 940.044.495,00 98,77
49 Kelurahan Paduroso 843.229.720,00 820.325.413,00 97,28
50 Kelurahan Mranti 964.775.416,00 942.930.305,00 97,74
51 Kelurahan Mudal 830.285.570,00 799.696.526,00 96,32
52 Kelurahan Keseneng 726.636.393,00 715.604.809,00 98,48
53 Kelurahan Baledono 888.035.619,00 868.457.604,00 97,80
54 Kelurahan Borokulon 831.175.175,00 817.261.111,00 98,33
55 Kelurahan Kledung Kradenan 921.981.834,00 910.281.114,00 98,73 56 Kelurahan Kledung Karang Dalem 922.187.336,00 864.156.259,00 93,71
(6)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
NO SKPD
Belanja Operasi
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Capaian (%)
(1) (2) (3) (4) (5)=(4)/(5)*100%
57 Kelurahan Sucenjurutengah 1.092.417.671,00 1.020.813.633,00 93,45
58 Kelurahan Kutoarjo 900.268.326,00 891.106.807,00 98,98
59 Kelurahan Katerban 862.194.440,00 823.818.854,00 95,55
60 Kelurahan Bayem 873.042.180,00 848.372.810,00 97,17
61 Kelurahan Semawung Kembaran 925.735.166,00 906.362.283,00 97,91 62 Kelurahan Semawung Daleman 751.102.633,00 734.364.501,00 97,77
63 Kelurahan Bandung 936.058.189,00 922.781.934,00 98,58
64 Kelurahan Lugosobo 775.499.853,00 762.075.848,00 98,27
65 Kantor Ketahanan Pangan 4.469.379.439,00 2.252.718.300,00 50,40 66 Kantor Arsip dan Perpustakaan
Daerah 3.205.479.800,00 2.986.115.287,00 93,16
67 Dinas Pertanian, Peternakan, Kelautan dan Perikanan 52.905.000.771,00 18.154.237.652,00 34,31 68 Dinas Perhutanan dan Perkebunan 12.081.074.189,00 10.664.920.903,00 88,28 69 Dinas Koperasi, Perindustrian,
Perdagangan dan Pariwisata 20.764.481.082,05 19.166.070.189,00 92,30 Jumlah Belanja Operasi 1.425.817.221.892,00 1.305.930.285.886,00 91,59
5.1.2.1.1
Belanja Pegawai
Realisasi belanja Pegawai sebesar Rp971.621.807.496,00
atau 92,45% dari anggarannya
sebesar Rp1.050.917.967.268,00 dipergunakan untuk pembayaran gaji, tunjangan, honor,
dan belanja pegawai dana BOS serta sejenisnya yang dipilah kedalam Belanja Tidak
Langsung dan Belanja Langsung.
Realisasi untuk Belanja Pegawai TA 2015 sebesar Rp971.621.807.496,00
dan TA 2014
sebesar Rp902.134.289.256,00 atau mengalami kenaikan sebesar 7,70% karena adanya
kebijakan Pemerintah untuk menaikkan gaji pokok PNS, peningkatan Tunjangan Profesi
Guru, kenaikan tambahan penghasilan kepada PNSD dan CPNSD di lingkungan Pemerintah
Kabupaten Purworejo.
Adapun rincian anggaran dan realisasi Belanja Pegawai TA 2015 dan TA 2014 sebagai
berikut:
Tabel 5.1.72. Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai TA 2015 dan TA 2014 Uraian Anggaran (Rp) Realisasi 2015
(Rp) % Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)=(3)/(2)x100
% (5)
5.1.2.1.1.1 Belanja Tidak Langsung
999.061.605.368,0 0
915.048.619.119,
00 91,59 849.023.648.068,00 5.1.2.1.1.2 Belanja
Langsung 51.856.361.900,00
56.573.188.377,0
0 109,10 53.110.641.188,00 Jumlah Belanja Pegawai 1.050.917.967.268,
00
971.621.807.496,
00 92,45 902.134.289.256,00
5.1.2.1.1.1
Belanja Pegawai Tidak Langsung
Realisasi pelaksanaan pembayaran belanja pegawai pada belanja tidak langsung sebesar
Rp915.048.619.119,00 atau 91,59% dari anggarannya sebesar Rp999.061.605.368,00
(7)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
dipergunakan untuk membayar gaji dan tunjangan PNS, Kepala Daerah, Wakil Kepala
Daerah, Dewan Perwakilan Rakyat Daerah dan juga untuk membayar Tambahan Penghasilan
bagi PNSD dan CPNSD, Tunjangan Profesi Guru PNSD dan Tambahan Penghasilan Guru
PNSD, dan Insentif Pemungutan Pajak dan Retribusi Daerah.
Realisasi belanja pegawai tidak langsung hanya 91,50% disebabkan realisasi penghasilan
lainnya (tunjangan profesi guru dan tambahan penghasilan guru) yang sangat rendah hanya
76,93%.
Adapun rincian realisasi Belanja Tidak Langsung untuk Belanja Pegawai masing-masing
SKPD TA 2015 dan TA 2014 adalah sebagai berikut:
Tabel 5.1.73. Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai TA 2015 dan TA 2014 per SKPD
SKPD Realisasi 2015 (Rp) Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)
1 Dinas Pendidikan, Kebudayaan Pemuda & Olah Raga
649.562.572.492,00 610.985.232.894,00
2 Dinas Kesehatan 53.151.323.162,00 46.379.565.821,00
3 Rumah Sakit Umum Daerah 22.049.090.652,00 20.041.018.573,00 4 Dinas Pekerjaan Umum 12.823.915.599,00 11.349.469.569,00 5 Dinas Sumber Daya Air dan Energi Sumber Daya
Mineral 8.025.097.111,00 7.281.447.065,00
6 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah 3.102.246.541,00 2.747.458.806,00 7 Dinas Perhubungan. Komunikasi & Informatika 6.296.902.109,00 5.710.948.180,00 8 Kantor Lingkungan Hidup 1.211.557.117,00 1.076.593.020,00 9 Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil 3.468.537.766,00 3.080.234.511,00 10 Badan Keluarga Berencana dan Pemberdayaan
Masyarakat 13.303.017.680,00 12.268.718.443,00
11 Dinas Sosial. Tenaga Kerja dan Transmigrasi 6.886.411.869,00 6.081.888.571,00 12 Kantor Kesatuan Bangsa dan Politik 1.288.303.342,00 1.147.101.713,00 13 Satuan Polisi Pamong Praja 4.721.856.395,00 4.165.263.706,00 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 2.189.515.206,00 1.944.730.096,00 14 Dewan Perwakilan Rakyat Daerah 7.797.269.569,00 8.109.323.006,00
15 Bupati/Wakil Bupati 305.508.395,00 161.528.546,00
16 Sekretariat Daerah 13.458.534.746,00 12.182.900.282,00
17 Sekretariat Dewan Perwakilan Rakyat Daerah 3.006.639.898,00 2.810.410.378,00 18 Dinas Pendapatan. Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah 11.958.118.875,00 10.537.418.543,00
19 Inspektorat 3.681.025.948,00 3.198.702.529,00
20 Badan Kepegawaian Daerah 3.045.957.337,00 2.681.640.777,00 22 Kantor Penanaman Modal & Perizinan Terpadu 1.350.179.255,00 1.217.164.582,00
23 Kecamatan Grabag 2.419.594.404,00 2.147.974.227,00
24 Kecamatan Ngombol 3.517.075.232,00 3.128.940.011,00
25 Kecamatan Purwodadi 2.853.159.042,00 2.548.886.788,00
26 Kecamatan Bagelen 1.748.971.159,00 1.624.212.474,00
27 Kecamatan Kaligesing 1.764.249.119,00 1.465.053.066,00
28 Kecamatan Purworejo 2.117.934.452,00 1.855.761.016,00
29 Kecamatan Banyuurip 2.265.773.551,00 2.001.321.269,00
30 Kecamatan Bayan 2.389.516.501,00 2.153.901.645,00
31 Kecamatan Kutoarjo 2.069.886.908,00 1.858.616.325,00
32 Kecamatan Butuh 2.875.129.674,00 2.683.754.599,00
33 Kecamatan Pituruh 3.206.364.165,00 2.891.006.179,00
(8)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
SKPD Realisasi 2015 (Rp) Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)
35 Kecamatan Bruno 1.644.533.992,00 1.462.448.758,00
36 Kecamatan Gebang 1.740.461.854,00 1.569.524.851,00
37 Kecamatan Loano 1.662.392.784,00 1.448.612.632,00
38 Kecamatan Bener 1.992.199.555,00 1.859.955.603,00
39 Kelurahan Purworejo 533.202.769,00 467.794.639,00
40 Kelurahan Pangenrejo 551.310.889,00 447.369.129,00
41 Kelurahan Kedungsari 463.345.529,00 425.958.605,00
42 Kelurahan Cangkrep Kidul 608.987.653,00 548.262.142,00
43 Kelurahan Cangkrep Lor 489.385.007,00 423.368.022,00
44 Kelurahan Tambakrejo 635.455.329,00 565.620.876,00
45 Kelurahan Pangen Juru Tengah 499.189.323,00 436.792.936,00
46 Kelurahan Doplang 490.041.095,00 444.208.419,00
47 Kelurahan Sindurjan 630.258.881,00 591.251.572,00
48 Kelurahan Paduroso 524.447.430,00 426.701.807,00
49 Kelurahan Mranti 640.266.948,00 565.219.447,00
50 Kelurahan Mudal 503.111.696,00 442.827.211,00
51 Kelurahan Keseneng 422.357.534,00 369.353.263,00
52 Kelurahan Baledono 546.564.847,00 482.641.253,00
53 Kelurahan Boro Kulon 508.409.211,00 449.690.979,00
54 Kelurahan Kledung Kradenan 595.462.219,00 527.116.366,00 55 Kelurahan Kledung Karang Dalem 525.024.185,00 468.742.474,00 56 Kelurahan Sucen Juru Tengah 681.268.243,00 602.093.801,00
57 Kelurahan Kutoarjo 562.440.339,00 495.855.569,00
58 Kelurahan Katerban 525.194.199,00 485.209.951,00
59 Kelurahan Bayem 548.368.922,00 493.793.768,00
60 Kelurahan Semawung Kembaran 496.671.927,00 407.322.632,00 61 Kelurahan Semawung Daleman 442.422.462,00 374.010.843,00
62 Kelurahan Bandung 636.559.378,00 567.449.019,00
63 Kelurahan Lugosobo 471.071.160,00 361.768.590,00
64 Kantor Ketahanan Pangan 1.613.317.240,00 1.565.880.819,00 65 Kantor Arsip dan Perpustakaan Daerah 1.859.541.797,00 1.598.568.061,00 66 Dinas Pertanian, Peternakan, Kelautan dan Perikanan 13.516.081.872,00 12.221.330.480,00 67 Dinas Perhutanan dan Perkebunan 4.354.502.561,00 4.007.991.449,00 68 Dinas Koperasi, Perindustrian, Perdagangan dan
Pariwisata 10.636.381.898,00 9.486.393.691,00
Jumlah Belanja Tidak Langsung Belanja Pegawai 915.048.619.119,00 849.023.648.068,00
Realisasi untuk Belanja Pegawai pada belanja tidak langsung TA 2015 sebesar
Rp915.048.619.119,00 dan TA 2014 sebesar Rp849.023.648.068,00 atau mengalami
kenaikan sebesar 7,78%. Kenaikan realisasi Belanja Pegawai tersebut terutama disebabkan
oleh kenaikan Gaji Pokok PNS sebesar rata-rata 6% pada TA 2015, Tambahan Penghasilan
PNS dan Insentif Retribusi Daerah serta peningkatan Tunjangan Profesi Guru PNSD.
Adapun rincian lebih lanjut antara anggaran dan realisasi dari Belanja Tidak Langsung pada
Belanja Pegawai TA 2015 dan TA 2014 sebagai berikut:
(9)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Tabel 5.1.74. Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai dari Belanja Tidak Langsung TA 2015 dan TA 2014 Uraian Anggaran (Rp) Realisasi 2015
(Rp) %
Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)=(3)/(2)x100
% (5)
Gaji dan Tunjangan 654.330.872.296, 50
643.004.017.759,
00 98,27
600.354.076.252, 00 Tambahan Penghasilan PNS 33.117.055.600,0
0
31.265.058.456,0
0 94,41
19.235.188.875,0 0 Belanja Penerimaan Lainnya
Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH
3.718.000.000,00 3.503.275.000,00 94,22 3.627.623.000,00 Insentif Pemungutan Pajak Daerah 1.633.700.000,00 1.558.314.798,00 95,39 1.887.781.564,00 Insentif Pemungutan Retribusi
Daerah 979.166.329,50 865.890.966,00 88,43 833.733.892,00
Penghasilan Lainnya 305.282.811.142, 00
234.852.062.140,
00 76,93
223.085.244.485, 00 Jumlah Belanja Tidak Langsung
Belanja Pegawai
999.061.605.368, 00
915.048.619.119,
00 91,59
849.023.648.068, 00
Realisasi masing-masing akun Belanja Pegawai untuk Belanja Tidak Langsung dapat
dijelaskan sebagai berikut:
5.1.2.1.1.1.1
Gaji dan Tunjangan
Dalam pelaksanaannya untuk membayar gaji dan tunjangan PNS, Bupati, Wakil Bupati serta
Dewan Perwakilan Rakyat Daerah dengan besaran mengacu pada ketentuan yang diatur oleh
Pemerintah Pusat.
Gaji dan tunjangan diperuntukkan bagi PNS/CPNS sebanyak 10.812 Orang. Anggota DPRD
Kabupaten Purworejo sebanyak 45 orang, Bupati dan Wakil Bupati Purworejo beserta
suami/istri dan anak yang berhak mendapatkan tunjangan sesuai ketentuan yang berlaku.
Adapun realisasi atas pembayaran gaji dan tunjangan tahun 2015 mencapai
Rp643.004.017.759,00 atau 98,27% dari anggarannya sebesar Rp654.330.872.296,50.
Capaian penyerapan sebesar 98,27% karena adanya Pegawai Negeri Sipil yang pensiun.
Realisasi untuk Belanja Pegawai pada belanja Gaji dan Tunjangan TA 2015 sebesar
Rp643.004.017.759,00 dan TA 2014 sebesar Rp600.354.076.252,00 atau mengalami
kenaikan sebesar 7,10%, terutama disebabkan oleh kebijakan Pemerintah meningkatkan gaji
pokok yang berpengaruh pula terhadap tunjangan yang harus dibayar dan Iuran BPJS
Ketenagakerjaan .
Adapun rincian lebih lanjut antara anggaran dan realisasi dari Belanja Gaji dan Tunjangan
TA 2015 dan TA 2014 sebagai berikut:
Tabel 5.1.74. Anggaran dan Realisasi Belanja Gaji dan Tunjangan TA 2015 dan TA 2014
Uraian Anggaran 2015 (Rp) Realisasi 2015
(Rp) % Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)=(3)/(2)x100
% (5)
a. Gaji Pokok PNS/ Uang
Representasi 496.507.593.063,50
491.301.531.446,0
0 98,95 456.451.310.523,00 b. Tunjangan Keluarga 44.663.595.119,00 44.093.379.614,00 98,72 41.387.192.592,00 c. Tunjangan Jabatan 8.897.838.004,00 8.705.427.760,00 97,84 8.690.642.000,00 d. Tunjangan Fungsional 34.552.522.072,00 34.222.758.000,00 99,05 34.831.365.000,00 e. Tunjangan Fungsional Umum 7.858.827.668,00 7.665.345.000,00 97,54 6.583.735.000,00 f. Tunjangan Beras 26.437.062.132,00 25.945.754.194,00 98,14 23.963.286.820,00 g. Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 14.076.218.612,00 12.676.282.820,00 90,05 12.057.103.382,00 h. Pembulatan Gaji 9.833.738,00 6.356.155,00 64,64 6.987.154,00
(10)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Uraian Anggaran 2015 (Rp) Realisasi 2015
(Rp) % Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)=(3)/(2)x100
% (5)
i. Iuran Asuransi Kesehatan 15.143.404.777,00 14.754.613.738,00 97,43 13.700.152.355,00 j. Uang Paket 86.058.000,00 85.669.500,00 99,55 85.974.000,00 k. Tunjangan Badan Musyawarah 28.318.500,00 25.638.900,00 90,54 19.457.550,00 l. Tunjangan Komisi 55.867.800,00 55.540.800,00 99,41 46.561.500,00 m. Tunjangan Badan Anggaran 30.510.900,00 26.735.100,00 87,62 23.598.750,00 n. Tunjangan Badan Kehormatan 7.856.100,00 7.856.100,00 100,00 6.546.750,00 o. Tunjangan Alat Kelengkapan
Lainnya 47.136.600,00 16.688.884,00 35,41 12.712.876,00
p. Tunjangan Perumahan 2.152.500.000,00 1.873.000.000,00 87,02 1.722.000.000,00
q. Uang Duka Wafat/Tewas 0,00 0,00 0,00
r. Uang Jasa Pengabdian 12.600.000,00 3.360.000,00 26,67 405.090.000,00 s. Belanja Penunjang Operasional
Pimp DPRD 393.120.000,00 266.280.000,00 67,74 360.360.000,00
t. Tunjangan Badan Legislasi 24.664.500,00 12.865.125,00 52,16 0,00 u. Iuran BPJS Ketenagakerjaan 3.345.344.711,00 1.258.934.623,00 37,63 0,00 Jumlah Belanja Gaji dan Tunjangan 654.330.872.296,50 643.004.017.759,0
0 98,27 600.354.076.252,00
5.1.2.1.1.1.2
Tambahan Penghasilan PNS
Kebijakan untuk pemberian Tambahan Penghasilan PNS TA 2015 berdasarkan Peraturan
Bupati Nomor 20.1 Tahun 2014 tentang Pedoman Pemberian Tambahan Penghasilan Kepada
Pegawai Negeri Sipil dan Calon Pegawai Negeri Sipil Daerah di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Purworejo .
Adapun pelaksanaan dari Peraturan Bupati dimaksud juga telah diterbitkan Keputusan
Bupati Purworejo Nomor 188.4/453/2014 tanggal 13 Agustus 2014 tentang Penetapan
Alokasi dan Besaran Penerimaan Tambahan Penghasilan kepada PNSD dan CPNSD
dilingkungan Pemerintahan Kabupaten Purworejo dan Keputusan Bupati Purworejo Nomor
180/673 tanggal 26 Oktober 2015 tentang Penetapan Alokasi dan Besaran Penerimaan
Tambahan Penghasilan kepada PNSD dan CPNSD dilingkungan Pemerintahan Kabupaten
Purworejo.
Tambahan Penghasilan kepada PNSD dan CPNSD dilingkungan Pemerintahan Kabupaten
Purworejo terdiri dari :
a.
Tambahan penghasilan berdasarkan pertimbangan kondisi kondisi kerja;
b.
Tambahan penghasilan berdasarkan pertimbangan beban kerja;
c.
Tambahan penghasilan berdasarkan pertimbangan tempat bertugas;
d.
Tambahan penghasilan berdasarkan pertimbangan objektif lainnya.
Pemberian tambahan penghasilan dianggarkan dimasing-masing SKPD kecuali untuk
pengelola keuangan penganggarannya masuk ke dalam DPA DPPKAD selaku SKPKAD.
Pemberian Tambahan Penghasilan berdasarkan Pertimbangan Kondisi Kerja dan
Pertimbangan Beban Kerja yang anggarannya masuk kedalam DPA-Dinas Pendapatan,
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah diberikan kepada Para Pengelola Keuangan yang
meliputi Pejabat Pengelola Keuangan Daerah (PPKD), Kuasa BUD, Bendahara Pengeluaran,
Bendahara Pengeluaran Pembantu, Bendahara Pengeluaran UPT dan Sekolah, Bendahara
Penerimaan, Bendahara Penerimaan Pembantu se Kabupaten Purworejo, Administrator dan
Pembantu Administrator SIMDA, Pengurus Barang Inventaris, Penyimpan Barang Khusus
Benda Berharga, dan Penyimpan Barang .
(11)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Realisasi untuk Tambahan Penghasilan Pegawai Negeri Sipil TA 2015 mencapai 94,41%
atau sebesar Rp31.265.058.456,00
dari anggaran Rp33.117.055.600,00 disebabkan :
1)
Sebagian besar Bendahara UPT Dindikbudpora berasal dari Guru, karena sesuai Peraturan
Bupati Purworejo Nomor 7 tahun 2014 tentang Perubahan Ketiga atas Peraturan Bupati
Purworejo Nomor 42 Tahun 2010 tentang Pedoman Pemberian Tambahan Penghasilan
kepada PNSD dan CPNSD dilingkungan Pemerintah Kabupaten Purworejo Pasal 5 huruf
g bahwa PNSD dan CPNSD yang telah mendapatkan profesi atau tunjangan penghasilan
guru non sertifikasi yang bersumber dari APBN tidak diberikan tambahan penghasilan;
2)
Ada PNSD yang menjalani cuti bersalin, cuti karena alasan penting, ijin dan sedang
menjalani hukuman disiplin serta mutasi
Realisasi TA sebesar Rp31.265.058.456,00
apabila dibandingkan dengan TA 2014 sebesar
Rp19.235.188.875,00
mengalami peningkatan sebesar 62,54% karena adanya peningkatan
besaran penerimaan Tambahan Penghasilan PNSD sesuai SK Bupati Purworejo Nomor
180/673 tanggal 26 Oktober 2015 tentang Alokasi dan Besaran Penerimaan Tambahan
Penghasilan Kepada Pegawai Negeri Sipil Daerah dan Calon Pegawai Sipil Daerah di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Purworejo.
Adapun rincian lebih lanjut antara anggaran dan realisasi dari Tambahan Penghasilan
Pegawai Negeri Sipil
TA 2015 dan TA 2014 sebagai berikut :
Tabel 5.1.75. Anggaran dan Realisasi Belanja Tambahan Penghasilan PNSD TA 2015 dan TA 2014
Uraian Anggaran Realisasi 2015 Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
(1) (2) (3) (4)
a. Tambahan Penghasilan Berdasarkan Beban
Kerja 536.613.400,00 509.289.200,00 314.875.000,00
b. Tambahan Penghasilan Berdasarkan Tempat
Bertugas 309.690.900,00 304.658.100,00 225.982.500,00
c. Tambahan Penghasilan Berdasarkan Kondisi
Kerja 7.659.047.517,00 6.846.693.683,00 4.114.256.875,00
d. Tambahan Penghasilan Berdasarkan
Pertimbangan Obyektif Lainnya 24.611.703.783,00 23.604.417.473,00 14.580.074.500,00 Jumlah Belanja Tambahan Penghasilan PNSD 33.117.055.600,00 31.265.058.456,00 19.235.188.875,00
Adapun SKPD yang melaksanakan belanja pegawai untuk Tambahan Penghasilan TA 2015
dan TA 2014 adalah:
Tabel 5.1.76. Anggaran dan Realisasi Belanja Tambahan Penghasilan PNSD TA 2015 dan TA 2014 per SKPD
SKPD Realisasi 2015
(Rp)
Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)
1 Dinas Pendidikan, Kebudayaan, Pemuda dan Olah Raga 3.654.350.000,00 2.174.805.000,00
2 Dinas Kesehatan 5.084.724.279,00 3.105.141.250,00
3 Dinas Pekerjaan Umum 1.377.058.000,00 854.395.000,00
4 Dinas Sumber Daya Air dan Energi Sumber Daya Mineral 865.863.840,00 544.225.000,00 5 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah 496.857.920,00 295.040.000,00 6 Dinas Perhubungan. Komunikasi dan Informatika 678.778.800,00 447.880.000,00 7 Kantor Lingkungan Hidup 139.795.000,00 84.960.000,00 8 Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil 422.756.400,00 263.350.000,00 9 Badan Keluarga Berencana dan Pemberdayaan
Masyarakat 1.357.790.800,00 852.945.000,00
(12)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
SKPD Realisasi 2015
(Rp)
Realisasi 2014 (Rp) 11 Kantor Kesatuan Bangsa dan Politik 139.047.200,00 89.400.000,00 12 Satuan Polisi Pamong Praja 568.193.000,00 355.830.000,00
13 Sekretariat Daerah 1.900.345.250,00 1.106.184.500,00
14 Sekretariat Dewan Perwakilan Rakyat Daerah 315.911.040,00 207.720.000,00 15 Dinas Pendapatan. Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah 3.385.613.460,00 2.107.492.000,00
16 Inspektorat 632.457.093,00 374.654.125,00
17 Badan Kepegawaian Daerah 455.013.960,00 270.661.250,00 18 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 296.966.500,00 185.750.000,00 19 Kantor Penanaman Modal & Perizinan Terpadu 135.966.800,00 85.665.000,00
20 Kecamatan Grabag 257.214.000,00 161.600.000,00
21 Kecamatan Ngombol 352.982.000,00 221.720.000,00
22 Kecamatan Purwodadi 305.528.000,00 193.560.000,00
23 Kecamatan Bagelen 201.267.000,00 123.760.000,00
24 Kecamatan Kaligesing 203.978.000,00 116.670.000,00
25 Kecamatan Purworejo 232.869.000,00 137.050.000,00
26 Kecamatan Banyuurip 240.545.000,00 154.110.000,00
27 Kecamatan Bayan 238.486.000,00 147.325.000,00
28 Kecamatan Kutoarjo 225.886.000,00 150.300.000,00
29 Kecamatan Butuh 287.178.000,00 197.050.000,00
30 Kecamatan Pituruh 332.825.500,00 214.880.000,00
31 Kecamatan Kemiri 261.502.000,00 181.010.000,00
32 Kecamatan Bruno 200.708.000,00 123.000.000,00
33 Kecamatan Gebang 205.188.000,00 132.630.000,00
34 Kecamatan Loano 192.182.000,00 112.895.000,00
35 Kecamatan Bener 215.946.000,00 145.040.000,00
36 Kelurahan Purworejo 73.576.000,00 39.000.000,00
37 Kelurahan Pangenrejo 70.626.000,00 33.000.000,00
38 Kelurahan Kedungsari 58.592.000,00 31.800.000,00
39 Kelurahan Cangkrep Kidul 63.072.000,00 35.100.000,00
40 Kelurahan Cangkrep Lor 57.616.000,00 35.100.000,00
41 Kelurahan Tambakrejo 65.264.000,00 44.100.000,00
42 Kelurahan Pangen Juru Tengah 68.956.000,00 37.500.000,00
43 Kelurahan Doplang 57.707.000,00 32.400.000,00
44 Kelurahan Sindurjan 68.542.000,00 43.800.000,00
45 Kelurahan Paduroso 60.180.800,00 33.850.000,00
46 Kelurahan Mranti 62.922.000,00 32.500.000,00
47 Kelurahan Mudal 55.055.000,00 31.500.000,00
48 Kelurahan Keseneng 57.616.000,00 31.500.000,00
(13)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
SKPD Realisasi 2015
(Rp)
Realisasi 2014 (Rp)
50 Kelurahan Boro Kulon 62.242.000,00 31.750.000,00
51 Kelurahan Kledung Kradenan 62.824.000,00 35.100.000,00 52 Kelurahan Kledung Karang Dalem 60.522.000,00 35.100.000,00 53 Kelurahan Sucen Juru Tengah 74.076.000,00 41.100.000,00
54 Kelurahan Kutoarjo 73.406.000,00 40.500.000,00
55 Kelurahan Katerban 46.197.900,00 26.000.000,00
56 Kelurahan Bayem 57.616.000,00 37.350.000,00
57 Kelurahan Semawung Kembaran 63.072.000,00 31.500.000,00 58 Kelurahan Semawung Daleman 57.342.000,00 29.100.000,00
59 Kelurahan Bandung 68.352.000,00 38.700.000,00
60 Kelurahan Lugosobo 62.222.000,00 26.400.000,00
61 Kantor Ketahanan Pangan 170.608.000,00 107.730.000,00
62 Kantor Arsip dan Perpustakaan Daerah 199.761.500,00 113.040.000,00 63 Dinas Pertanian, Peternakan, Kelautan dan
Perikanan 1.243.715.800,00 777.770.000,00
64 Dinas Kehutanan & Perkebunan 427.268.000,00 307.320.000,00 65 Dinas Koperasi, Perindustrian, Perdagangan dan
Pariwisata 1.063.613.350,00 687.842.000,00
Jumlah Belanja Tambahan Penghasilan PNSD 31.265.058.456,00 19.235.188.875,00
5.1.2.1.1.1.3
Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta Kepala
Daerah/Wakil Kepala Daerah
Pembayaran penghasilan/penerimaan lainnya untuk Pimpinan dan Anggota DPRD Kabupaten
Purworejo sebanyak 45 orang serta Belanja Penunjang kegiatan berdasarkan pada Peraturan
Pemerintah Nomor 24 Tahun 2004 tentang Kedudukan Protokoler dan Keuangan Pimpinan
dan Anggota Dewan Perwakilan Rakyat Daerah sebagaimana telah diubah terakhir dengan
Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2007 tentang Pengelompokan Kemampuan Keuangan
Daerah. Penganggaran dan Pertanggungjawaban Penggunaan Belanja Penunjang Operasional
Pimpinan DPRD serta Tata Cara Pengembalian Tunjangan Komunikasi Intensif dan Dana
Operasional.
Sedangkan belanja penerimaan lainnya untuk Bupati dan Wakil Bupati berpedoman pada
Peraturan Pemerintah Nomor 109 Tahun 2000 tentang Kedudukan Keuangan Kepala Daerah
dan Wakil Kepala Daerah. termasuk di dalamnya Biaya Penunjang Operasional untuk Bupati
dan Wakil Bupati. Dari anggaran sebesar Rp3.718.000.000.00 realisasinya mencapai 94,22%
atau Rp3.503.275.000,00.
Realisasi untuk Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta Kepala
Daerah/Wakil Kepala Daerah TA 2015 sebesar Rp3.503.275.000,00
dan TA 2014 sebesar
Rp3.627.623.000,00. mengalami penurunan sebesar 3,43%. Penurunan ini disebabkan
Pimpinan DPRD ada yang mengundurkan diri untuk pencalonan Bupati dan masa Bhakti
Bupati dan Wakil Bupati yang habis pada bulan Oktober 2015.
Rincian lebih lanjut dari Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta
Kepala Daerah/Wakil Kepala Daerah TA 2015 dan TA 2014 dapat diuraikan sebagai berikut:
(14)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Tabel 5.1.77. Anggaran dan Realisasi Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH TA 2015 dan TA 2014
Uraian Anggaran Realisasi 2015 Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
(1) (2) (3) (4)
a. Belanja Tunjangan Komunikasi Intensif Pimpinan dan
Anggota DPRD
3.402.000.000,00
3.339.000.000,00
3.402.000.000,00 b. Belanja Penunjang Operasional
KDH/WKDH
316.000.000,00
164.275.000,00
225.623.000,00 Jumlah Belanja Penerimaan Lainnya
Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH
3.718.000.000,00
3.503.275.000,00
3.627.623.000,00
5.1.2.1.1.1.4
Belanja Insentif Pemungutan Pajak Daerah
Pos belanja Insentif Pemungutan Pajak dialokasikan untuk membayar insentif pemungutan
pajak-pajak daerah. Dari anggaran sebesar Rp1.633.700.000,00 realisasi mencapai 95,39%
atau sebesar Rp1.558.314.798,00 yaitu merupakan belanja insentif pemungutan pajak tahun
2015 atas penyetoran pajak daerah tahun 2015.
Pagu anggaran ditetapkan sebesar 5% dari target pendapatan masing-masing pajak,
sedangkan realiasasinya diberikan jika dapat mencapai target kinerja pendapatan yang telah
ditentukan dan sebesar 5% dari target keinerja tersebut. .
Pembayarannya Insentif Pemungutan Pajak Daerah berdasarkan:
-
Peraturan Bupati Purworejo Nomor 2.1 Tahun 2014 tentang Tata Cara Pemberian
Insentif Pajak Daerah dan Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo (Lembaran Daerah
Kabupaten Purworejo Tahun 2014 Nomor 2.1);
-
Keputusan Bupati Purworejo Nomor 180.18/236/2015 tentang Besaran Insentif Pajak
Daerah dan Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015.
-
Keputusan Bupati Purworejo Nomor 180,18/282/2015 tentang Penetapan Target Kinerja
Penerimaan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran
2015;
-
Keputusan Kepala Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Purworejo Nomor : 911/793/2015 tentang Penerima dan Besaran Insentif Pajak Daerah
Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015 Triwulan I;
-
Keputusan Kepala Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Purworejo Nomor : 911/1281/2015 tentang Penerima dan Besaran Insentif Pajak Daerah
Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015 Triwulan II;
-
Keputusan Kepala Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Purworejo Nomor : 911/1908/2015 tentang Penerima dan Besaran Insentif Pajak Daerah
Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015 Triwulan III;
-
Keputusan Kepala Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Purworejo Nomor : 973/2937.2/2015 tentang Penerima dan Besaran Insentif Pajak
Daerah Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015 Triwulan IV;
Insentif pemungutan pajak TA 2015 yang terealisasi antara lain: Pajak Hotel, Pajak Restoran,
Pajak Reklame, Pajak Penerangan Jalan, PBB P2 dan BPHTB.
Pelaksana belanja Insentif Pemungutan Pajak adalah Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah (DPPKAD).
Realisasi Belanja Insentif Pemungutan Pajak TA 2015 sebesar Rp1.558.314.798,00 dan TA
2014 direalisasikan sebesar Rp1.887.781.564,00 atau mengalami penurunan sebesar 17,45%
(15)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
karena pada tahun 2014 membayar kekurangan insentif pajak daerah tahun 2013 triwulan IV
yang dimohon pada tahun 2014.
5.1.2.1.1.1.5
Belanja Insentif Pemungutan Retribusi Daerah
Pos belanja Insentif Pemungutan Retribusi dialokasikan untuk membayar insentif
pemungutan retribusi daerah. Dari anggaran sebesar Rp979.166.329,50
realisasi mencapai
88,43% atau sebesar Rp865.890.966,00. Pagu anggaran belanja Insentif Pemungutan
Retribusi ditetapkan sesuai dengan ketentuannya yaitu 5% dari target kinerja pendapatan.
Rendahnya penyerapan belanja insentif pemungutan retribusi daerah karena:
-
Beberapa SKPD tidak mencapai target kinerja pendapatan triwulan keempat atau pada
saat pencairan insentif pemungutan retribusi pada akhir bulan Desember 2015 sehingga
permohonan pencairan sesuai dengan capaian kinerja pendapatan triwulan kedua atau
ketiga;
-
Terdapat SKPD yang tidak mengajukan pencairan insentif retribusi karena jumlahnya
relatif kecil.
Adapun Insentif Pemungutan Retribusi daerah pembayarannya berdasarkan:
a.
Peraturan Bupati Purworejo Nomor 2.1 Tahun 2014 tentang Tata Cara Pemberian Insentif
Pajak Daerah dan Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo (Lembaran Daerah Kabupaten
Purworejo Tahun 2014 Nomor 2.1);
b.
Keputusan Bupati Keputusan Bupati Purworejo Nomor 180.18/236/2015 tentang Besaran
Insentif Pajak Daerah dan Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015.
c.
Keputusan Bupati Purworejo Nomor 180.18/282/2015 tentang Penetapan Target Kinerja
Penerimaan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran
2015aerah Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015;
d.
Keputusan Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Purworejo Nomor 188.4/1818/2015
tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun
Anggaran 2015 Triwulan I;
e.
Keputusan Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Purworejo Nomor 188.4/2519/2015
tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun
Anggaran 2015 Triwulan II;
f.
Keputusan Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Purworejo Nomor 188.4/4735/2015
tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun
Anggaran 2015 Triwulan III;
g.
Keputusan Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Purworejo Nomor 188.4/5972/2015
tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun
Anggaran 2015 Triwulan IV;
h.
Keputusan Kepala Dinas Perhubungan, Komunikasi dan Informasi Kabupaten Purworejo
Nomor 900/2167/2015 Tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi Daerah
Kabupaten Purworejo Bulan Januari S/D Desember Tahun 2015;
i.
Keputusan Kepala Dinas Pertanian, Peternakan, Kelautan dan Perikanan Kabupaten
Purworejo Nomor 900/5253/2015 Tentang Tentang Penerima dan Besaran Insentif
Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Bulan Januari s/d Desember Tahun 2015;
j.
Keputusan
Kepala
Dinas
Pekerjaan
Umum
Kabupaten
Purworejo
Nomor
800/005.A/I/2015 tentang Pembentukan Tim Pengelola Pendapatan Asli Daerah Pada
Dinas Pekerjaan Umum Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015;
k.
Keputusan Sekretaris Daerah Kabupaten Purworejo Nomor 974/10.300/2015 Tentang
Tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun
(16)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Anggaran 2015;
l.
Keputusan Kepala Dinas Koperasi, Perindustian, Perdagangan dan Pariwisata Kabupaten
Purworejo Nomor 188.4/4414/2015 Tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi
Daerah Kabupaten Purworejo Triwulan I,II dan III Tahun Anggaran 2015;
m.
Keputusan Kepala Dinas Koperasi, Perindustian, Perdagangan dan Pariwisata Kabupaten
Purworejo Nomor 188.4/4828/2015 Tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi
Daerah Kabupaten Purworejo Triwulan I - III Tahun Anggaran 2015;
n.
Keputusan Kepala Dinas Koperasi, Perindustian, Perdagangan dan Pariwisata Kabupaten
Purworejo Nomor 188.4/4829/2015 Tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi
Daerah Kabupaten Purworejo Triwulan I - IV Tahun Anggaran 2015;
o.
Keputusan Kepala Kantor Penanaman Modal Kabupaten Purworejo Nomor 974/039/2015
Tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun
Anggaran 2015 Triwulan II;
p.
Keputusan Kepala Kantor Penanaman Modal Kabupaten Purworejo Nomor 974/094/2015
Tentang Penerima dan Besaran Insentif Retribusi Daerah Kabupaten Purworejo Tahun
Anggaran 2015 Triwulan III dan IV.
Realisasi Belanja Insentif Pemungutan Retribusi TA 2015 sebesar Rp865,890.966,00 dan TA
2014 sebesar Rp833.733.892,00 atau mengalami kenaikan sebesar 3,86% terutama
disebabkan adanya perncairan insentif triwulan IV Tahun 2014 yang belum dimohonkan
pada tahun 2014 yaitu dari Dinas Kesehatan dan Dinas Koperasi Perindustrian Perdagangan
dan Pariwisata.
Adapun SKPD yang melaksanakan pembayaran belanja insentif pemungutan retribusi TA
2015 dan TA 2014 adalah:
Tabel 5.1.78. Realisasi Belanja Insentif Pemungutan Retribusi Daerah TA 2015 dan TA 2014 per SKPD
SKPD Realisasi 2015 (Rp) Realisasi 2014 (Rp)
(1) (2) (3) (4)
1 Dinas Kesehatan 499.154.377,00 420.020.835,00
2 Dinas Pekerjaan Umum 10.200.000,00 10.320.000,00
3 Dinas Perhubungan, Komunikasi dan Informatika 131.722.800,00 177.687.500,00 4 Dinas Sosial Tenaga Kerja dan Transmigrasi 0,00 207.000,00
5 Sekretariat Daerah 1.280.400,00 1.495.200,00
6 Kantor Penanaman Modal dan Perizinan Terpadu 63.524.250,00 52.494.000,00 7 Dinas Pertanian, Peternakan, Kelautan dan
Perikanan 17.014.769,00 11.705.500,00
8 Dinas Koperasi, Perindustrian, Perdagangan dan
Pariwisata 142.994.370,00 159.803.857,00
Jumlah Belanja Insentif Pemungutan Retribusi
(17)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
5.1.2.1.1.1.6
Penghasilan Lainnya
Realisasi dari Pos Belanja Penghasilan Lainnya sebesar Rp234.852.062.140,00 atau 76,93%
dari anggarannya sebesar Rp305.282.811.142,00. Hal tersebut dikarenakan belum
disesuaikannya penerima Tunjangan Profesi Guru dan Tambahan Penghasilan Guru dengan
kenaikan Gaji Pokok baru sesuai Peraturan Pemerintah Nomor 30 Tahun 2015 tentang
Perubahan Ketujuh Belas atas Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 1977 tentang Peraturan
Gaji Pegawai Negeri Sipil.
Realisasi untuk Pos belanja Penghasilan Lainnya TA 2015 sebesar Rp234.852.062.140,00
dan TA 2014 sebesar Rp223.085.244.485,00
mengalami kenaikan sebesar 5,28% karena
peningkatan jumlah guru yang lulus sertifikasi dan memperoleh Tunjangan Profesi Guru
PNSD.
Rincian lebih lanjut dari Belanja Penghasilan Lainnya TA 2015 dan TA 2014 dapat diuraikan
sebagai berikut:
Tabel 5.1.79. Anggaran dan Realisasi Belanja Penghasilan Lainnya TA 2015 dan TA 2014
Uraian Anggaran Realisasi 2015 Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
(1) (2) (3) (4)
5.1.2.1.1.1.6.1. Tunjangan Profesi
Guru 298.578.382.642,00 232.513.062.140,00 220.540.744.485,00 5.1.2.1.1.1.6.2. Tambahan
Penghasilan Guru 6.704.428.500,00 2.339.000.000,00 2.544.500.000,00 Jumlah Belanja Penghasilan
Lainnya 305.282.811.142,00 234.852.062.140,00 223.085.244.485,00
5.1.2.1.1.1.6.1
Tunjangan Profesi Guru
Pos belanja Penghasilan Lainnya dialokasikan untuk membayar tunjangan profesi guru yang
pelaksanaannya ditentukan oleh pemerintah pusat berdasarkan Peraturan Presiden Nonor 36
Tahun 2015 tentang Rincian Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2015 yang
ditetapkan pada tanggal 17 Maret 2015 (Lembaran Negara Nomor 56 Tahun 2015) dengan
alokasi sebesar Rp275.963.174.000,00. Dari anggaran sebesar Rp275.963.174.000,00 belum
termasuk akumulasi sisa anggaran tahun sampai 31 Desember 2014 sebesar
Rp22.615.208.642,00 sehingga anggaran Tunjangan Profesi Guru Pegawai Negeri Sipil
Daerah tahun 2015 menjadi sebesar Rp298.578.382.642,00.
Realisasi belanja Tunjangan Profesi Guru sampai bulan Desember 2015 sebesar
Rp232.513.062.140,00
atau
mencapai
77,87%
dari
anggaran
2015
sebesar
Rp298.578.382.642,00.
Realisasi Belanja untuk Pos Tunjangan Profesi Guru TA 2015 sebesar Rp232.513.062.140,00
dan TA 2014 sebesar Rp220.540.744.485,00 mengalami kenaikan sebesar 5,43.%.
Akumulasi sisa dana Tunjangan Profesi Guru di RKUD sampai dengan 31 Desember TA
2015 sebesar Rp66.065.320.502,00 dengan rincian sebagai berikut :
Tabel 5.1.80. Akumulasi Sisa Dana Tunjangan Profesi Guru di RKUD s.d. TA 2015 Tahun Penerimaan RKUD Pengeluaran dari
RKUD Sisa CP Sisa di RKUD
(1) (2) (3) (4)=(2) – (3) (5) (6)=(4)+(5)
2010 46.162.670.400,00 46.161.802.600,00 867.800,00 0,00 867.800,00 2011 101.668.826.160,00 98.359.186.563,00 3.309.639.597,00 163.378.225,00 3.473.017.822,00 2012 148.231.538.000,00 148.164.668.580,00 66.869.420,00 0,00 66.869.420,00
(18)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Tahun Penerimaan RKUD Pengeluaran dari
RKUD Sisa CP Sisa di RKUD
2013 203.524.971.000,00 169.859.743.800,00 33.665.227.200,00 20.229.885,00 33.685.457.085,00 2014 205.929.741.000,00 220.583.528.300,00 -14.653.787.300,00 42.783.815,00
-14.611.003.485,00 2015 275.963.174.000,00 232.519.577.900,00 43.443.596.100,00 6.515.760,00 43.450.111.860,00 Jumlah 981.480.920.560,00 915.648.507.743,00 65.832.412.817,00 232.907.685,00 66.065.320.502,00
Jumlah Guru yang memperoleh Tunjangan Profesi Guru pada TA 2015 untuk bulan
Desember 2015, sebagai berikut:
Tabel 5.1.81. Data Guru yang memperoleh Tunjangan Profesi Guru TA 2015 Jenjang Pendidikan Jumlah Guru (Orang)
(1) (2)
TK 262
SD 2.748
SMP 1.082
SMA 395
SMK 290
Pengawas 8
JUMLAH 4.785
5.1.2.1.1.1.6.2
Tambahan Penghasilan Guru
Belanja Tambahan Penghasilan Guru dialokasikan untuk membayar tambahan penghasilan
guru yang pelaksanaannya ditentukan oleh pemerintah pusat berdasarkan Peraturan Presiden
Nonor 36 Tahun 2015 tentang Rincian Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran
2015 yang ditetapkan pada tanggal 17 Maret 2015 Lembaran Negara Nomor 56 Tahun 2015
dengan alokasi untuk membayar Tambahan Penghasilan bagi PNSD yang ditugaskan sebagai
guru TK, SD, SMP, SLB, SMA, SMK dan Pengawas selama 12 (dua belas) bulan dan
dibayarkan dalam empat tahap atau per triwulan.
Sesuai dengan Peraturan Presiden Nonor 36 Tahun 2015, Pemerintah Kabupaten Purworejo
mendapat alokasi sebesar Rp5.539.800.000,00, sedangkan akumulasi sisa dana sampai
dengan 31 Desember 2014 sebesar Rp1.164.628.500,00, sehingga pada APBD 2015
dianggarkan sebesar Rp6.704.428.500,00.
Dari anggaran tahun 2015 sebesar Rp6.704.428.500,00 telah terealisasi sebesar
Rp2.339.900.000,00 atau 34,89% karena belum menyesuaikan gaji pokok yang baru.
Realisasi Belanja Tambahan Penghasilan Guru TA 2015 sebesar Rp2.339.000.000,00 dan
TA 2014 sebesar Rp.2.544.500.000,00 mengalami penurunan sebesar 8,08% terutama
disebabkan semakin banyak guru yang bersertifikasi sehingga tidak menerima tambahan
penghasilan lagi namun menerima tunjangan profesi.
Akumulasi sisa Dana Tambahan Penghasilan Guru di RKUD sampai dengan 31 Desember
2015 sebesar Rp4.365.428.500,00
Jumlah Guru yang memperoleh Tambahan Penghasilan Guru pada TA 2015, sebagai berikut:
Tabel 5.1.82. Data Guru yang memperolehTambahan Penghasilan Guru TA 2015 Jenjang Pendidikan Jumlah Guru (Orang)
TK 12
SD 628
SMP 94
SLB 1
(19)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Jenjang Pendidikan Jumlah Guru (Orang)
SMK 35
Pengawas
JUMLAH 794
5.1.2.1.1.2
Belanja Langsung
Sesuai Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman
Pengelolaan Keuangan Daerah, belanja di kelompokkan menjadi belanja tidak langsung dan
dan belanja langsung. Kelompok belanja langsung terdiiri dari belanja pegawai, belanja
barang dan jasa, dan belanja modal.
Realisasi belanja langsung TA 2015 secara keseluruhan sebesar Rp608.658.210.923,00 atau
96,96% dari anggarannya sebesar Rp627.771.764.792,00.
Realisasi belanja langsung TA 2015 sebesar Rp608.658.210.923,00 dan TA 2014 sebesar
Rp481.929.644.241,00 atau mengalami kenaikan sebesar 26,30%.
Anggaran tersebut termasuk belanja barang yang akan diserahkan kepada masyarakat sebesar
Rp83.198.850.348,00 dan realisasi sebesar Rp22.956.500.539,00.
Anggaran belanja barang dan jasa sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13
Tahun 2006 termasuk belanja hibah barang yang akan diserahkan kepada masyrakat,
sedangkan sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan belanja barang yang akan
diserahkan kepada masyarakat termasuk dalam belanja hibah, sehingga
Rincian Belanja Langsung TA 2015 dan TA 2014 dapat diuraikan sebagai berikut:
Tabel 5.1.83. Anggaran dan Realisasi Belanja Langsung TA 2015 dan TA 2014
No Uraian
Anggaran Realisasi 2015
%
Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
(1) (2) (3) (4) (5)=
(4)/(3)x100% (6) 1 Belanja Pegawai 51.856.361.900,00 56.573.188.377,00 109,10 53.110.641.188,00 2 Belanja Barang
dan Jasa 235.185.868.776,00 276.838.435.951,00 117,71 167.910.375.566,00 3 Belanja Modal 257.530.683.768,00 252.290.086.056,00 97,97 216.762.938.712,00 Jumlah Belanja
Langsung 544.572.914.444,00 585.701.710.384,00 107,55 437.783.955.466,00
Adapun rincian lebih lanjut terhadap Belanja Langsung adalah sebagai berikut:
5.1.2.1.1.2.1
Belanja Pegawai
Pelaksanaan pembayaran belanja pegawai pada belanja langsung dipergunakan untuk
pembayaran: honorarium PNS, honorarium Non PNS, uang lembur, jasa pelayanan, dan
belanja pegawai BLUD yang berkaitan dengan pelaksanaan kegiatan Tahun 2015.
Dari anggaran sebesar Rp51.856.361.900,00 realisasi mencapai 109,10% atau sebesar
Rp56.573.188.377,00 karena Dana Bantuan Operasional Sekolah.
Rincian Belanja Langsung Belanja Pegawai per SKPD TA 2015 dan TA 2014 dapat
diuraikan sebagai berikut:
(20)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Tabel 5.1.84 Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai dari Belanja Langsung TA 2015 dan TA 2014 per SKPD
No SKPD
Anggaran Realisasi 2015
%
Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
(1) (2) (3) (4) (5)=
(4)/(3)x100% (6) 1
Dinas Pendidikan, Kebudayaan, Pemuda dan Orahraga
1.840.121.750,00 12.460.978.144,00 677,18 1.785.915.100,00 2 Dinas Kesehatan 538.635.000,00 503.610.000,00 93,50 12.975.767.329,00 3 Rumah Sakit Umum Daerah 39.305.953.150,00 34.814.775.533,00 88,57 31.181.134.589,00 4 Dinas Pekerjaan
Umum 1.006.781.600,00 776.982.100,00 77,17 715.317.000,00 5
Dinas Sumber Daya Air dan Energi Sumber Daya Mineral
115.765.000,00 78.025.000,00 67,40 110.660.000,00 6 Badan Perencana
Pembangunan Daerah 758.235.000,00 684.719.250,00 90,30 535.305.000,00 7
Dinas Perhubungan, Komunikasi dan Informatika
139.780.000,00 126.800.000,00 90,71 62.930.000,00 8 Kantor Lingkungan
Hidup 227.685.000,00 204.355.000,00 89,75 111.165.000,00
9 Dinas Kependudukan
dan Pencatatan Sipil 165.526.000,00 125.495.000,00 75,82 55.350.500,00 10
Badan Keluarga Berencana dan Pemberdayaan Masyarakat
1.247.195.000,00 1.221.095.750,00 97,91 1.000.580.000,00
11
Dinas Sosial, Tenaga Kerja dan
Transmigrasi
270.946.400,00 213.521.600,00 78,81 128.470.000,00 12 Kantor Kesatuan
Bangsa dan Politik 184.710.000,00 123.330.000,00 66,77 103.621.000,00 13 Satuan Polisi Pamong
Praja 371.520.000,00 303.790.000,00 81,77 140.590.000,00
14
Badan
Penanggulangan Bencana Daerah
183.241.000,00 154.053.500,00 84,07 170.715.000,00 15 Sekretariat Daerah 1.225.498.000,00 988.786.800,00 80,68 1.242.788.020,00 16 Sekretariat DPRD 43.905.000,00 41.893.000,00 95,42 34.195.000,00 17
Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
1.866.675.600,00 1.749.019.100,00 93,70 1.488.286.250,00 18 Inspektorat 539.253.400,00 467.014.600,00 86,60 181.355.500,00 19 Badan Kepegawaian
Daerah 411.229.400,00 337.521.000,00 82,08 205.705.500,00 20
Kantor Penanaman Modal dan Perizinan Terpadu
32.885.000,00 32.110.000,00 97,64 12.470.000,00 21 Kecamatan Grabag 19.350.000,00 19.350.000,00 100,00 0,00 22 Kecamatan Ngombol 9.349.000,00 5.724.000,00 61,23 7.389.000,00 23 Kecamatan Purwodadi 21.305.000,00 21.305.000,00 100,00 18.385.000,00 24 Kecamatan Bagelen 2.640.000,00 2.640.000,00 100,00 2.965.000,00 25 Kecamatan Kaligesing 17.170.000,00 17.170.000,00 100,00 4.105.000,00 26 Kecamatan Purworejo 35.898.000,00 32.197.800,00 89,69 33.614.000,00 27 Kecamatan Banyuurip 1.010.000,00 1.010.000,00 100,00 3.274.000,00 28 Kecamatan Bayan 2.310.000,00 2.310.000,00 100,00 2.060.000,00 29 Kecamatan Kutoarjo 1.975.000,00 1.975.000,00 100,00 1.120.000,00 30 Kecamatan Butuh 18.416.200,00 17.695.000,00 96,08 29.755.000,00
(21)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
No SKPD
Anggaran Realisasi 2015
%
Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
32 Kecamatan Bruno 2.090.000,00 2.090.000,00 100,00 2.795.000,00 33 Kecamatan Gebang 11.200.000,00 7.200.000,00 64,29 3.200.000,00 34 Kecamatan Loano 3.930.000,00 3.903.600,00 99,33 459.000,00 35 Kecamatan Bener 12.770.000,00 10.970.000,00 85,90 4.390.000,00 36 Kelurahan Pangenrejo 3.170.000,00 3.170.000,00 100,00 1.585.000,00
37 Kelurahan Kedungsari 300.000,00 300.000,00 100,00
0,00 38 Kelurahann Cangkrep
Lor 2.640.000,00 2.640.000,00 100,00 1.110.000,00
39 Kelurahan Tambakrejo 9.420.000,00 9.305.000,00 98,78 7.525.000,00 40 Kelurahan Pangen
Juru Tengah 5.340.000,00 5.340.000,00 100,00 5.960.000,00
41 Kelurahan Doplang 1.780.000,00 1.780.000,00 100,00 0,00
42 Kelurahan Sindurjan 11.345.000,00 11.345.000,00 100,00 5.480.000,00 43 Kelurahan Paduroso 4.850.000,00 4.850.000,00 100,00 2.730.000,00 44 Kelurahan Mranti 15.020.000,00 15.020.000,00 100,00 13.605.000,00 45 Kelurahan Keseneng 3.875.000,00 3.875.000,00 100,00 3.220.000,00 46 Kelurahan Baledono 1.780.000,00 1.780.000,00 100,00 3.345.000,00 47 Kelurahan Borokulon 2.152.000,00 1.904.000,00 88,48 1.490.000,00 48 Kelurahan Kledung
Kradenan 10.375.000,00 10.375.000,00 100,00 5.725.000,00 49 Kelurahan Kledung
Karang Dalem 3.560.000,00 3.445.000,00 96,77 2.870.000,00 50 Kelurahan
Sucenjurutengah 1.235.000,00 1.235.000,00 100,00 0,00
51 Kelurahan Bayem 1.040.000,00 1.040.000,00 100,00 965.000,00 52 Kelurahan Semawung
Kembaran 0,00 0,00 0,00 548.000,00
53 Kelurahan Bandung 2.240.000,00 2.240.000,00 100,00 1.860.000,00 54 Kelurahan Lugosobo 1.205.000,00 1.205.000,00 100,00 0,00 55 Kantor Ketahanan Pangan 84.560.000,00 71.055.000,00 84,03 56.895.000,00 56 Kantor Arsip dan
Perpustakaan Daerah 239.060.400,00 210.975.600,00 88,25 113.489.500,00 57
Dinas Pertanian, Peternakan, Kelautan dan Perikanan
270.688.000,00 208.530.000,00 77,04 237.978.000,00 58 Dinas Kehutanan dan
Perkebunan 239.550.000,00 188.606.000,00 78,73 71.975.900,00 59
Dinas Koperasi, Perindustrian, Perdagangan dan Pariwisata
306.222.000,00 259.757.000,00 84,83 210.528.000,00
Jumlah Belanja Langsung Belanja Pegawai
51.856.361.900,00 56.573.188.377,00 109,10 53.110.641.188,00
Realisasi Belanja Pegawai pada Belanja Langsung TA 2015 sebesar Rp56.573.188.377,00
dan TA 2014 sebesar Rp53.110.641.188,00 atau mengalami kenaikan sebesar 6,52% karena
adanya belanja pegawai dari dana BOS sebesar Rp10.744.276.394,00 pada Dinas Pendidikan,
Kebudayaan, Pemuda dan Olah Raga serta pergeseran belanja jasa pelayanan terkait dengan
penerimaan Dana Kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional yang diterima oleh Puskesmas selaku
Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama (FKTP) pada tahun 2015 masuk dalam belanja jasa
lainnya.
Adapun rincian Belanja Langsung Belanja Pegawai per obyek belanja TA 2015 dan TA 2014
dapat diuraikan sebagai berikut:
(22)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Tabel 5.1.85 Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai dari Belanja Langsung TA 2015 dan TA 2014 per Obyek Belanja
Uraian Anggaran 2015 Realisasi 2015 % Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
(1) (2) (3) (4) (5)= (4)/(3)x100%
Honorarium PNS 10.447.358.850,00 9.152.955.850,00 87,61 10.688.336.204,00 Honorarium Non PNS 596.670.000,00 592.935.000,00 99,37 1.013.200.620,00 Uang Lembur 1.148.754.900,00 911.795.600,00 79,37 738.053.775,00
Jasa Pelayanan 0,00 0,00 0,00 9.077.596.000,00
Belanja Pegawai BLUD 39.663.578.150,00 35.171.225.533,00 88,67 31.593.474.589,00
Belanja Pegawai BOS 0,00 10.744.276.394,00 0,00 0,00
Jumlah Belanja Langsung Belanja
Pegawai 51.856.361.900,00 56.573.188.377,00 88,38 53.110.661.188,00
Realisasi masing-masing akun Belanja Pegawai untuk Belanja Langsung dapat dijelaskan
sebagai berikut:
5.1.2.1.1.2.1.1 Honorarium PNS
Belanja Honorarium PNS direalisasikan untuk pembayaran Panitia Pelaksana Kegiatan, Tim
Pengadaan Barang dan Jasa, Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur, Honorarium PNS Lainnya
dan Uang Sidang.
Dari pagu anggaran sebesar Rp10.447.358.850,00 realisasi mencapai Rp9.152.955.850,00
atau 87,61%.
Realisasi Belanja Honorarium PNS TA 2015 sebesar Rp9.152.955.850,00
dan TA 2014
sebesar Rp10.688.336.204,00 atau mengalami penurunan sebesar 14,37% karena Jasa
Pelayanan Medis tahun 2015 dianggarkan pada belanja jasa lainnya.
Adapun rincian anggaran dan realisasi Belanja Honorarium PNS TA 2015 dan TA 2014
adalah sebagai berikut:
Tabel 5.1.86 Anggaran dan Realisasi Belanja Honorarium PNS TA 2015 dan TA 2014 per Rincian Obyek Belanja
No. Uraian Anggaran 2015 Realisasi 2015 % Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
(1) (2) (3) (4) (4)/(3)x100% (5)= (6)
1 Honorarium Panitia
Pelaksana Kegiatan 2.754.615.250,00 2.437.900.500,00 88,50 2.162.256.000,00 2
Honorarium Tim Pengadaan Barang dan Jasa
375.880.000,00 278.240.000,00 74,02 315.325.000,00 3 Honorarium Tenaga
Ahli/Narasumber 1.800.000,00 1.710.000,00 95,00 0,00
4 Honorarium PNS Lainnya 172.310.000,00 169.510.000,00 98,38 0,00 5 Uang Sidang 7.142.753.600,00 6.265.595.350,00 87,72 4.453.388.000,00 6 Jasa Medis Pelayanan
Kesehatan 0,00 0,00 0,00 3.757.367.204,00
Jumlah Belanja
Honorarium PNS 10.447.358.850,00 9.152.955.850,00 87,61 10.688.336.204,00
(1)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Pembiayaan: Anggaran 2015 Realisasi 2015 Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
Penerimaan Pembiayaan 213.801.198.675,00 217.054.247.167,00 223.321.881.730,00 Pengeluaran Pembiayaan 31.302.042.299,00 31.302.042.299,00 12.970.389.675,00 Pembiayaan Neto 182.499.156.376,00 185.752.204.868,00 210.351.492.055,00
Realisasi pembiayaan netto TA 2015 sebesar Rp185.752.204.868,00 atau 101,78% dari anggarannya sebesar Rp182.499.156.376,00. Apabila dibandingkan dengan TA 2014, realisasi pembiayaan netto TA 2015 mengalami penurunan sebesar 11,69%. Penurunan tersebut yang paling dominan disebabkan oleh penurunan penerimaan pembiayaan daerah yang berasal dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Sebelumnya (SiLPA).
Adapun Penerimaan dan Pengeluaran Pembiayaan TA 2015 dan TA 2014 dapat diuraikan sebagai berikut:
5.1.3.1 Penerimaan Pembiayaan
Realisasi penerimaan pembiayaan TA 2015 dari tanggal 1 Januari sampai dengan 31 Desember 2015 dan TA 2014 sebagai berikut:
Uraian Anggaran 2015 Realisasi 2015 Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
Sisa Lebih Perhitungan Anggaran
Tahun Sebelumnya (SiLPA) 205.879.911.369,00 209.115.767.361,00 223.306.341.730,00 Pencairan Dana Cadangan 7.919.787.306,00 7.919.787.306,00 0,00 Penerimaan Kembali Pemberian
Pinjaman Daerah 1.500.000,00 18.692.500,00 15.540.000,00 Jumlah Penerimaan
Pembiayaan 213.801.198.675,00 217.054.247.167,00 223.321.881.730,00
Realisasi Penerimaan Pembiayaan TA 2015 yang berasal dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Sebelumnya sebesar Rp217.054.247.167,00 dibanding dengan realisasi TA 2014 sebesar Rp223.321.881.730,00 atau mengalami penurunan sebesar 2,81%.
Realisasi Penerimaan Pembiayaan TA 2015 sampai dengan 31 Desember 2015 sebesar Rp217.054.247.167,00 mencapai 101,52% dari anggaran sebesar Rp213.801.198.675,00 terdapat pelampauan penerimaan pembiayaan sebesar Rp3.253.048.492,00 disebabkan adanya sisa BOS (saldo awal BOS) sebesar Rp3.235.855.992, 00 dan penerimaan kembali pemberian pinjaman daerah yang berasal dari piutang ex dana bergulir terealisasi sebesar Rp18.692.500,00 dari anggaran sebesar Rp1.500.000,00 .
Rincian lebih lanjut dari Penerimaan Pembiayaan TA 2015 dan TA 2014 adalah sebagai berikut:
5.1.3.1.1 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA)
Realisasi Penerimaan Pembiayaan TA 2015 yang berasal dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Sebelumnya sebesar Rp209.115.767.361,00 atau mencapai 101,57% dari anggaran sebesar Rp205.879.911.369,00 yang berasal dari:
a) Pelampauan Pendapatan Daerah sebesar Rp39.733.109.178,35;
b) Sisa Penghematan Belanja atau akibat lainnya sebesar Rp166.146.802.190,65 dengan perincian:
Belanja Operasi Rp 80.204.331.363,00 Belanja Modal Rp 44.993.904.047,00
(2)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Belanja Tak Terduga Rp 37.965.078.317,69 Belanja Transfer Rp 3.339.904.379,00 Pembiayaan netto Rp (356.415.916,04)
c) Sisa dana BOS (Kas di luar pengelolaan BUD) Rp3.235.855.992,00
Adapun rincian perhitungan realisasi Penerimaan Pembiayaan dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran tahun n-1 TA 2015 dan TA 2014 dengan kenaikan dan penurunan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran adalah sebagai berikut:
No. Uraian Realisasi SILPA n-1 2015 (Rp) Realisasi SILPA n-1 2014 (Rp)
Naik/ (Turun)
%
1 Pelampauan Pendapatan 39.733.109.178,35 1.433.000.627,00 2.672,72 2 Sisa Penghematan Belanja atau
akibat lainnya 166.146.802.190,65 221.873.341.103,00
(25,12) 3 Sisa BOS (saldo awal/di luar pengelolaan BUD) 3.235.855.992,00 0,00
SiLPA 209.115.767.361,00 223.306.341.730,00 (6,35)
5.1.3.1.2 Pencairan Dana Cadangan
Realisasi pencairan Dana Cadangan sebesar Rp7.919.787.306,00 berasal dari Deposito Dana Cadangan yang dicairkan pada tanggal 25 Mei 2015 dengan nomor bukti SP2D 001/1.20.05.02/Pemy/V/2015, berasal dari dana cadangan Tahun 2014 sebesar Rp7.617.745.007 dan bunga deposito dana cadangan sebesar Rp 302.042.299,00.
5.1.3.1.3Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Daerah
Realisasi Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Daerah merupakan penerimaan ex Dana Bergulir/
Dana Bergulir Hand Tractor tahun 2007-2011
yang sampai akhir tahun 2009 belum dikelola sebagai Unit Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah sehingga harus di kembalikan ke kas daerah. Realisasi Penerimaan sebesar Rp18.692.500,00 berasal dari:1)
Tanggal 25 Juni 2015 Kelompok Tani Ngudi Mulyo Ds Tlogorejo Kecamatan Purwodadi Rp1.500.000,00;2) Tanggal 30 Nopember 2015 Kelompok Tani Karangrejo kelurahan Cangkrep Kidul Kec. Purworejo sebesar Rp4.000.000,00;
3) Tanggal 30 Nopember 2015 Kelompok Tani Makmur DS Guyangan Kec. Purwodadi sebesar Rp3.000.000,00;
4) Tanggal 3 Desember 2015 Kelompok Tani Manunggal DS Surorejo Kec. Banyuurip Rp7.500.000,00;
5) Tanggal 3 Desember 2015 Kelompok Tani Ngudi Mulyo DS Tlogorejo Kec. Purwodadi sebesar Rp692.500,00;
6) Tanggal 3 Desember 2015 Kelompok Tani Gotong Royong DS Malangrejo Kec. Banyuurip sebesar
Rp2.000.000,00.
Realisasi Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Daerah TA 2015 sebesar Rp18.692.500,00 dibanding TA 2014 sebesar Rp15.540.000,00 mengalami kenaikan 20,29% sesuai realisasi penerimaan atas sisa pinjaman ex dana bergulir yang telah jatuh tempo.
5.1.3.2 Pengeluaran Pembiayaan Daerah
(3)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
Uraian Anggaran Realisasi 2015 Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
Pembentukan Dana Cadangan 302.042.299,00 302.042.299,00 2.366.955.917,00 Penyertaan Modal (Investasi) Pemda 31.000.000.000,00 31.000.000.000,00 10.603.433.758,00 Jumlah Pengeluaran Pembiayaan 31.302.042.299,00 31.302.042.299,00 12.970.389.675,00
Realisasi pengeluaran pembiayaan TA 2015 sebesar Rp31.302.042.299,00 atau 100,00% dari anggaran sebesar Rp31.302.042.299,00 .
Realisasi pengeluaran pembiayaan TA 2015 sebesar Rp31.302.042.299,00 dibanding realisasi pengeluaran pembiayaan TA 2014 sebesar Rp12.970.389.675,00 atau mengalami kenaikan sebesar 141,33% yang diakibatkan oleh kenaikan Penyertaan Modal (Investasi) Pemda.
Adapun untuk rinciannya dapat diuraikan sebagai beriku :
5.1.3.2.1. Pembentukan Dana Cadangan
Realisasi pengeluaran pembiayaan untuk Pembentukan Dana Cadangan sebesar Rp302.042.299,00 atau mencapai 100,00% dari anggarannya sebesar Rp302.042.299,00
Realisasi ini berasal dari Bunga Deposito Dana Cadangan dari bulan Januari 2015
sampai dengan 25 Mei 2015.
5.1.3.2.2. Penyertaan Modal (Investasi) Pemda
Realisasi pengeluaran pembiayaan untuk penyertaan (investasi jangka panjang) ke Badan Usaha Milik Daerah sebesar Rp31.000.000.000,00 berdasarkan :
Akta Pendirian PT Bank Jateng
Peraturan Daerah Provinsi Jawa Tengah Nomor 6 Tahun 1999 tentang Perseroan Terbatas Bank Jateng
Hasil rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPS Tahunan) yang tercantum dalam Akta Notaris Widi Atmiko Hari Cahyono. SH Nomor 28 tanggal 29 Desember 2010 Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan Daerah. Badan Kredit Kecamatan (PD. BKK) Butuh Kabupaten Purworejo
Peraturan Daerah Propinsi Jawa Tengah Nomor 19 Tahun 2002 tentang Perusahaan Daerah Badan Kredit Kecamatan Di Provinsi Jawa Tengah
Peraturan Daerah Propvinsi Jawa Tengah Nomor 3 Tahun 2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Provinsi Jawa Tengah Nomor 11 Tahun 2008 Tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Badan Kredit Kecamatan di Propvinsi Jawa Tengah. Peraturan Daerah Kabupaten Purworejo Nomor 15 Tahun 2011 tentang Perusahaan
Daerah Air Minum Tirta Perwitasari.
Peraturan Daerah Kabupaten Purworejo Nomor 16 Tahun 2011 tentang Perusahaan Daerah Farmasi Dan sarana Kesehatan Graha Husada Medika.
Peraturan Daerah Kabupaten Purworejo Nomor 17 Tahun 2011 tentang Perusahaan Daerah Aneka Usaha
Peraturan Daerah Nomor 1 Tahun 2013 tentang Pokok Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Pada Perusahaan Daerah.
(4)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
1) Keputusan Bupati Purworejo Nomor 180.18/58/2015 tanggal 3 Februari 2015 tentang Penetapan Besaran Tambah Modal Disetor Dalam Pemenuhan Modal Dasar Pemerintah Kabupaten Purworejo Pada Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Purworejo Dari APBD Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015 sebesar Rp. 2.000.000.000,00
2) Keputusan Bupati Purworejo Nomor 180.18/771/2015 tanggal 14 Desember 2015 tentang Penetapan Besaran Tambah Modal Disetor Dalam Pemenuhan Modal Dasar Pemerintah Kabupaten Purworejo Pada Badan Usaha Milik Daerah Kabupaten Purworejo dan Badan Usaha Milik Daerah Provinsi Jawa Tengah dari Perubahan APBD Kabupaten Purworejo Tahun Anggaran 2015 sebesar Rp. 29.000.000.000,00
Adapun rincian anggaran dan realisasi penyertaan modal (investasi) Pemda sampai 31 Desember 2015 adalah seb
agai berikut:
No. Uraian Anggaran 2015 Realisasi 2015 Realisasi 2014
(Rp) (Rp) (Rp)
1 Bank Jateng 15.580.000.000,00 15.580.000.000,00 3.268.000.000,00
2 Bank Purworejo 10.170.000.000,00 10.170.000.000,00 2.772.805.000,00
3 PDAM 2.100.000.000,00 2.100.000.000,00 2.170.888.765,00
4 PDAU 2.080.000.000,00 2.080.000.000,00 0,00
5 PD. Graha Husada Medika 500.000.000,00 500.000.000,00 964.981.668,00
6 PD BPR BKK Purworejo 0,00 0,00 1.426.758.325,00
7 PD. BKK Butuh 570.000.000,00 570.000.000,00 0,00
Jumlah Pengeluaran
Pembiayaan 31.000.000.000,00 31.000.000.000,00 10.603.433.758,00
5.1.4 Sisa Lebih Permbiayaan Anggaran (SILPA)
Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) TA 2015 sebesar Rp244.325.579.002,00 berasal dari:
No. Uraian Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) SILPA (Rp)
1. Pendapatan 1.741.856.734.460,00 1.842.491.063.926,00 100.634.329.466,00 a. Pendapatan Asli Daerah 199.690.783.419,00 233.934.134.286,00 34.243.350.867,00 b. Pendapatan Transfer 1.542.165.951.041,00 1.519.277.679.640,00 (22.888.271.401,00) c. Lain-lain Pendapatan Yang
Sah 89.279.250.000,00 89.279.250.000,00 2. Belanja 1.924.355.890.836,00 1.783.917.689.792,00 140.438.201.044,00 a. Belanja Operasi 1.425.817.221.892,00 1.305.930.239.386,00 119.886.982.506,00 b. Belanja Modal 257.530.683.768,00 252.290.132.556,00 5.240.551.212,00 c. Belanja Tak Terduga 14.902.261.776,00 104.450.000,00 14.797.811.776,00 d Transfer 226.105.723.400,00 225.592.867.850,00 512.855.550,00 3 Surplus(Defisit) (182.499.156.376,00) 58.573.374.134,00 241.072.530.510,00 4 Pembiayaan Netto 182.499.156.376,00 185.752.204.868,00 3.253.048.492,00 a. Penerimaan Pembiayaan
Daerah 213.801.198.675,00 217.054.247.167,00 3.253.048.492,00 b. Pengeluaran Pembiayaan Daerah 31.302.042.299,00 31.302.042.299,00 - Jumlah SILPA - 244.325.579.002,00 244.325.579.002,00
Dari Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) TA 2015 sebesar Rp244.325.579.002,00, senilai Rp170.405.969.823,00 di antaranya merupakan dana yang tidak dapat dibelanjakan
(5)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
langsung karena penggunaannya di atur lebih lanjut oleh Pemerintah Pusat maupun Pemerintah Provinsi, yaitu terdiri atas:
No. Uraian Jumlah (Rp)
1 Sisa Dana Alokasi Khusus (DAK) s.d. TA 2015 21.066.768.334,00
2 Sisa DAK Tambahan P3K2 TA 2015 13.610.857.500,00
3 Sisa Kumulatif Dana Bagi Hasil Cukai Tembakau (DBHCHT) s.d. TA 2015 4.735.690.079,00
4 Sisa Bantuan Provinsi TA 2015 18.713.664.973,00
5 Surplus BLUD TA 2015 22.490.302.964,00
6 Kas di FKTP TA 2015 9.703.305.291,00
7 Sisa Kumulatif Dana Tunjangan Profesi Guru s.d. TA 2015 66.065.320.502,00
8 Sisa Kumulatif Dana Tambahan Penghasilan Guru s.d. 2015 4.365.428.500,00
9 Sisa Dana BOS TA 2011 di RKUD 6.418.775.688,00
10 Sisa Dana BOS di luar pengelolaan BUD 3.235.855.992,00
Jumlah SILPA yang tidak dapat dibelanjakan langsung 170.405.969.823,00
Realisasi Sisa Lebih Perhitungan Anggaran TA 2015 dan 2014, dapat dirinci sebagai berikut:
Uraian 2015 (Rp) 2014 (Rp)
1) Pendapatan dan Belanja:
a) Realisasi Pendapatan 1.842.491.063.926,00 1.441.117.384.862,00 b) Realisasi Belanja 1.783.917.689.792,00 1.445.588.965.548,00 Surplus (Defisit) Anggaran:1 a) –1 b) . 58.573.374.134,00 (4.471.580.686,00)
2) Pembiayaan:
a) Penerimaan Daerah 217.054.247.167,00 223.321.881.730,00 b) Pengeluaran Daerah 31.302.042.299,00 12.970.389.675,00 Pembiayaan Netto:2 a) –2 b) 185.752.204.868,00 210.351.492.055,00 3) Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran:1) + 2) 244.325.579.002,00 205.879.911.369,00
Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SILPA) TA 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp239.259.926.667,00 dan Rp205.879.911.369,00 dengan rincian sebagai berikut:
Uraian 2015 (Rp) 2014 (Rp)
1) Kas di Kas Daerah 207.066.318.412,00 179.003.408.107,00 2) Kas di Badan Layanan Umum Daerah 22.490.302.964,00 22.843.329.203,00 3) Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 1.271.731,00 4) Kas di FKTP 9.703.305.291,00 4.031.902.328,00 5) Kas di Luar Pengelolaan BUD 5.065.652.335,00 0,00 Jumlah SILPA 244.325.579.002,00 205.879.911.369,00
5.1.5 Anggaran Yang Tidak Dikelola Melalui APBD
Dalam pelaksanaan pembangunan daerah di Kabupaten Purworejo tahun 2015, selain pendapatan melalui APBD juga terdapat pendapatan maupun belanja yang berasal dari Tugas Pembantuan dan Urusan Bersama dengan ringkasan sebagai berikut:
(6)
Pemerintah Kabupaten Purworejo
5.1.5.1 Laporan Keuangan Dana Tugas Pembantuan dan Urusan Bersama
Laporan Keuangan Dana Tugas Pembantuan dan Urusan Bersama TA 2015 disusun oleh Kepala Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 156/PMK.07/2008 tanggal 27 Juli 2008 tentang Pedoman Pengelolaan Dana Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan sebagaimana telah diubah melalui Peraturan Menteri Keuangan Nomor 248/PMK.07/2010 tanggal 27 Desember 2010 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 156/PMK.07/2008 tentang Pedoman Pengelolaan Dana Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan.
Laporan Keuangan Dana Tugas Pembantuan dan Urusan Bersama TA 2015 terdiri atas: a. Laporan Realisasi Anggaran Tugas Pembantuan TA 2015 dan 2014;
b. Laporan Realisasi Anggaran Urusan Bersama TA 2015 dan 2014; c. Neraca Tugas Pembantuan per 31 Desember 2015 dan 2014; d. Neraca Urusan Bersama per 31 Desember 2015 dan 2014.
Adapun rincian lebih lanjut Laporan Keuangan Dana Tugas Pembantuan dan Urusan Bersama TA 2015 tersaji sebagai Lampiran I dari Catatan Atas Laporan Keuangan Daerah ini.