Resume PT KOOC KREASI ttd
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
RESUME HASIL PENILIKAN 2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT KOOC KREASI
(1) Identitas LVLK :
a. Nama Lembaga
: PT TRANsTRA PERMADA
b. Nomor Akreditasi
: LVLK-009-IDN
c. Alamat
: Jl. Petung No. 2 Papringan Sleman Yogyakarta
d. Nomor telepon/faks/E-mail
: 0274 8529991
e. Direktur
: Ir. Tri Madiyono
f. Standar
: Peraturan Direktur Jendral Pengelolaan Hutan
Produksi
Lestari
No.
P.14/PHPL/SET/4/2016
tanggal 29 April 2016.
g. Tim Audit
: Fitri Apriani
(Lead Auditor)
Anik Sulistyowati, S.Hut, MM (Auditor)
h. Pengambil Keputusan
: Dr. Rohman, S.Hut, MP
(2) Identitas Auditee :
a. Nama Pemegang Izin
: PT KOOC KREASI
b. Akta Perusahaan
: - Akta Pendirian Perusahaan No. 21 tanggal 15
Desember 2010 oleh Notaris Asnahwati
Herwidhi, SH.
- Akta Perubahan Terakhir No. 6 tanggal 6 Agustus
2016 oleh Notaris Asnahwati Herwidhi, SH
c. Alamat Kantor
: Jl. Imogiri Barat Km. 5 No. 4 Wojo, Bangunharjo,
Sewon, Bantul.
d. Alamat Industri
: - Jl. Imogiri Barat Km. 5 No. 4 Wojo, Bangunharjo,
Sewon, Bantul
- Beji, Sumberagung, Jetis, Bantul.
e. Telp/Fax/E-mail
:
0274-370300
f. Izin Industri
:
Surat Izin Usaha Industri (IUI) Nomor:
0577/DP/012/II/2015 tanggal 18 Februari 2015
dikeluarkan oleh Kepala Dinas Perijinan
Kabupaten Bantul
g. Pengurus
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
:
Direktur
: Okta Kardinah Hariyana
Komisaris
: Okti Kardini Hariyani
Halaman 1 dari 13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Rev.2
(3) Ringkasan Tahapan :
Tahapan
Pertemuan Pembukaan
Waktu dan Tempat
Ringkasan Catatan
- Kamis 19 Januari 2017
Perkenalan Tim Audit, Tujuan
- Pukul: 08.30 – 09.30 WIB
kegiatan verifikasi, konfirmasi
- Tempat: Jl. Imogiri Barat
Km.
5
No.
4
Wojo,
Bangunharjo,Sewon, Bantul
ruang lingkup, rencana kerja
verifikasi,
metodologi
dan
mekanisme verifikasi, jaminan
kerahasiaan data dan informasi
auditee dan permintaan wakil
manajemen auditee
Verifikasi Dokumen dan - Kamis dan Jumat
Verifikasi Lapangan
19-20 Dilakukan pengecekan dokumen
legalitas usaha, dokumen bahan
Januari 2017
- Pukul: 08.00 – 16.00 WIB
Pertemuan Penutupan
baku,
dokumen
dan
proses
produksi, dokumen penjualan,
- Tempat:
Jl. Imogiri Barat Km. dokumen dan implementasi K3.
5 No. 4 Wojo, Bangunharjo,
Sewon, Bantul
Beji, Sumberagung,
Jetis, Bantul
Disampaikan ucapan terima
- Jumat 20 Januari 2017
- Pukul: 15.00 – 16.00 WIB
- Tempat: Jl. Imogiri Barat
Km.
5
No.
4
Wojo,
Bangunharjo,Sewon, Bantul
kasih atas kerjasama yang baik,
ringkasan
lapangan,
hasil
verifikasi
tanggapan
auditee
terhadap hasil verifikasi, tata
waktu penyusunan laporan dan
pengambilan
keputusan,
penyampaian
mekanisme
banding
terhadap
hasil
keputusan, penandatanganan BA
Pertemuan Penutupan.
Pemenuhan LKS
-
Tidak
terdapat
LKS,
semua
verifier memenuhi.
Pengambilan
Yogyakarta, 3 Februari 2017
Keputusan
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 2 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
(4) Resume Hasil Penilaian :
Kriteria/Indikator/Verifier
Nilai
Ringkasan Justifikasi
Prinsip P1: Pemegang ijin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang
sah.
Kriteria K1 Unit usaha dalam bentuk :
a. industri memiliki izin yang sah
b. ekportir produk olahan memiliki izin yang sah
Indikator 1.1.1 unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah
Verifier 1. Akte pendirian
Tersedia Akta Pendirian PT KOOC KREASI
Memenuhi
perusahaan
dan
atau
atas Notaris Asnahwati Herwidhi, SH No. 21
perubahan terakhir
tanggal
15 Desember 2010 telah
mendapatkan
pengesahan
dari
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
RI No. AHU-08237.AH.01.01.Tahun 2011
tanggal 18 Februari 2011 dan tersedia
Akta Perubahan Terakhir No. 6 tanggal 6
Agustus 2016 oleh Notaris Asnahwati
Herwidhi, SH yang telah mendapat
pengesahan dari Kementerian Hukum dan
Hak
Asasi
Manusia
RI
No.
AHU-AH.01.03-0071484 tanggal 14 Agustus
2016.
Verifier b. Surat Izin Usaha
Tersedia
SIUP
Menengah
Nomor:
Memenuhi
Perdagangan (SIUP) atau Izin
0876/DP/008/II/2016 tanggal 18 Februari
Perdagangan yang tercantum
2016 yang dikeluarkan oleh Kepala Dinas
dalam Izin Industri
Perijinan Kabupaten Bantul. SIUP masih
berlaku
selama
perusahaan
masih
menjalankan
usahanya.
Barang/jasa
dagangan utama yang tercantum dalam
SIUP sesuai dengan maksud dan tujuan
Perseroan yang tercantum dalam Akta
Pendirian PT KOOC KREASI, secara
substansi materi pada Penilikan 2 ini tidak
berbeda dengan hasil verifikasi pada
Penilikan 1 (periode audit Mei 2015 s.d April
2016).
Tersedia Izin Gangguan untuk 2 (dua) lokasi
Verifier 3. Izin HO (izin
Memenuhi
pabrik
PT
KOOC
KREASI
Nomor:
gangguan lingkungan sekitar
0659/DP/001/II/2016 tanggal 2 Februari
industri).
2016 dan Nomor: 4600/DP/001/X/2016
tanggal 7 Oktober 2016 yang keluarkan oleh
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 3 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Dinas Perijinan Kabupaten Bantul. Surat Izin
Gangguan ini masih berlaku dan telah
sesuai dengan ruang lingkup usahanya.
Verifier 4. Tanda
Perusahaan (TDP)
Daftar
Memenuhi
Verifier 5. Nomor Pokok Wajb
Pajak
Memenuhi
Verifier 6. Dokumen
Lingkungan hidup
(UKL-UPL / SPPL / DPLH / SIL
/ DELH / dokumen lingkungan
hidup yang setara.
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Memenuhi
Tersedia TDP PT KOOC KREASI Nomor:
120114600661 tanggal 18 Februari 2016.
Disahkan oleh a.n. Kepala Dinas Perizinan
Kabupaten Bantul, berlaku sampai dengan
tanggal 14 Februari 2021, dengan kegiatan
usaha pokok yaitu Perdagangan Furniture
dan Handycraft, secara substansi materi
pada Penilikan 2 ini tidak berbeda dengan
hasil verifikasi pada Penilikan 1 (periode
audit Mei 2015 s.d April 2016).
Hasil verifikasi menunjukkan bahwa tersedia
dokumen NPWP, SKT dan SPPKP PT KOOC
KREASI.
NPWP
31.264.712.6-543.000
terdaftar tanggal 7 Januari 2011, SKT No.
PEM-0000063ER/WPJ.23/KP.0503/2011
tanggal 7 Januari 2011 dan SPPKP No.
PEM-00071/WPJ.23/KP.0503/2011 tanggal
7 Januari 2011. Dokumen tersebut sesuai
dengan dokumen lainnya dan Penilikan 2 ini
tidak berbeda dengan hasil verifikasi pada
Penilikan 1 (periode audit Mei 2015 s.d April
2016).
Tersedia Dokumen UKL-UPL PT KOOC
KREASI untuk lokasi industri yang
beralamatkan di Jl. Imogiri Barat Km. 5 No.
4 Wojo, Bangunharjo, Sewon, Bantul dan Jl.
Pedukuhan Beji, Desa Sumberagung, Jetis,
Bantul yang disahkan oleh Kepala Badan
Lingkungan Hidup Kabupaten Bantul.
Tersedia juga Laporan Pengelolaan dan
Pemantauan Lingkungan UKL-UPL PT KOOC
KREASI untuk lokasi Jl. Imogiri Barat Km. 5
No. 4 Wojo, Bangunharjo, Sewon, Bantul
pada periode Januari s.d. Juni 2016 yang
telah diterima Badan Lingkungan Hidup
Kabupaten Bantul dan untuk Laporan
Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan
untuk lokasi Jl. Pedukuhan Beji, Desa
Sumberagung,
Jetis,
Bantul
belum
diwajibkan pada periode audit karena
belum melewati 1 (satu) semester.
Halaman 4 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Verifier 7. IUIPHHK atau izin Memenuhi
usaha industri (IUI) atau izin
usaha tetap (IUT).
Tersedia Izin Usaha Industri (IUI) PT KOOC
KREASI, Nomor: 0577/DP/012/II/2015
tanggal 18 Februari 2015, dikeluarkan oleh
Dinas Perijinan Kabupaten Bantul. Jenis
usaha Furniture dan Handycraft dengan
kapasitas 15.000 pcs untuk Furniture dan
5.000 untuk Handycraft dan secara
substansi materi pada Penilikan 2 ini tidak
berbeda dengan hasil verifikasi pada
Penilikan 1.
Verifier
h.
Rencana Tidak
PT KOOC KREASI tidak melakukan
Pemenuhan
Bahan
Baku diaplikasikan pengolahan kayu dari kayu bulat sehingga
Industri
(RPBBI)
untuk
tidak mempunyai ijin primer dengan
IUIPHHK
demikian tidak wajib membuat RPBBI
Indikator 1.2.1 Importir adalah importer yang memiliki izin yang sah.
Verifier: Dokumen identitas Tidak
importir.
diaplikasikan
Indikator
1.2.2
PT KOOC KREASI tidak menggunakan kayu
impor
dalam
proses
produksinya.
Pemenuhan bahan bakunya memakai kayu
yang berasal dari dalam negeri Indonesia.
Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence).
Verifier
Panduan Tidak
PT KOOC KREASI tidak menggunakan kayu
/pedoman/prosedur
dalam
proses
produksinya.
diaplikasikan impor
Pemenuhan bahan bakunya memakai kayu
pelaksanaan
dan
bukti
yang berasal dari dalam negeri Indonesia.
pelaksanaan sistem uji tuntas
(due diligence) importer.
Indikator
1.3.1 Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok
atau dokumen pembentukan kelompok.
Verifier
:Akte
notaris Tidak
PT KOOC KREASI melakukan proses
pembentukan kelompok atau diaplikasikan sertifikasi secara mandiri, tidak melalui
dokumen
pembentukan
kelompok.
kelompok.
Verifier : Internal Audit Tidak
PT KOOC KREASI melakukan proses
anggota kelompok
diaplikasikan sertifikasi secara mandiri, tidak melalui
kelompok.
Prinsip P2 Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu
yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya.
Indikator 2.1.1 Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal
dari sumber yang sudah sah.
Verifier a. Kontrak suplai
Seluruh penerimaan bahan baku berupa
Memenuhi
bahan
baku
dan/atau
kayu Bongkaran Kapal dan Plywood PT
dokumen jual beli.
KOOC
KREASI
dari
Suplier/Pemasok
dilengkapi dengan dokumen jual beli berupa
Kwitansi
pembayaran
dan
Nota
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 5 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Verifier b. Daftar Pemeriksaan Tidak
Kayu Bulat (DPKB)
diaplikasikan
Penjualan/Kwitansi yang dilengkapi dengan
bukti transfer serta Surat Jalan, Tanda
Terima Barang dan Surat Keterangan dari
Kepala Desa tentang asal usul bahan baku
untuk Kayu Bongkaran Kapal.
PT KOOC KREASI dalam proses produksinya
tidak menggunakan kayu bulat dari hutan
negara.
Verifier c. Bukti serah terima Memenuhi
kayu selain kayu bulat dari
hutan Negara, dilengkapi
dengan dokumen angkutan
hasil hutan yang sah
Seluruh penerimaan kayu dari Pemasok
disertai dengan Tanda Terima Barang sebagai
bukti serah terima barang antara Pemasok
Kayu Bongkaran Kapal dan Plywood dengan
PT KOOC KREASI yang dilengkapi dengan
Surat Jalan, Nota Penjualan dan Surat
Keterangan dari Kepala Desa tentang asal
usul bahan baku untuk Kayu Bongkaran
Kapal.
Verifier d. Dokumen angkutan Memenuhi
hasil hutan yang sah
Terdapat 83 kali pembelian bahan baku
Kayu Bongkaran Kapal sebanyak 167.175
pcs dengan volume 889,1657 m3 dan
terdapat 41 kali pembelian bahan baku
Plywood sebanyak 7.731 pcs dengan
volume 229,3014 m3. Setiap pembeliian
bahan baku ini sudah dilengkapi dengan
dokumen
angkutan
berupa
Nota
penjualan/Kwitansi dari Supplier, Surat
Jalan, Surat Surat Keterangan dari Kepala
Desa tentang asal usul bahan baku untuk
Kayu Bongkaran Kapal dan DKP. Hasil uji
petik stock bahan baku di gudang
penyimpanan sesuai dengan fisik kayu
dengan
dokumen
Nota.
Jumlah
batang/keping dan volume di dalam
dokumen angkutan hasil hutan yang sah
sesuai dengan LMK pada periode yang
sama.Tidak perlu Tenaga Teknis / kartu
Ganis, dan Tidak terdapat kayu lelang.
Dokumen kayu bekas/hasil bongkaran dari
pemasok dilengkapi dengan Nota dan
dokumen Surat Keterangan dari Kepala
Desa.
Verifier e. Nota dan Dokumen Memenuhi
Keterangan (Berita Acara dari
petugas
kehutanan
kabupaten/kota atau dari
Aparat Desa/ Kelurahan) yang
menjelaskan asal usul untuk
kayu bekas/hasil bongkaran
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 6 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
serta DKP.
Verifier f. Dokumen angkutan Tidak
berupa Nota untuk kayu diaplikasikan
limbah industri.
Verifier g. Dokumen S-LK/ Memenuhi
S-PHPL yang dimiliki pemasok
dan/atau DKP dari pemasok.
Verifier h. Informasi terkait
VLBB untuk pemasok yang
belum
memiliki
S-LK/S-PHPL/DKP
Verifier
i.
Dokumen
Pendukung RPBBI
Tidak
diaplikasikan
PT KOOC KREASI tidak melakukan
pembelian atau menerima kayu limbah
industri untuk digunakan dalam proses
produksi.
Tersedia sertifikat SLK atas nama PT
Rimbawana Agung Pratama, sebagai suplier
bahan baku Plywood Nomor VLK-00013.
Diterbitkan oleh Sucofindo International
Certification Services pada tanggal 30
Januari 2014 dan berlaku sampai dengan 29
Januari
2017.
Terdapat
Prosedur
pemeriksaan DKP PT KOOC KREASI dan SK
Personil Pemeriksa DKP atas nama Okta
Kardinah Hariyana serta Form laporan hasil
pemeriksaan DKP.
PT KOOC KREASI menerima bahan baku
kayu dari pemasok yang telah memiliki SLK
dan DKP.
PT KOOC KREASI tidak menggunakan kayu
log untuk digunakan dalam proses produksi
dan bukan pemegang ijin industri primer.
Indikator 2.1.2 Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari
sumber yang sah.
Verifier a. Pemberitahuan Tidak
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
Impor Barang
proses
produksinya
tidak
diaplikasikan dalam
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
Verifier b. Bil of Loading (B/L
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
Tidak
proses
produksinya
tidak
diaplikasikan dalam
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
Verifer c. Packing list (P/L
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
Tidak
proses
produksinya
tidak
diaplikasikan dalam
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Tidak
diaplikasikan
Halaman 7 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Verifier d. Invoice
Tidak
diaplikasikan
Verifier e. Dokumen Impor
Tidak
diaplikasikan
Verifier f. Bukti pembayaran Tidak
bea masuk bila terkena bea diaplikasikan
masuk
Verifier g. Dokumen lain yang Tidak
relevan (diantaranya CITES) diaplikasikan
untuk jenis kayu yang dibatasi
perdagangannya
Verifier h. Bukti Penggunaan Tidak
kayu impor
diapikasikan
Indikator 2.1.3 Unit usaha menerapkan sistem
Verifier
a.
Tallysheet
penggunaan bahan baku hasil
produksi
Verifier b.Laporan Produksi
hasil olahan
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
penelusuran kayu
Memenuhi
Tersedia
tally
sheet/rekaman/laporan
produksi yang dapat memberikan informasi
ketelusuran asal usul bahan baku.
Memenuhi
Terdapat laporan produksi Furniture dan
Handycraft dengan volume 1.228,6033
m3, dari penggunaan kayu sebanyak
1.1019,2360 m3 untuk Kayu Bongkaran
Kapal dan sebanyak 248,1989 m3 untuk
Plywood, dengan rendemen sebesar 97,13
%. Laporan produksi sesuai dengan LMK
periode yang sama, dan
terdapat
hubungan yang logis antara input-output
Halaman 8 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
dan rendemen.
Verifier c. Produksi industri
tidak
melebihi
kapasitas
produksi yang diizinkan.
Memenuhi
Verifier d. Hasil produksi yang
berasal dari kayu lelang
dipisahkan.
Tidak
diaplikasikan
Jenis produk sesuai dengan izin usaha
industri auditee yaitu Furniture dan
Handycraft. Produksi Furniture melebihi
dari melebihi kapasitas produksi dalam izin
Surat Izin Usaha Industri (IUI) Nomor:
0577/DP/012/II/2015 tanggal 18 Februari
2015 namun masih di bawah batas toleransi
30% dan untuk Handycraft tidak melebihi
kapasitas produksi dalam izin Surat Izin
Usaha
Industri
(IUI)
Nomor:
0577/DP/012/II/2015 tanggal 18 Februari
2015.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil lelang.
Hasil verifikasi lapangan tersedia laporan
Verifier
e.
Dokumen
Memenuhi
mutasi kayu berupa PT KOOC KREASI.
catatan/laporan mutasi kayu
Dokumen Mutasi Kayu menunjukkan bahwa
terdapat kesesuaian informasi dalam Laporan
Mutasi
Kayu
dengan
dokumen
pendukungnya.
Indikator 2.1.4 Proses pengolahan produk melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain
(industry lain atau pengrajin/industry rumah tangga).
Verifier a. Dokumen S-LK atau
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
DKP
diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
pengolahan produk dengan pihak lain.
Verifier b. Kontrak jasa
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
pengolahan produk antara diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
auditee
dengan
pihak
pengolahan produk dengan pihak lain.
penyedia jasa (pihak lain)
Verifier c. Berita acara serah
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
terima kayu yang dijasakan.
diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
pengolahan produk dengan pihak lain.
Verifier d. Ada pemisahan
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
produk yang dijasakan pada diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
perusahaan penyedia jasa.
pengolahan produk dengan pihak lain.
Verifier
e.
Adanya
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
pendokumentasian
bahan diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
baku, proses produksi, dan
pengolahan produk dengan pihak lain.
ekspor
apabila
ekspor
dilakukan melalui industri
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 9 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
penyedia jasa.
Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi
Indikator 3.1.1 Unit usaha mengunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah
untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan
domestik.
Verifier : Dokumen angkutan
hasil hutan yang sah
Keseluruhan hasil produk PT KOOC KREASI
adalah untuk ekspor. Tidak ada produk yang
dijual ke pasaran domestic.
Kriteria K3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor.
Tidak
diaplikasikan
Indikator 3.2.1 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian
dokumen Pemberita-huan Ekspor Barang (PEB).
Verifier a. Produk hasil olahan Memenuhi
kayu yang diekspor.
Verifier b. Pemberitahuan Memenuhi
ekspor barang (PEB).
Verifier c. Packing List (P/L)
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Memenuhi
Dari hasil verifikasi tersedia laporan
produksi, laporan ekspor dan laporan
mutasi kayu PT KOOC KREASI periode
Januari s.d Desember 2016, menunjukkan
bahwa produk Furniture dan Handycraft
yang diekspor merupakan hasil produksi
sendiri.
Seluruh penjualan ekspor PT KOOC KREASI
periode Januari – Desembe 2016 (140 kali)
telah dilengkapi dengan dokumen PEB.
Keabsahan dokumen PEB yang diterbitkan
untuk PT KOOC KREASI sudah sesuai dan
memenuhi kelengkapannya, diantaranya
dilakukan pencatatan dan dilakukan
pemeriksaan
oleh
Kantor
Pabean
Pemeriksaan KPPBC Tanjung Emas. Saat
dilakukan verifikasi terhadap dokumen PEB
diperoleh kesesuaian dengan dokumen
ekspor lainnya seperti Invoice, Packing List,
Bill Of Loading dan Nota Pelayanan Ekspor.
Setiap penjualan ekspor telah dilengkapi
dengan dokumen Packing List (P/L).
Berdasarkan hasil verifikasi dokumen
Packing List diperoleh informasi bahwa data
mengenai deskripsi produk, jumlah produk
dan volume produk, serta negara tujuan,
yang tercantum dalam dokumen Packing
List sesuai dengan data informasi yang
tercantum dalam Invoice, Bill Of Loading,
PEB dan NPE.
Halaman 10 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Verifier d. Invoice
Memenuhi
Verifier e. Bill Of Loading Memenuhi
(B/L).
Verifier f. Dokumen V-Legal
untuk produk yang wajib
dilengkapi dengan Dokumen
V-Legal.
Memenuhi
Verifier g. Hasil verifikasi
teknis (Laporan Surveyor)
untuk produk yang wajib
verifikasi teknis
Verifier h. Bukti pembayaran
bea keluar bila terkena bea
keluar.
Tidak
diaplikasikan
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Tidak
diaplikasikan
Verifikasi dilakukan terhadap data kegiatan
ekspor yaitu dokumen ekspor/transaksi
Invoice sebanyak 140 kali yang berisi
informasi tentang deskripsi produk, jumlah
pieces produk, penerima dan negara
tujuan, nilai transaksi. Hasil pemeriksaan
terhadap PT KOOC KREASI dapat
menunjukkan
kelengkapan
dokumen
Invoice dalam setiap kegiatan ekspornya.
Data pada invoice sesuai dengan data
PEB, Packing List, Bill Of Loading dan NPE.
Verifikasi dilakukan terhadap data kegiatan
ekspor yaitu dokumen ekspor/ transaksi
invoice
sebanyak
140
kali.
Hasil
pemeriksaan terhadap PT KOOC KREASI
menyatakan
bahwa
industri
dapat
menunjukkan kelengkapan dokumen Bill Of
Loading dalam setiap kegiatan ekspornya
serta terdapat kesesuain dengan dokumen
ekspor lainnya (PEB, Packing List, Invoice).
Berdasar hasil verifikasi pada periode
Januari s.d Desember 2016 terdapat 84
penggunaan dokumen V-Legal, dan data
dalam dokumen V-Legal sesuai dengan
data dalam dokumen-dokumen ekspor
lainnya, dokumen Pemberitahuan Ekspor
Barang, Invoice, Packing List dan Bill of
Landing serta tidak dibuktikan bahwa PT
KOOC KREASI menggunakan bahan baku
dari kayu hasil lelang. Seluruh kegiatam
stuffing dilakukan di industri PT KOOC
KREASI.
Selama periode audit, PT KOOC KREASI
hanya memproduksi dan menjual produk
ekspor furniture dan handycraft
Selama
periode
audit,
PT
KOOC
KREASImemproduksi dan menjual produk
Furniture dan Hnadycraft.
Sesuai Lampiran 1 Peraturan Menteri
Keuangan
Nomor
75/PMK.011/2012
tentang Penetapan Barang Ekspor yang
Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar,
bahwasanya
produk
furniture
tidak
Halaman 11 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
termasuk barang keluar/ekspor yang
dikenai bea keluar. Sehingga dapat
disimpulkan verifier ini tidak diaplikasikan.
Verifier i. Dokumen lain yang
Selama periode audit, PT KOOC KREASI
Tidak
relevan (diantaranya CITES) diaplikasikan menggunakan bahan baku kayu untuk
untuk jenis kayu yang dibatasi
produksi Furniture dan Handycraft dengan
perdagangannya.
jenis kayu Jati dan Handycraft dari akar
tunggak Jati, jenis kayu yang tidak masuk
dalam dokumen CITES atau dokumen lain
yang
relevan
yang
dibatasi
perdagangannya.
Verifier : Tanda V-Legal yang
Verifikasi dilakukan terhadap penggunaan
Memenuhi
dibubuhkan sesuai ketentuan
tanda V-Legal dimana PT KOOC KREASI
yang berlaku.
telah membubuhkan tanda V-Legal dalam
kemasan
produk
ekspornya
sesuai
ketentuan. PT KOOC KREASI tidak
menggunakan kayu lelang (sitaan, temuan,
rampasan) serta tidak membubuhkan
Tanda V-Legal pada produk kayu lelang.
Prinsip P4 Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri
pengolahan
Kriteria K4.1 Pmenuhan ketentuan keselamatan dan kesehatan kerja (K3)
Indikator 4.1.1 Pedoman / prosedur dan implementasi K3
Verifier a. Pedoman / Prosedur
K3
Memenuhi
PT KOOC KREASI mempunyai Prosedur K3
dan sudah mempunyai susunan pengurus
P2K3, yang pada saat pelaksaan audit
sudah didaftarkan ke Dinas Tenaga Kerja
dan Transmigrasi provinsi D.I Yogyakarta
untuk mendapatkan pengesahan.
Verifier b. Implementasi K3
Memenuhi
Verifier c. Catatan kecelakaan
kerja
Memenuhi
Tersedia peralatan APAR, kotak P3K dan
peralatan K3 berupa APD (masker dan
sarung tangan) yang berfungsi dengan
baik.
Peralatan
juga
tersedia
sewaktu-waktu
apabila
dibutuhkan.
Terdapat jalur evakuas dan tempat
berkumpul di areal yang aman dan terdapat
tanda-tanda peringatan dilarang merokok
dan agar menjaga keselamatan kerja.
Tersedia catatan kecelakaan kerja periode
Januari s.d Desember 2016 di PT KOOC
KREASI, dengan rincian selama periode
tersebut terjadi 16 (enam belas) kali
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 12 dari 13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Rev.2
kecelakaan, dimana 2 (dua) kecelakaan
terjadi di jalan raya, diluar pabrik PT KOOC
KREASI. Dalam semua kecelakaan kerja
terdapat
upaya
penanggulangannya
dengan membawa ke Puskesmas atau RS
terdekat tergantung tingkat kecelakaan
yang terjadi.
Kriteria K4.2 Pemenuhan hak-hak tenaga kerja
Indikator 4.2.1 Kebebasan berserikat bagi pekerja
Verifier :Serikat pekerja atau
kebijakan
perusahaan
(auditee) yang membolehkan
untuk
membentuk
atau
terlibat dalam kegiatan serikat
pekerja.
Memenuhi
Belum ada Serikat Pekerja di PT KOOC
KREASI, namun terdapat kebijakan dari
Manajemen PT KOOC KREASI yang berupa
Surat Keputusan Direksi yang memberi
kebebasan
kepada
karyawan
untuk
berserikat dan hal tersebut diperkuat dari
hasil wawancara dengan karyawan PT
KOOC KREASI.
Indikator 4.2.2 Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP)
untuk IUIPHHK dan IUI yang mempekejakan karyawan > 10 orang.
Verifier
:
Ketersediaan
Tersedia dokumen Peraturan Perusahaan
Memenuhi
Dokumen KKB atau PP
PT KOOC KREASI yang mengatur hak-hak
pekerja serta telah disahkan oleh Kepala
Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi
Kabupaten Bantul No. 560/327, tanggal 23
September 2015 yang berlaku hingga 22
September 2017. Peraturan perusahaan
juga telah disosialisasikan kepada seluruh
karyawan PT KOOC KREASI.
Indikator 4.2.3 Tidak mempekerjakan anak di bawah umur (diluar ketentuan).
Verifier : Pekerja yang masih
di bawah umur
Memenuhi
Hasil verifikasi tidak terdapat pekerja yang
masih di bawah umur. Karyawan termuda
a/n Isnan Mustakin mulai bekerja di PT
KOOC KREASI pada umur 19 tahun 1 bulan.
Yogyakarta, 3 Februari 2017
Ir. Tri Madiyono
DIREKTUR UTAMA
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 13 dari 13
TP-FC023
Rev.2
RESUME HASIL PENILIKAN 2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT KOOC KREASI
(1) Identitas LVLK :
a. Nama Lembaga
: PT TRANsTRA PERMADA
b. Nomor Akreditasi
: LVLK-009-IDN
c. Alamat
: Jl. Petung No. 2 Papringan Sleman Yogyakarta
d. Nomor telepon/faks/E-mail
: 0274 8529991
e. Direktur
: Ir. Tri Madiyono
f. Standar
: Peraturan Direktur Jendral Pengelolaan Hutan
Produksi
Lestari
No.
P.14/PHPL/SET/4/2016
tanggal 29 April 2016.
g. Tim Audit
: Fitri Apriani
(Lead Auditor)
Anik Sulistyowati, S.Hut, MM (Auditor)
h. Pengambil Keputusan
: Dr. Rohman, S.Hut, MP
(2) Identitas Auditee :
a. Nama Pemegang Izin
: PT KOOC KREASI
b. Akta Perusahaan
: - Akta Pendirian Perusahaan No. 21 tanggal 15
Desember 2010 oleh Notaris Asnahwati
Herwidhi, SH.
- Akta Perubahan Terakhir No. 6 tanggal 6 Agustus
2016 oleh Notaris Asnahwati Herwidhi, SH
c. Alamat Kantor
: Jl. Imogiri Barat Km. 5 No. 4 Wojo, Bangunharjo,
Sewon, Bantul.
d. Alamat Industri
: - Jl. Imogiri Barat Km. 5 No. 4 Wojo, Bangunharjo,
Sewon, Bantul
- Beji, Sumberagung, Jetis, Bantul.
e. Telp/Fax/E-mail
:
0274-370300
f. Izin Industri
:
Surat Izin Usaha Industri (IUI) Nomor:
0577/DP/012/II/2015 tanggal 18 Februari 2015
dikeluarkan oleh Kepala Dinas Perijinan
Kabupaten Bantul
g. Pengurus
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
:
Direktur
: Okta Kardinah Hariyana
Komisaris
: Okti Kardini Hariyani
Halaman 1 dari 13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Rev.2
(3) Ringkasan Tahapan :
Tahapan
Pertemuan Pembukaan
Waktu dan Tempat
Ringkasan Catatan
- Kamis 19 Januari 2017
Perkenalan Tim Audit, Tujuan
- Pukul: 08.30 – 09.30 WIB
kegiatan verifikasi, konfirmasi
- Tempat: Jl. Imogiri Barat
Km.
5
No.
4
Wojo,
Bangunharjo,Sewon, Bantul
ruang lingkup, rencana kerja
verifikasi,
metodologi
dan
mekanisme verifikasi, jaminan
kerahasiaan data dan informasi
auditee dan permintaan wakil
manajemen auditee
Verifikasi Dokumen dan - Kamis dan Jumat
Verifikasi Lapangan
19-20 Dilakukan pengecekan dokumen
legalitas usaha, dokumen bahan
Januari 2017
- Pukul: 08.00 – 16.00 WIB
Pertemuan Penutupan
baku,
dokumen
dan
proses
produksi, dokumen penjualan,
- Tempat:
Jl. Imogiri Barat Km. dokumen dan implementasi K3.
5 No. 4 Wojo, Bangunharjo,
Sewon, Bantul
Beji, Sumberagung,
Jetis, Bantul
Disampaikan ucapan terima
- Jumat 20 Januari 2017
- Pukul: 15.00 – 16.00 WIB
- Tempat: Jl. Imogiri Barat
Km.
5
No.
4
Wojo,
Bangunharjo,Sewon, Bantul
kasih atas kerjasama yang baik,
ringkasan
lapangan,
hasil
verifikasi
tanggapan
auditee
terhadap hasil verifikasi, tata
waktu penyusunan laporan dan
pengambilan
keputusan,
penyampaian
mekanisme
banding
terhadap
hasil
keputusan, penandatanganan BA
Pertemuan Penutupan.
Pemenuhan LKS
-
Tidak
terdapat
LKS,
semua
verifier memenuhi.
Pengambilan
Yogyakarta, 3 Februari 2017
Keputusan
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 2 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
(4) Resume Hasil Penilaian :
Kriteria/Indikator/Verifier
Nilai
Ringkasan Justifikasi
Prinsip P1: Pemegang ijin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang
sah.
Kriteria K1 Unit usaha dalam bentuk :
a. industri memiliki izin yang sah
b. ekportir produk olahan memiliki izin yang sah
Indikator 1.1.1 unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah
Verifier 1. Akte pendirian
Tersedia Akta Pendirian PT KOOC KREASI
Memenuhi
perusahaan
dan
atau
atas Notaris Asnahwati Herwidhi, SH No. 21
perubahan terakhir
tanggal
15 Desember 2010 telah
mendapatkan
pengesahan
dari
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
RI No. AHU-08237.AH.01.01.Tahun 2011
tanggal 18 Februari 2011 dan tersedia
Akta Perubahan Terakhir No. 6 tanggal 6
Agustus 2016 oleh Notaris Asnahwati
Herwidhi, SH yang telah mendapat
pengesahan dari Kementerian Hukum dan
Hak
Asasi
Manusia
RI
No.
AHU-AH.01.03-0071484 tanggal 14 Agustus
2016.
Verifier b. Surat Izin Usaha
Tersedia
SIUP
Menengah
Nomor:
Memenuhi
Perdagangan (SIUP) atau Izin
0876/DP/008/II/2016 tanggal 18 Februari
Perdagangan yang tercantum
2016 yang dikeluarkan oleh Kepala Dinas
dalam Izin Industri
Perijinan Kabupaten Bantul. SIUP masih
berlaku
selama
perusahaan
masih
menjalankan
usahanya.
Barang/jasa
dagangan utama yang tercantum dalam
SIUP sesuai dengan maksud dan tujuan
Perseroan yang tercantum dalam Akta
Pendirian PT KOOC KREASI, secara
substansi materi pada Penilikan 2 ini tidak
berbeda dengan hasil verifikasi pada
Penilikan 1 (periode audit Mei 2015 s.d April
2016).
Tersedia Izin Gangguan untuk 2 (dua) lokasi
Verifier 3. Izin HO (izin
Memenuhi
pabrik
PT
KOOC
KREASI
Nomor:
gangguan lingkungan sekitar
0659/DP/001/II/2016 tanggal 2 Februari
industri).
2016 dan Nomor: 4600/DP/001/X/2016
tanggal 7 Oktober 2016 yang keluarkan oleh
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 3 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Dinas Perijinan Kabupaten Bantul. Surat Izin
Gangguan ini masih berlaku dan telah
sesuai dengan ruang lingkup usahanya.
Verifier 4. Tanda
Perusahaan (TDP)
Daftar
Memenuhi
Verifier 5. Nomor Pokok Wajb
Pajak
Memenuhi
Verifier 6. Dokumen
Lingkungan hidup
(UKL-UPL / SPPL / DPLH / SIL
/ DELH / dokumen lingkungan
hidup yang setara.
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Memenuhi
Tersedia TDP PT KOOC KREASI Nomor:
120114600661 tanggal 18 Februari 2016.
Disahkan oleh a.n. Kepala Dinas Perizinan
Kabupaten Bantul, berlaku sampai dengan
tanggal 14 Februari 2021, dengan kegiatan
usaha pokok yaitu Perdagangan Furniture
dan Handycraft, secara substansi materi
pada Penilikan 2 ini tidak berbeda dengan
hasil verifikasi pada Penilikan 1 (periode
audit Mei 2015 s.d April 2016).
Hasil verifikasi menunjukkan bahwa tersedia
dokumen NPWP, SKT dan SPPKP PT KOOC
KREASI.
NPWP
31.264.712.6-543.000
terdaftar tanggal 7 Januari 2011, SKT No.
PEM-0000063ER/WPJ.23/KP.0503/2011
tanggal 7 Januari 2011 dan SPPKP No.
PEM-00071/WPJ.23/KP.0503/2011 tanggal
7 Januari 2011. Dokumen tersebut sesuai
dengan dokumen lainnya dan Penilikan 2 ini
tidak berbeda dengan hasil verifikasi pada
Penilikan 1 (periode audit Mei 2015 s.d April
2016).
Tersedia Dokumen UKL-UPL PT KOOC
KREASI untuk lokasi industri yang
beralamatkan di Jl. Imogiri Barat Km. 5 No.
4 Wojo, Bangunharjo, Sewon, Bantul dan Jl.
Pedukuhan Beji, Desa Sumberagung, Jetis,
Bantul yang disahkan oleh Kepala Badan
Lingkungan Hidup Kabupaten Bantul.
Tersedia juga Laporan Pengelolaan dan
Pemantauan Lingkungan UKL-UPL PT KOOC
KREASI untuk lokasi Jl. Imogiri Barat Km. 5
No. 4 Wojo, Bangunharjo, Sewon, Bantul
pada periode Januari s.d. Juni 2016 yang
telah diterima Badan Lingkungan Hidup
Kabupaten Bantul dan untuk Laporan
Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan
untuk lokasi Jl. Pedukuhan Beji, Desa
Sumberagung,
Jetis,
Bantul
belum
diwajibkan pada periode audit karena
belum melewati 1 (satu) semester.
Halaman 4 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Verifier 7. IUIPHHK atau izin Memenuhi
usaha industri (IUI) atau izin
usaha tetap (IUT).
Tersedia Izin Usaha Industri (IUI) PT KOOC
KREASI, Nomor: 0577/DP/012/II/2015
tanggal 18 Februari 2015, dikeluarkan oleh
Dinas Perijinan Kabupaten Bantul. Jenis
usaha Furniture dan Handycraft dengan
kapasitas 15.000 pcs untuk Furniture dan
5.000 untuk Handycraft dan secara
substansi materi pada Penilikan 2 ini tidak
berbeda dengan hasil verifikasi pada
Penilikan 1.
Verifier
h.
Rencana Tidak
PT KOOC KREASI tidak melakukan
Pemenuhan
Bahan
Baku diaplikasikan pengolahan kayu dari kayu bulat sehingga
Industri
(RPBBI)
untuk
tidak mempunyai ijin primer dengan
IUIPHHK
demikian tidak wajib membuat RPBBI
Indikator 1.2.1 Importir adalah importer yang memiliki izin yang sah.
Verifier: Dokumen identitas Tidak
importir.
diaplikasikan
Indikator
1.2.2
PT KOOC KREASI tidak menggunakan kayu
impor
dalam
proses
produksinya.
Pemenuhan bahan bakunya memakai kayu
yang berasal dari dalam negeri Indonesia.
Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence).
Verifier
Panduan Tidak
PT KOOC KREASI tidak menggunakan kayu
/pedoman/prosedur
dalam
proses
produksinya.
diaplikasikan impor
Pemenuhan bahan bakunya memakai kayu
pelaksanaan
dan
bukti
yang berasal dari dalam negeri Indonesia.
pelaksanaan sistem uji tuntas
(due diligence) importer.
Indikator
1.3.1 Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok
atau dokumen pembentukan kelompok.
Verifier
:Akte
notaris Tidak
PT KOOC KREASI melakukan proses
pembentukan kelompok atau diaplikasikan sertifikasi secara mandiri, tidak melalui
dokumen
pembentukan
kelompok.
kelompok.
Verifier : Internal Audit Tidak
PT KOOC KREASI melakukan proses
anggota kelompok
diaplikasikan sertifikasi secara mandiri, tidak melalui
kelompok.
Prinsip P2 Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu
yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya.
Indikator 2.1.1 Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal
dari sumber yang sudah sah.
Verifier a. Kontrak suplai
Seluruh penerimaan bahan baku berupa
Memenuhi
bahan
baku
dan/atau
kayu Bongkaran Kapal dan Plywood PT
dokumen jual beli.
KOOC
KREASI
dari
Suplier/Pemasok
dilengkapi dengan dokumen jual beli berupa
Kwitansi
pembayaran
dan
Nota
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 5 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Verifier b. Daftar Pemeriksaan Tidak
Kayu Bulat (DPKB)
diaplikasikan
Penjualan/Kwitansi yang dilengkapi dengan
bukti transfer serta Surat Jalan, Tanda
Terima Barang dan Surat Keterangan dari
Kepala Desa tentang asal usul bahan baku
untuk Kayu Bongkaran Kapal.
PT KOOC KREASI dalam proses produksinya
tidak menggunakan kayu bulat dari hutan
negara.
Verifier c. Bukti serah terima Memenuhi
kayu selain kayu bulat dari
hutan Negara, dilengkapi
dengan dokumen angkutan
hasil hutan yang sah
Seluruh penerimaan kayu dari Pemasok
disertai dengan Tanda Terima Barang sebagai
bukti serah terima barang antara Pemasok
Kayu Bongkaran Kapal dan Plywood dengan
PT KOOC KREASI yang dilengkapi dengan
Surat Jalan, Nota Penjualan dan Surat
Keterangan dari Kepala Desa tentang asal
usul bahan baku untuk Kayu Bongkaran
Kapal.
Verifier d. Dokumen angkutan Memenuhi
hasil hutan yang sah
Terdapat 83 kali pembelian bahan baku
Kayu Bongkaran Kapal sebanyak 167.175
pcs dengan volume 889,1657 m3 dan
terdapat 41 kali pembelian bahan baku
Plywood sebanyak 7.731 pcs dengan
volume 229,3014 m3. Setiap pembeliian
bahan baku ini sudah dilengkapi dengan
dokumen
angkutan
berupa
Nota
penjualan/Kwitansi dari Supplier, Surat
Jalan, Surat Surat Keterangan dari Kepala
Desa tentang asal usul bahan baku untuk
Kayu Bongkaran Kapal dan DKP. Hasil uji
petik stock bahan baku di gudang
penyimpanan sesuai dengan fisik kayu
dengan
dokumen
Nota.
Jumlah
batang/keping dan volume di dalam
dokumen angkutan hasil hutan yang sah
sesuai dengan LMK pada periode yang
sama.Tidak perlu Tenaga Teknis / kartu
Ganis, dan Tidak terdapat kayu lelang.
Dokumen kayu bekas/hasil bongkaran dari
pemasok dilengkapi dengan Nota dan
dokumen Surat Keterangan dari Kepala
Desa.
Verifier e. Nota dan Dokumen Memenuhi
Keterangan (Berita Acara dari
petugas
kehutanan
kabupaten/kota atau dari
Aparat Desa/ Kelurahan) yang
menjelaskan asal usul untuk
kayu bekas/hasil bongkaran
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 6 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
serta DKP.
Verifier f. Dokumen angkutan Tidak
berupa Nota untuk kayu diaplikasikan
limbah industri.
Verifier g. Dokumen S-LK/ Memenuhi
S-PHPL yang dimiliki pemasok
dan/atau DKP dari pemasok.
Verifier h. Informasi terkait
VLBB untuk pemasok yang
belum
memiliki
S-LK/S-PHPL/DKP
Verifier
i.
Dokumen
Pendukung RPBBI
Tidak
diaplikasikan
PT KOOC KREASI tidak melakukan
pembelian atau menerima kayu limbah
industri untuk digunakan dalam proses
produksi.
Tersedia sertifikat SLK atas nama PT
Rimbawana Agung Pratama, sebagai suplier
bahan baku Plywood Nomor VLK-00013.
Diterbitkan oleh Sucofindo International
Certification Services pada tanggal 30
Januari 2014 dan berlaku sampai dengan 29
Januari
2017.
Terdapat
Prosedur
pemeriksaan DKP PT KOOC KREASI dan SK
Personil Pemeriksa DKP atas nama Okta
Kardinah Hariyana serta Form laporan hasil
pemeriksaan DKP.
PT KOOC KREASI menerima bahan baku
kayu dari pemasok yang telah memiliki SLK
dan DKP.
PT KOOC KREASI tidak menggunakan kayu
log untuk digunakan dalam proses produksi
dan bukan pemegang ijin industri primer.
Indikator 2.1.2 Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari
sumber yang sah.
Verifier a. Pemberitahuan Tidak
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
Impor Barang
proses
produksinya
tidak
diaplikasikan dalam
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
Verifier b. Bil of Loading (B/L
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
Tidak
proses
produksinya
tidak
diaplikasikan dalam
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
Verifer c. Packing list (P/L
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
Tidak
proses
produksinya
tidak
diaplikasikan dalam
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Tidak
diaplikasikan
Halaman 7 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Verifier d. Invoice
Tidak
diaplikasikan
Verifier e. Dokumen Impor
Tidak
diaplikasikan
Verifier f. Bukti pembayaran Tidak
bea masuk bila terkena bea diaplikasikan
masuk
Verifier g. Dokumen lain yang Tidak
relevan (diantaranya CITES) diaplikasikan
untuk jenis kayu yang dibatasi
perdagangannya
Verifier h. Bukti Penggunaan Tidak
kayu impor
diapikasikan
Indikator 2.1.3 Unit usaha menerapkan sistem
Verifier
a.
Tallysheet
penggunaan bahan baku hasil
produksi
Verifier b.Laporan Produksi
hasil olahan
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil impor sehingga dapat disimpulkan
bahwa PT KOOC KREASI tidak melakukan
impor kayu.
penelusuran kayu
Memenuhi
Tersedia
tally
sheet/rekaman/laporan
produksi yang dapat memberikan informasi
ketelusuran asal usul bahan baku.
Memenuhi
Terdapat laporan produksi Furniture dan
Handycraft dengan volume 1.228,6033
m3, dari penggunaan kayu sebanyak
1.1019,2360 m3 untuk Kayu Bongkaran
Kapal dan sebanyak 248,1989 m3 untuk
Plywood, dengan rendemen sebesar 97,13
%. Laporan produksi sesuai dengan LMK
periode yang sama, dan
terdapat
hubungan yang logis antara input-output
Halaman 8 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
dan rendemen.
Verifier c. Produksi industri
tidak
melebihi
kapasitas
produksi yang diizinkan.
Memenuhi
Verifier d. Hasil produksi yang
berasal dari kayu lelang
dipisahkan.
Tidak
diaplikasikan
Jenis produk sesuai dengan izin usaha
industri auditee yaitu Furniture dan
Handycraft. Produksi Furniture melebihi
dari melebihi kapasitas produksi dalam izin
Surat Izin Usaha Industri (IUI) Nomor:
0577/DP/012/II/2015 tanggal 18 Februari
2015 namun masih di bawah batas toleransi
30% dan untuk Handycraft tidak melebihi
kapasitas produksi dalam izin Surat Izin
Usaha
Industri
(IUI)
Nomor:
0577/DP/012/II/2015 tanggal 18 Februari
2015.
PT KOOC KREASI adalah perusahaan yang
dalam
proses
produksinya
tidak
mempergunakan kayu yang berasal dari
hasil lelang.
Hasil verifikasi lapangan tersedia laporan
Verifier
e.
Dokumen
Memenuhi
mutasi kayu berupa PT KOOC KREASI.
catatan/laporan mutasi kayu
Dokumen Mutasi Kayu menunjukkan bahwa
terdapat kesesuaian informasi dalam Laporan
Mutasi
Kayu
dengan
dokumen
pendukungnya.
Indikator 2.1.4 Proses pengolahan produk melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain
(industry lain atau pengrajin/industry rumah tangga).
Verifier a. Dokumen S-LK atau
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
DKP
diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
pengolahan produk dengan pihak lain.
Verifier b. Kontrak jasa
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
pengolahan produk antara diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
auditee
dengan
pihak
pengolahan produk dengan pihak lain.
penyedia jasa (pihak lain)
Verifier c. Berita acara serah
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
terima kayu yang dijasakan.
diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
pengolahan produk dengan pihak lain.
Verifier d. Ada pemisahan
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
produk yang dijasakan pada diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
perusahaan penyedia jasa.
pengolahan produk dengan pihak lain.
Verifier
e.
Adanya
PT KOOC KREASI melakukan kegiatan
Tidak
pendokumentasian
bahan diaplikasikan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa
baku, proses produksi, dan
pengolahan produk dengan pihak lain.
ekspor
apabila
ekspor
dilakukan melalui industri
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 9 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
penyedia jasa.
Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi
Indikator 3.1.1 Unit usaha mengunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah
untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan
domestik.
Verifier : Dokumen angkutan
hasil hutan yang sah
Keseluruhan hasil produk PT KOOC KREASI
adalah untuk ekspor. Tidak ada produk yang
dijual ke pasaran domestic.
Kriteria K3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor.
Tidak
diaplikasikan
Indikator 3.2.1 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian
dokumen Pemberita-huan Ekspor Barang (PEB).
Verifier a. Produk hasil olahan Memenuhi
kayu yang diekspor.
Verifier b. Pemberitahuan Memenuhi
ekspor barang (PEB).
Verifier c. Packing List (P/L)
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Memenuhi
Dari hasil verifikasi tersedia laporan
produksi, laporan ekspor dan laporan
mutasi kayu PT KOOC KREASI periode
Januari s.d Desember 2016, menunjukkan
bahwa produk Furniture dan Handycraft
yang diekspor merupakan hasil produksi
sendiri.
Seluruh penjualan ekspor PT KOOC KREASI
periode Januari – Desembe 2016 (140 kali)
telah dilengkapi dengan dokumen PEB.
Keabsahan dokumen PEB yang diterbitkan
untuk PT KOOC KREASI sudah sesuai dan
memenuhi kelengkapannya, diantaranya
dilakukan pencatatan dan dilakukan
pemeriksaan
oleh
Kantor
Pabean
Pemeriksaan KPPBC Tanjung Emas. Saat
dilakukan verifikasi terhadap dokumen PEB
diperoleh kesesuaian dengan dokumen
ekspor lainnya seperti Invoice, Packing List,
Bill Of Loading dan Nota Pelayanan Ekspor.
Setiap penjualan ekspor telah dilengkapi
dengan dokumen Packing List (P/L).
Berdasarkan hasil verifikasi dokumen
Packing List diperoleh informasi bahwa data
mengenai deskripsi produk, jumlah produk
dan volume produk, serta negara tujuan,
yang tercantum dalam dokumen Packing
List sesuai dengan data informasi yang
tercantum dalam Invoice, Bill Of Loading,
PEB dan NPE.
Halaman 10 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
Verifier d. Invoice
Memenuhi
Verifier e. Bill Of Loading Memenuhi
(B/L).
Verifier f. Dokumen V-Legal
untuk produk yang wajib
dilengkapi dengan Dokumen
V-Legal.
Memenuhi
Verifier g. Hasil verifikasi
teknis (Laporan Surveyor)
untuk produk yang wajib
verifikasi teknis
Verifier h. Bukti pembayaran
bea keluar bila terkena bea
keluar.
Tidak
diaplikasikan
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Tidak
diaplikasikan
Verifikasi dilakukan terhadap data kegiatan
ekspor yaitu dokumen ekspor/transaksi
Invoice sebanyak 140 kali yang berisi
informasi tentang deskripsi produk, jumlah
pieces produk, penerima dan negara
tujuan, nilai transaksi. Hasil pemeriksaan
terhadap PT KOOC KREASI dapat
menunjukkan
kelengkapan
dokumen
Invoice dalam setiap kegiatan ekspornya.
Data pada invoice sesuai dengan data
PEB, Packing List, Bill Of Loading dan NPE.
Verifikasi dilakukan terhadap data kegiatan
ekspor yaitu dokumen ekspor/ transaksi
invoice
sebanyak
140
kali.
Hasil
pemeriksaan terhadap PT KOOC KREASI
menyatakan
bahwa
industri
dapat
menunjukkan kelengkapan dokumen Bill Of
Loading dalam setiap kegiatan ekspornya
serta terdapat kesesuain dengan dokumen
ekspor lainnya (PEB, Packing List, Invoice).
Berdasar hasil verifikasi pada periode
Januari s.d Desember 2016 terdapat 84
penggunaan dokumen V-Legal, dan data
dalam dokumen V-Legal sesuai dengan
data dalam dokumen-dokumen ekspor
lainnya, dokumen Pemberitahuan Ekspor
Barang, Invoice, Packing List dan Bill of
Landing serta tidak dibuktikan bahwa PT
KOOC KREASI menggunakan bahan baku
dari kayu hasil lelang. Seluruh kegiatam
stuffing dilakukan di industri PT KOOC
KREASI.
Selama periode audit, PT KOOC KREASI
hanya memproduksi dan menjual produk
ekspor furniture dan handycraft
Selama
periode
audit,
PT
KOOC
KREASImemproduksi dan menjual produk
Furniture dan Hnadycraft.
Sesuai Lampiran 1 Peraturan Menteri
Keuangan
Nomor
75/PMK.011/2012
tentang Penetapan Barang Ekspor yang
Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar,
bahwasanya
produk
furniture
tidak
Halaman 11 dari 13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
termasuk barang keluar/ekspor yang
dikenai bea keluar. Sehingga dapat
disimpulkan verifier ini tidak diaplikasikan.
Verifier i. Dokumen lain yang
Selama periode audit, PT KOOC KREASI
Tidak
relevan (diantaranya CITES) diaplikasikan menggunakan bahan baku kayu untuk
untuk jenis kayu yang dibatasi
produksi Furniture dan Handycraft dengan
perdagangannya.
jenis kayu Jati dan Handycraft dari akar
tunggak Jati, jenis kayu yang tidak masuk
dalam dokumen CITES atau dokumen lain
yang
relevan
yang
dibatasi
perdagangannya.
Verifier : Tanda V-Legal yang
Verifikasi dilakukan terhadap penggunaan
Memenuhi
dibubuhkan sesuai ketentuan
tanda V-Legal dimana PT KOOC KREASI
yang berlaku.
telah membubuhkan tanda V-Legal dalam
kemasan
produk
ekspornya
sesuai
ketentuan. PT KOOC KREASI tidak
menggunakan kayu lelang (sitaan, temuan,
rampasan) serta tidak membubuhkan
Tanda V-Legal pada produk kayu lelang.
Prinsip P4 Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri
pengolahan
Kriteria K4.1 Pmenuhan ketentuan keselamatan dan kesehatan kerja (K3)
Indikator 4.1.1 Pedoman / prosedur dan implementasi K3
Verifier a. Pedoman / Prosedur
K3
Memenuhi
PT KOOC KREASI mempunyai Prosedur K3
dan sudah mempunyai susunan pengurus
P2K3, yang pada saat pelaksaan audit
sudah didaftarkan ke Dinas Tenaga Kerja
dan Transmigrasi provinsi D.I Yogyakarta
untuk mendapatkan pengesahan.
Verifier b. Implementasi K3
Memenuhi
Verifier c. Catatan kecelakaan
kerja
Memenuhi
Tersedia peralatan APAR, kotak P3K dan
peralatan K3 berupa APD (masker dan
sarung tangan) yang berfungsi dengan
baik.
Peralatan
juga
tersedia
sewaktu-waktu
apabila
dibutuhkan.
Terdapat jalur evakuas dan tempat
berkumpul di areal yang aman dan terdapat
tanda-tanda peringatan dilarang merokok
dan agar menjaga keselamatan kerja.
Tersedia catatan kecelakaan kerja periode
Januari s.d Desember 2016 di PT KOOC
KREASI, dengan rincian selama periode
tersebut terjadi 16 (enam belas) kali
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 12 dari 13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Rev.2
kecelakaan, dimana 2 (dua) kecelakaan
terjadi di jalan raya, diluar pabrik PT KOOC
KREASI. Dalam semua kecelakaan kerja
terdapat
upaya
penanggulangannya
dengan membawa ke Puskesmas atau RS
terdekat tergantung tingkat kecelakaan
yang terjadi.
Kriteria K4.2 Pemenuhan hak-hak tenaga kerja
Indikator 4.2.1 Kebebasan berserikat bagi pekerja
Verifier :Serikat pekerja atau
kebijakan
perusahaan
(auditee) yang membolehkan
untuk
membentuk
atau
terlibat dalam kegiatan serikat
pekerja.
Memenuhi
Belum ada Serikat Pekerja di PT KOOC
KREASI, namun terdapat kebijakan dari
Manajemen PT KOOC KREASI yang berupa
Surat Keputusan Direksi yang memberi
kebebasan
kepada
karyawan
untuk
berserikat dan hal tersebut diperkuat dari
hasil wawancara dengan karyawan PT
KOOC KREASI.
Indikator 4.2.2 Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP)
untuk IUIPHHK dan IUI yang mempekejakan karyawan > 10 orang.
Verifier
:
Ketersediaan
Tersedia dokumen Peraturan Perusahaan
Memenuhi
Dokumen KKB atau PP
PT KOOC KREASI yang mengatur hak-hak
pekerja serta telah disahkan oleh Kepala
Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi
Kabupaten Bantul No. 560/327, tanggal 23
September 2015 yang berlaku hingga 22
September 2017. Peraturan perusahaan
juga telah disosialisasikan kepada seluruh
karyawan PT KOOC KREASI.
Indikator 4.2.3 Tidak mempekerjakan anak di bawah umur (diluar ketentuan).
Verifier : Pekerja yang masih
di bawah umur
Memenuhi
Hasil verifikasi tidak terdapat pekerja yang
masih di bawah umur. Karyawan termuda
a/n Isnan Mustakin mulai bekerja di PT
KOOC KREASI pada umur 19 tahun 1 bulan.
Yogyakarta, 3 Februari 2017
Ir. Tri Madiyono
DIREKTUR UTAMA
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman 13 dari 13