ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KELANCARANPENGEMBALIAN PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA USAHA MIKRO, KECIL, DAN MENENGAH (UMKM) DI BMT TARUNA SEJAHTERA (FEBRUARI-AGUSTUS 2014) - Test Repository
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG
MEMPENGARUHI KELANCARANPENGEMBALIAN
PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA USAHA
MIKRO, KECIL, DAN MENENGAH (UMKM)
DI BMT TARUNA SEJAHTERA
(FEBRUARI-AGUSTUS 2014)
SKRIPSI
Diajukan untuk Memperoleh Gelar
Sarjana S1
Oleh
TRI ANDINA RAHAYU
NIM 21310007
JURUSAN SYARIAH DAN EKONOMI ISLAM
PROGRRAM STUDI S1 PERBANKAN SYARIAH
SEKOLAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI SALATIGA
2014
MOTTO
Anda tidak bisa mengubah orang lain,
Anda harus menjadi perubahan yang Anda harapkan dari orang lain
PERSEMBAHAN
Dalam segala proses hidup serta proses penyelesaian Skripsi, penyusun
memperoleh dukungan dan doa dari berbagai pihak. Sebagai bentuk apresiasi,
saya persembahkan Skripsi ini kepada:
1. Kedua orangtua, Bapak Mursidi dan Ibu Kalimah, serta kakakku (Riana dan
Winarti, S.T) yang telah memberikan motivasi dan dukungan penuh dalam
penulisan skripsi ini.
2. BMT Taruna Sejahtera yang telah mengizinkan peneliti melakukan penelitian
di sana sampai selesai.
3. Teman-teman Kampus lainnya, serta teman-teman S1 Perbankan Syariah yang
kepanjangan jika disebut satu per satu. Terima kasih untuk segala
dukungannya.
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur penyusun haturkan kehadirat Allah SWT atas
segalarahmat dan hidayah-Nya sehingga penyusun dapat menyelesaikan
penyusunan skripsi yang berjudul “Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi
kelancaran pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera”.
Shalawat serta salam kepada junjungan kita Nabi Muhammad Saw
yangsenantiasa kita harapkan syafaatnya kelak dihari kiamat. Terselesaikannya
skrisi ini merupakan sebuah apresiasi bagi berbagai pihak yang selama ini
turutmembimbing penyusun dalam perkuliahan hingga penyelesaian skripsi.
Penyusun menyadari bahwa proses pembuatan skripsi ini tidaklahmudah
dan memiliki banyak kendala. Sehingga penyusunan skripsi inisangatlah jauh dari
kesempurnaan dan tak luput dari kekurangan-kekurangan.Dengan rendah hati,
penyusun sangat mengharapkan kritik dan saran yang bersifatmembangun dan
memperbaiki karya ilmiah ini sehingga menjadi lebih baik dalampenyusunan di
masa mendatang.
Banyak bimbingan serta arahan yang diperoleh dari beberapa pihak
demiterwujudnya skripsi ini sebagai syarat lulus dari Sekolah Tinggi Agama
IslamNegeri (STAIN) Salatiga. Untuk itu, penyusun ingin mengucapkan banyak
terima kasihkepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan Skripsi
inikhususnya kepada:
1.
Dr. Rahmad Hariyadi, M.Pd selaku Ketua Sekolah Tinggi Agama Islam
Negeri Salatiga.
2.
Benny Ridwan, M. Hum selaku Ketua Jurusan Syariah Sekolah Tinggi
Agama Islam Negeri (STAIN) Salatiga.
3.
Fetria Eka Yudiyana, SE,.M.Si selaku Ketua Program Studi Perbankan
Syariah Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Salatiga.
4.
Dr. Faqih Nabhan, M.M selaku Pembimbing Skripsi, terima kasih atas saran,
koreksi, arahan, dan motivasinya.
5.
Bapak/Ibu Dosen Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Salatiga
yang telah memberikan ilmunya dengan tulus dan ikhlas.
6.
Annas A. Badawi selaku Kepala Cabang Banyubiru, Dede selaku Acoount
Officer dan juga kepada segenap Staf yang telah mengizinkan untuk
melakukan penelitiandi BMT Taruna Sejahtera.
7.
Ayahanda dan Ibunda (Mursidi dan Kalimah) beserta kakakku(Riana dan
Winarti, S.T) sertakeluarga terdekat yang penuh kasih sayang telah berusaha
memberikanmotivasi,
doa
serta
khususnyaperkuliahan
ini.
Semoga
dalam
Allah
menempuh
memberi
kehidupan
rahmat
dan
hidayahnyakepada mereka. Amin.
8.
Kekasihku Alfian Hadiyanto, S.Pd yang selalu memberiku semangat dan
inspirasi dalam menyelesaikan skripsi ini.
9.
Teman-teman Progdi Perbankan Syariah, terima kasih telah memberikan
motivasi serta kesan yang tidakakan pernah terlupakan dalam hidup penyusun
yaitu kekompakan,keceriaan dan semangat.
10. Semua pihak yang penyusun tidak bisa disebutkan satu persatu yangselama
ini telah membantu penyusun, semoga amal ibadah merekadijadikan sebagai
amal kebajikan oleh Allah SWT. Amin.
Akhir kata, penyusun harap tugas akhir ini dapat bermanfaat bagipenyusun
khususnya dan bagi pembaca pada umumnya. Semoga segala bantuan,do’a dan
motivasi dari berbagai pihak yang telah membantu penyelesaian skripsi ini
mendapat ridha dari Allah SWT. Amin.
Salatiga, 21 Agustus 2014
Penyusun
Tri Andina Rahayu
DAFTAR ISI
i
HALAMAN JUDUL .................................................................................................
PERSETUJUAN PEMBIMBING .............................................................................
ii
iii
PENGESAHAN KELULUSAN ...............................................................................
PERNYATAAN KEASLIAN TULISAN .................................................................
iv
v
MOTTO .....................................................................................................................
PERSEMBAHAN......................................................................................................
vi
vii
KATA PENGANTAR ..............................................................................................
x
DAFTAR ISI .............................................................................................................
xiii
DAFTAR TABEL .....................................................................................................
xiv
DAFTAR GAMBAR ................................................................................................
xv
DAFTAR LAMPIRAN..............................................................................................
xvi
ABSTRAK ................................................................................................................
BAB I
: PENDAHULUAN
1
A. Latar Belakang Masalah ...........................................................
17
B. Rumusan Masalah ....................................................................
19
C. Tujuan Penelitian ....................................................................
20
D. Manfaat Penelitian ...................................................................
21
E. Sistematika Penulisan..............................................................
BAB II
: KAJIAN PUSTAKA
23
A. Telaah Pustaka .........................................................................
28
B. Karangka Teori ........................................................................
1.
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah ( UMKM ) .............28
2.
34
Baitul Maal Wattamwil (BMT) ......................................
a.
35
Ciri-Ciri BMT ..........................................................
b.
Fungsi BMT ...........................................................35
c.
Tujuan dan Analisis Pembiayaan BMT ..................36
d.
39
Prinsip BMT .............................................................
e.
40
Sistem Pembiayaan BMT .........................................
3.
f.
Pembiayaan Murabahah.............................................
41
g.
Manfaat dan Resiko Murabahah ................................
42
Analisis Pembiayaan.......................................................44
a.
Analisis 5C.......................................................... 45
b.
Analisis 7A.........................................................
49
4.
Jangka Waktu Pembiayaan.............................................51
5.
Unsur-Unsur Pembiayaan...............................................52
6.
Pengawasan Pembiayaan................................................53
7.
Penyelamatan Pembiayaan Macet..................................56
8.
Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kelancaran
Pengembalian Pembiayaan Murabahah ..........................57
C. Kerangka Penelitian .................................................................
62
D. Hipotesis ...................................................................................
66
BAB III
: METODE PENELITIAN
A. Jenis Penelitian .........................................................................
74
B. Lokasi dan Waktu Penelitian...................................................
74
C. Populasi dan Sampel ................................................................
75
1.
Populasi Penelitian ............................................................
75
2.
Sampel Penelitian ..............................................................
75
D. Teknik Pengumpulan Data ......................................................
76
E. Skala Pengukuran .....................................................................
77
F. Definisi Konsep dan Operasional ............................................
78
G. Instrumen Penelitian ................................................................
82
H. Uji Instrumen Penelitian ..........................................................
83
I.
BAB IV
1.
Uji Validitas dan Uji Reliabilitas ....................................83
2.
Uji Asumsi Klasik .............................................................
84
3.
Regresi Linier Berganda .................................................84
Alat Analisis .............................................................................
85
: ANALISA PENELITIAN
A. Deskripsi Obyek Penelitian ......................................................
87
1.
Sejarah dan Letak BMT Taruna Sejahtera ......................87
2.
Struktur Organisasi BMT Taruna Sejahtera ...................89
3.
Sistem dan Produk Pembiayaan yang Diberikan
Kepada UMKM ..............................................................90
B. Analisa Data .............................................................................
95
1.
Analisis Uji Validitas dan Reliabilitas ............................95
2.
Uji Asumsi Klasik ..........................................................96
a.
Uji Multikolinearitas ...............................................96
b.
Uji Heteroscedasticity ........................................... 99
c.
Uji Normalitas ........................................................ 100
d.
Uji Linieritas .......................................................... 102
e.
Uji Statistik ............................................................ 102
3.
Uji Regresi Linier Berganda .............................................
105
4.
Hasil Uji Hipotesis...........................................................107
a.
Pengujian Hipotesis Nilai Pinjaman (X1) .............. 107
b.
Pengujian Hipitesis Pengalaman
Usaha (X2) ..................................................................
109
BAB V
c.
Pengujian Hipotesis Omzet Usaha (X3) ................. 110
d.
Pengujian Hipotesis TingkatPendidikan (X4) ........ 111
e.
Pengujian Hipotesis Usia(X5) .................................113
f.
Pengujian Hipotesis TanggunganKeluarga (X6) .......
114
: PENUTUP
A. Kesimpulan ..............................................................................
117
B. Saran .........................................................................................
119
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN-LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1
: Pertumbuhan Sektor UMKM di Kab. Semarang ............................
2
Tabel 1.2
: Pembiayaan Murabahah dari BMT Taruna Sejahtera .....................
5
Tabel 1.3
: Research Gap ..................................................................................
13
Tabel 2.1
: Hipotesis Penelitian .........................................................................
72
Tabel 4.1
: Hasil Uji Validitas ...........................................................................
95
Tabel 4.2
: Hasil Uji Reliabilitas .......................................................................
96
Tabel 4.3
: Coefficientsa....................................................................................
97
Tabel 4.4
: Coefficient Correlations ..................................................................
98
Tabel 4.5
: ANOVAa ..................................................................................... 102
Tabel 4.6
: Output Viewer Variables Entered/Removed .................................103
Tabel 4.7
: Output Viewer Model Summaryb .................................................103
Tabel 4.8
: Output Viewer ANOVAb ..............................................................104
Tabel 4.9
: Output Viewer Coefficientsa ............................................................
105
Tabel 4.10
: Hasil Uji Hipotesa ...........................................................................
116
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1
: Akad Murabahah .............................................................................
42
Gambar 2.2
: KerangkaPemikiran Operasional ....................................................
65
Gambar 2.3
: Model Penelitian Empirik ............................................................73
Gambar 4.1
: Scatterplot .....................................................................................99
Gambar 4.2
: Output Viewer Regression Standarized Residual ...........................
100
Gambar 4.3
: Grafik Normal Plot .........................................................................
101
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1
: Konsultasi Skripsi
Lampiran 2
: Permohonan Izin Penelitian
Lampiran 3
: Kuesioner Penelitian
Lampiran 4
: Hasil Data Kuesioner
Lampiran 5
: Output Analisis
Lampiran 6
: Tabel Durbin - Waston
Lampiran 7
: Dokumentasi (Foto)
ABSTRAK
Permasalahan yang sering muncul dari penyaluran pembiayaan adalah
adanya kasus penunggakan pengembalian pembiayaan yang dapat mengganggu
likuiditas dan profitabilitas lembaga keuangan. Salah satu BMT yang berprestasi
di Kab. Semarang adalah BMT Taruna Sejahtera denganpersentase nilai
tunggakan beberapa tahun terakhir mengalami penurunan. Prestasiini tentu harus
dipertahankan dan ditingkatkan hingga masalah tersebut bisadihilangkan.
Penelitian ini dilakukan di BMT Taruna Sejahtera pada bulan Februari
hingga Agustus 2014. dengan menggunakan sampel purposivesebanyak 85
debitur. Semua faktor yang diduga berpengaruh dengan tingkat pengembalian
pembiayaan dianalisis dengan menggunakan analisis Regresi Linier Berganda.
Sebagai variabel respon dalam analisis tersebut yaitu tingkat kelancaran
pengembalian pembiayaan (Y) dimana variabel-variabel prediktornya yaitu
karakteristik personal terdiri atas tingkat pendidikan dan usia, karakteristik usaha
terdiri atas omzet usaha dan pengalaman usaha, karakteristik pembiayaan terdiri
atas nilai pinjaman.
Berdasarkan hasil analisis regresi linier berganda, faktor-faktor yang
mempengaruhi tingkat pengembalian pembiayaan adalah nilai pinjaman, omzet
usaha, dan tingkat pendidikan. Artinya, semakin tinggi nilai pinjaman, omzet
usaha, dan tingkat pendidikan debitur maka semakin besar pula peluang
pengembalian pembiayaan murabahah.
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) memegang peran penting
dalam pembangunan ekonomi, karena tingkat penyerapan tenaga kerjanya yang
relatif tinggi dan kebutuhan modal investasinya yang kecil. Hal ini membuat
UMKM
tidak
rentan
terhadap
berbagai
perubahan
eksternal
sehingga
pengembangan pada sektor UMKM dapat menunjang pertumbuhan ekonomi
yang digunakan sebagai penunjang pembangunan ekonomi jangka panjang yang
stabil dan berkesinambungan. Rendahnya tingkat investasi dan produktivitas, serta
rendahnya pertumbuhan usaha baru di Indonesia perlu memperoleh perhatian
yang serius pada masa mendatang dalam rangka mengembangkan Usaha Mikro,
Kecil, dan Menengah (UMKM) menuju usaha yang berdaya saing tinggi.
Keberadaan UMKM hendaknya diharapkan dapat memberi konstribusi
yang cukup baik terhadap upaya penanggulangan masalah-masalah yang sering
dihadapi seperti tingginya tingkat kemiskinan, besarnya jumlah pengangguran,
ketimpangan distribusi pendapatan dan segala aspek yang tidak baik. Peranan
UMKM di Indonesia, yang merupakan salah satu komponen dari sektor industri
pengolahan, secara keseluruhan mempunyai andil yang sangat besar dalam
menciptakan lapangan pekerjaan bagi masyarakat. Disamping banyak potensi,
juga banyak permasalahan yang dihadapi oleh UMKM karena sifat usahanya yang
kebanyakan masih bersifat transisi. Beberapa permasalahan utama yang sering
dihadapi usaha ini antara lain masalah permodalan dan pemasaran. Permasalahan
lain yang dihadapi adalah penguasaan teknologi yang rendah, kekurangan modal,
akses pasar yang terbatas, kelemahan dalam pengelolaan usaha dan lain
sebagainya. Daerah Kab. Semarang mempunyai potensi industri yang cukup
tinggi, sektor industri mempunyai kontribusi terbesar kedua setelah sektor
perdagangan, hotel dan restoran dalam perolehan produk domestik regional bruto
(PDRB).
Linkage dari sektor tersebut ternyata mampu berpengaruh cukup besar
bagi pertumbuhan sektor usaha mikro,kecil,dan menengah di Kab. Semarang.
Laju pertumbuhan sektor UMKM tersebut dari tahun ke tahun mengalami
fluktuasi.
Tabel 1.1
Pertumbuhan Sektor UMKMdi Kab. Semarang
Tahun 2010-2012 (Unit)
Pengusaha Mikro dan Kecil
No
Bidang Usaha
2010
2011
2012
1.
Bidang Aneka Jasa
1.261
1.265
1.285
2.
Bidang Perdagangan
1.676
1.768
1.781
3.
Bidang Industri Pertanian
1.196
1.266
1.270
4.
Bidang Industri Non Pertanian
1.174
1.264
1.266
5.
Bidang Pertanian
776
864
876
Jumlah
6.083
6.427
6.478
dilanjutkan
Tabel 1.1 (dilanjutkan)
Pengusaha Menengah
No
Bidang Usaha
2010
2011
2012
1.
Bidang Aneka Jasa
37
41
41
2.
Bidang Perdagangan
62
70
70
3.
Bidang Industri Pertanian
15
24
24
4.
Bidang Industri Non Pertanian
19
23
23
5.
Bidang Pertanian
2
76
76
Jumlah
138
234
234
Sumber : Dinas Koperasi, UMKM dan Perindag Kab. Semarang
Dari Tabel 1.1. dapat dilihat beberapa jenis usaha mikro kecil dan
menengah di atas hampir semua usaha mengalami tingkat kenaikan dari tahun ke
tahun, sehingga pertumbuhannya menunjukkan angka yang positif. Bidang usaha
yang mengalami pertumbuhan terbesar pada pengusaha mikro dan kecil adalah
bidang perdagangan pada tahun 2010 sebesar 27,55% mengalami kenaikan pada
tahun 2012 sebesar 27,49%. Sedangkan bidang perdagangan pada pengusaha
menengah juga mengalami pertumbuhan di tahun 2010 sebesar 44,92%
mengalami kenaikan pada tahun 2012 sebesar 29,91%. Selain bidang
perdagangan, jenis usaha pertanian pada pengusaha menengah juga mengalami
kenaikan yang cukup pesat dari tahun 2010 sebesar 1,45% mengalami kenaikan
pada tahun 2012 sebesar 32,47%. Sedangkan pada pengusaha menengah selain
bidang usaha pertanian, tidak mengalami kenaikan dari tahun 2011-2012 lainnya
mengalami peningkatan dari tiap tahunnya. Sehingga dapat di simpulkan bahwa,
ada 5 bidang usaha yang mengalami pertumbuhan yang menunjukkan nilai positif.
Hal ini mengindikasikan bahwa potensi daerah Kab. Semarang akan usaha mikro
kecil dan menengah sangat potensial.
Salah satu ciri umum yang melekat pada Usaha Mikro, Kecil, dan
Menengah (UMKM) di Indonesia adalah permodalan yang masih lemah. Padahal
modal merupakan faktor yang sangat penting dalam mendukung peningkatan
produksi dan kinerja Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) itu sendiri,
terlebih pada pengusaha mikro maupun pedagang golongan ekonomi lemah
(usaha kecil). Pada kalangan ekonomi lemah ini biasanya terdapat masalah yaitu
kekurangan modal, sehingga seringkali mengalami hambatan dan kesulitan dalam
mengembangkan usahanya. Pengusaha atau pedagang kecil kerap kali terjebak
dengan kebutuhan permodalan dan untuk mengambil cara cepat pedagang
maupun pengusaha mikro akan meminta bantuan permodalan dana atau kredit
usaha kepada rentenir atau praktek lintah darat tersebut.
Banyak
dari
pengusaha
atau
pedagang
kecil
ini
tidak
terlalu
memperhatikan persyaratan-persyaratan yang harus dipenuhi kepada si renternir
sebelum meminjam sejumlah uang atau modal karena kebutuhan yang sangat
mendesak. Pada akhirnya pengusaha mikro dan pedagang kecil ini terjerat hutang
yang makin lama makin bertambah banyak serta bunga pinjamannya menjadi
tinggi karena belum dapat atau tidak dapat melunasi apa saja yang menjadi
kewajiban dan tanggung jawab atas perjanjian terhadap renternir tersebut sesuai
tempo waktu yang telah ditetapkan. Akhirnya akan berdampak negatif pada hasil
bidang usahanya yang lama kelamaan akan menjadi kurang produktif dan
menurun bahkan akan dapat mematikan usahanya sendiri atau gulung tikar.
Saat ini banyak sekali dijumpai lembaga pembiayaan yang ditawarkan di
pedesaan hanya saja hasil kerja lembaga pembiayaan desa dengan berbagai
pelayanan yang ditawarkan belum begitu mencapai sasaran seperti yang
diharapkan. Pentingnya permodalan bagi masyarakat pedesaan dan kota kecil
sementara lembaga pembiayaan yang ada belum begitu sukses mengatasinya
maka sangat perlu dipikirkan lembaga dan pola pembiayaan yang mampu
menyentuh golongan ekonomi lemah di pedesaan dan kota kecil yang benar-benar
membutuhkan tambahan modal untuk meningkatkan usaha dan pendapatan
mereka.
Dengan berdirinya BMT akan memberikan kemudahan pelayanan jasa
semi perbankan, terutama bagi pengusaha atau pedagang golongan ekonomi
lemah sehingga akan mampu menggali potensi, meningkatkan produktivitas,
meningkatkan pendapatan serta mengembangkan perekonomian di Indonesia.
Upaya meningkatkan profesionalisme membawa BMT kepada berbagai inovasi
kegiatan usaha dan produk usaha.
BMT pada awalnya berdiri sebagai suatu lembaga ekonomi rakyat yang
membantu masyarakat yang kekurangan, yang miskin dan nyaris miskin (poor
and near poor). Kegiatan utama yang dilakukan dalam BMT ini adalah
pengembangan usaha mikro dan usaha kecil, terutama mengenai bantuan
permodalan. Untuk melancarkan usaha pembiayaan (financing) tersebut, BMT
berupaya menghimpun dana sebanyak-banyaknya yang berasal dari masyarakat
lokal di sekitarnya. Sebagai lembaga keuangan Syariah, BMT harus berpegang
teguh pada prinsip-prinsip Syariah. Keimanan menjadi landasan atas keyakinan
untuk mampu tumbuh dan berkembang. Hampir semua BMT yang ada memilih
koperasi sebagai badan hukum, atau dipakai sebagai konsep pengorganisasiannya.
Sejak adanya Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) Taruna Sejahtera, UMKM
yang menjadi anggotanya mendapatkan kemudahan untuk dapat mengembangkan
usahanya. Berdirinya BMT ini mampu menggerakkan ekonomi di daerah Kab.
Semarang. Sebelum adanya BMT Taruna Sejahtera jumlah UKMM di daerah
Kab.Semarang belum cukup banyak. Dengan adanya BMT ini dapat membantu
UMKM untuk menambah modal usahanya. Peran dari BMT mendapat sambutan
yang baik dari masyarakat yang menjadi anggota BMT Taruna Sejahtera, hal ini
diungkapkan karena UMKM yang merupakan anggota BMT Taruna Sejahtera
mendapatkan dana bergulir untuk penambahan modal usaha UMKM yang terdiri
dari sektor perdagangan dan sektor jasa.
Mencermati perkembangan BMT hingga pada masa sekarang ini dalam
mencapai kesejahteraan bersama dan dalam rangka menjalankan peran BMT
sebagai pelaku atau lembaga ekonomi rakyat, kiprah dari BMT terhadap
perkembangan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) di Kab. Semarang
sangatlah berpengaruh karena dipercaya lebih dari 10 tahun oleh masyarakat
khususnya untuk rakyat kecil dalam hal kredit modal usaha dengan bagi hasil
yang bersaing sesuai dengan jangka waktu yang telah disepakati. Dari tahun 2010
hingga tahun 2012, terjadi perkembangan UMKM yang meningkat dikarenakan
adanya pemberian pinjaman modal serta kemudahan dalam permohonan kredit
usaha yang diberikan kepada masyarakat guna mengelola usaha mikro hinggga
berkembang dengan baik. Tetapi tidak hanya dalam hal pembiayaan permodalan
saja, BMT Taruna Sejahtera juga melayani simpanan berjangka (deposito) dengan
jangka 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 1 tahun. Tujuannya tidak hanya untuk
melayani kredit modal usaha saja, tetapi juga bagi pengusaha mikro atau
pedagang kecil ingin menabung atau menyimpan hasil keuntungan dari usaha
mikronya. Dengan pelayanan yang multi-fungsi ini, diharapkan akan semakin
berpengaruh bagi perkembangan usaha mikro yang ada di Kab. Semarang.
Tabel 1.2
Pembiayaan Murabahah dari BMT Taruna Sejahtera Tahun 2012
(Dalam SatuanRupiah)
Pinjaman
10 Bulan
12 Bulan
18 Bulan
20 Bulan
500.000
60.000
52. 000
-
-
1.000.000
120.000
103.500
75.600
70.000
2.000.000
240.000
207.000
151.2000
140.000
3.000.000
360.000
310.000
226.700
210.000
4.000.000
480.000
413.000
302.300
280.000
5.000.000
587.500
504.500
365.300
337.500
10.000.000
1.175.000
1.008.500
730.000
675.000
15.000.000
1.762.500
1.512.500
1.096.000
1.012.500
20.000.000
2.350.000
2.017.000
1.461.200
1.350.000
25.000.000
2.937.500
2.521.000
1.826.500
1.687.500
Sumber : Data primer yang diolah
Dari data tabel 1.2 menjelaskan tentang mayoritas pembiayaan murabahah
dari BMT Taruna Sejahtera yang diajukan oleh para pengusaha atau pedagang
yang bergerak dalam UMKM sesuai dengan bidang usahanya. Bagi hasil yang
diberlakukan di BMT Taruna Sejahtera yaitu mulai 1,75% hingga 2% per
bulannya, bagi hasil pinjaman diberlakukan tergantung nominal kredit yang akan
diajukan dan diambil oleh debitur tersebut. Pembiayaan usaha s/d Rp. 5.000.000,tidak diwajibkan menggunakan jaminan, bagi hasil (mark up) minimal 2% per
bulan dan pembiayaan usaha di atas Rp. 5.000.000,- diharuskan menggunakan
jaminan, bagi hasil (mark up) minimal 1,75% per bulan.
Sebagai lembaga keuangan dalam menyalurkan dananya akan menghadapi
risiko pembiayaan. Supaya lembaga keuangan tersebut berhasil dalam mengatasi
risiko
pembiayaan
maka perlu dianalisis
mempengaruhi kelancaran pengembalian
mengenai
pembiayaan
faktor-faktor
agar
tidak
yang
terjadi
banyaknya kredit macet dan bisa menekan NPL bank pada suatu titik terendah
agar prestasi bank tersebut terus meningkat.
Penelitian mengenai faktor-faktor yang mempengaruhi kelancaran
pengembalian pembiayaan dari penelitian terdahulu diantaranya adalah mengenai
variabel nilai pinjaman. Menurut penelitian yang dilakukan oleh Muhammamah
(2008), mengatakan bahwa nilai pinjaman diduga mempengaruhi kelancaran
pengembalian kredit. Anna dan Dwi (2011) dalam penelitiannya menunjukkan
hasil bahwa variabel nilai pinjaman berpengaruh positif terhadap kelancaran
pengembalian kredit, namun pengaruhnya tidak signifikan. Sementara Handoyo
(2009), menunjukkan hasil bahwa variabel nilai pembiayaan diketahui tidak
berpengaruh nyata terhadap tingkat pengembalian pembiayaan. Sehingga dapat
disimpulkan bahwa variabel nilai pinjaman tidak berpengaruh signifikan terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Sedangkan
penelitian
yang
dilakukan
oleh
Renggani
(1998),
menyimpulkan bahwa nilai pinjaman berpengaruh signifikan positif terhadap
kelancaran pengembalian kredit. Asih (2007) dalam penelitiannya, menunjukkan
bahwa besarnya nilai pinjaman berpengaruh positif dan signifikan pada
kelancaran
pengembalian
pembiayaan.
Kemudian
Agustania
(2009),
menyimpulkan bahwa besarnya nilai pinjaman memiliki pengaruh positif terhadap
kelancaran pengembalian kredit. Dari beberapa hasil penelitian yang telah
dilakukan, dapat disimpulkan bahwa variabel nilai pinjaman mempunyai
pengaruh signifikan positif terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan,
karena apabila nilai pinjaman yang digunakan untuk modal usaha meningkat,
maka akan mempengaruhi kelancaran pengembalian pembiayaan.
Variabel pengalaman usaha, penelitian yang dilakukan oleh Hidayati
(2003), hasil penelitiannya menyatakan “variabel pengalaman usaha tidak
berpengaruh signifikan pada tingkat kelancaran pengembalian kredit”. Asih
(2007) dalam penelitiannya menunjukkan hasil bahwa variabel pengalaman usaha
tidak mempunyai pengaruh signifikan pada tingkat kelancaran pengembalian
kredit. Sementara Muhammamah (2008) dalam penelitiannya menunjukkan hasil
bahwa variabel pengalaman usaha tidak berpengaruh nyata terhadap kelancaran
pengembalian kredit. Sehingga dapat ditarik kesimpulan bahwa variabel
pengalaman usaha tidak mempunyai pengaruh terhadap kelancaran pengembalian
pembiayaan.
Penelitian yang dilakukan oleh Prasetyo (1996) mengatakan bahwa
pengalaman usaha nasabah berpengaruh nyata terhadap tingkat pengembalian
kredit. Dan penelitian yang dilakukan oleh Handoyo (2009), menyimpulkan
bahwa variabel pengalaman usaha berpengaruh nyata terhadap tingkat
pengembalian pembiayaan.Dari penelitian di atas, maka dapat disimpulkan bahwa
variabel pengalaman usaha akan mempengaruhi tingkat kelancaran pengembalian
pembiayaan murabahah, sebab di dalam mengembangkan UMKM juga
diperlukan pengelaman usaha.
Variabel omzet usaha, penelitian terdahulu yang dilakukan oleh Handoyo
(2009) menyimpulkan bahwa variabel omzet usaha tidak berpengaruh nyata
terhadap tingkat pengembalian pembiayaan. Sedangkan Samti (2011) dalam
penelitiannya menunjukkan menunjukkan hasil bahwa variabel omzet usaha tidak
berpengaruh signifikan terhadap tingkat kelancaran pengembalian kredit.
Sedangkan penelitian yang dilakukan oleh Asih (2007) menunjukkan
bahwa semakin tingginya penghasilan usaha yang diterima oleh mitra binaan
maka semakin besar pula pengembalian kreditnya. Agustania (2009) menyatakan
bahwa
besarnya
omzet
usaha
berpengaruh
nyata
terhadap
kelancaran
pengembalian kredit. Sedangkan dalam penelitian yang dilakukan Triwibowo
(2009) menyimpulkan bahwa Semakin tinggi omzet usaha maka semakin baik
tingkat kesadaran seorang nasabah untuk mengembalikan kredit. Dari beberapa
penelitian di atas, maka dapat disimpulkan bahwa variabel omzet usaha akan
mempengaruhi tingkat kelancaran pengembalian pembiayaan murabahah, karena
jika omzet usaha meningkat maka akan mempengaruhi kelancaran dalam
pengembalian pembiayaan.
Penelitian mengenai variabel tingkat pendidikan dilakukan oleh Asih
(2007) menjelaskan tingkat pendidikan bukanlah jaminan, bahwa dengan semakin
tinggi tingkat pendidikan pengusaha kecil maka pengembalian kreditnya semakin
baik (lancar). Kemudian Muhammamah (2008) menyimpulkan bahwa, variabel
tingkat pendidikan tidak berpengaruh nyata terhadap kelancaran pengembalian
kredit.
Tetapi Renggani (1998) menjelaskan bahwavariabel tingkat pendidikan
berpengaruh signifikan negatif terhadap kelancaran pengembalian kredit. Serta
penelitian yang dilakukan oleh Handoyo (2009) menyimpulkan bahwa variabel
tingkat pendidikan tidak berpengaruh nyata terhadap kelancaran pengembalian
kredit. Sementara penelitian Anna dan Dwi (2011) menunjukkan bahwa variabel
tingkat pendidikan berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kelancaran
pengembalian KUR-Kupedes.Dari hasil penelitian di atas dapat diambil
kesimpulan, semakin tinggi pendidikan yang dicapai, nasabah mempunyai dasar
yang kuat untuk mengelola usahanya dengan baik, sehingga pendidikan dapat
dipandang berpengaruh positif terhadap tingkat pengembalian pembiayaan.
Variabel usia, penelitian yang dilakukan oleh Asih (2007)yang hasil
penelitiannya menyatakan mitra binaan yang berusia 30-35 tahun cenderung
memiliki tanggung jawab yang besar untuk mengembalikan kredit dibandingkan
dengan usia yang lainnya. Sementara Muhammamah (2008) dalam penelitiannya
menunjukkan hasil bahwa variabel tingkat pendidikan berpengaruh negatif dan
signifikan terhadap kelancaran pengembalian KUR-Kupedes.Penelitian yang
dilakukan oleh Triwibowo (2009), menyimpulkan bahwa bertambahnya usia
responden menyebabkan responden semakin lancar dalam pengembalian
kredit.Sedangkan Hidayati (2003) menyimpulkan bahwa usia berpengaruh
signifikan positif terhadap kelancaran pengembalian kredit.
Dari beberapa hasil penelitian di atas dapat disimpulkan bahwa, usia
seseorang dapat mempengaruhi tingkat kemampuan yang dimiliki dalam
melakukan aktivitas atau usaha. Seseorang yang masih berusia muda lebih aktif
dan lebih bersemangat dalam menjalankan pekerjaannya dibandingkan seseorang
yang memiliki usia lebih tua yang kondisi fisik dan energinya semakin menurun,
sehingga grafik untuk menjalankan pekerjaannya pun akan semakin menurun.
Seseorang yang mempunyai usia muda cenderung menyukai tantangan dan
bersikap lebih aktif terhadap tantangan daripada seseorang yang mempunyai usia
lebih tua yang cenderung pasif terhadap tantangan.
Variabel tanggungan keluarga, pada penelitian yang dilakukan oleh
Hidayati (2003), menyimpulkan bahwa tanggungan tidak berpengaruh signifikan
terhadap kelancaran
pengembalian kredit. Penelitian mengenai
variabel
tanggungan dilakukan oleh Asih (2007) yang menunjukkan bahwa dengan
banyaknya tanggungan keluarga mitra binaan maka pengembalian kreditnya
semakin tidak lancar. Kemudian penelitian Muhammamah (2008) menyatakan
bahwa tanggungan dalam keluarga tidak berpengaruh nyata terhadap kelancaran
pengembalian kredit. Sedangkan Triwibowo (2009) menyimpulkan bahwa
semakin banyak tanggungan keluarga responden, menyebabkan responden
semakin tidak lancar dalam pengembalian kredit.
Sehingga dapat diambil kesimpulan, semakin banyaknya tanggungan
keluarga maka tingkat pengeluaran sehari-harinya pun akan semakin bertambah
dan hal tersebut berdampak negatif bagi para tulang punggung keluarga. Jika para
tulang punggung keluarga tidak bisa mencukupi kebutuhan keluarganya maka
mereka akan menempuh cara meminjam kredit demi mencukupi kebutuhan hidup
keluarganya.
Tabel 1.3
Research Gap
Variabel
Nilai
Pinjaman
Pengalaman
Usaha
Isu
Variabel nilai
pinjaman tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit
Penulis dan
Tahun
Muhammamah
(2008)
Anna dan Dwi
(2011)
Handoyo
(2009)
Variabel nilai
pinjaman
mempunyai
pengaruh
signifikan
positif
terhadap
kelancaran
pengembalian
pembiayaan
Renggani
(1998)
Variabel
pengalaman
usaha tidak
mempunyai
pengaruh
terhadap
kelancaran
pengembalian
pembiayaan.
Hidayati
(2003)
Asih (2007)
Agustania
(2009)
Asih (2007)
Muhammamah
(2008)
Hasil Penelitian
Nilai pinjaman diduga
mempengaruhi kelancaran
pengembalian kredit.
Nilai pinjaman berpengaruh positif
terhadap kelancaran pengembalian
kredit, namun pengaruhnya tidak
signifikan.
Variabel nilai pembiayaan diketahui
tidak berpengaruh nyata terhadap
tingkat pengembalian pembiayaan.
Nilai pinjaman berpengaruh
signifikan positif terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Besarnya nilai pinjaman
berpengaruh positif dan signifikan
pada kelancaran pengembalian
pembiayaan.
Menunjukkan bahwa besarnya nilai
pinjaman memiliki pengaruh positif
terhadap kelancaran pengembalian
kredit.
Variabel pengalaman usaha tidak
berpengaruh signifikan pada tingkat
kelancaran pengembalian kredit.
Dalam penelitiannya menunjukkan
hasil bahwa variabel pengalaman
usaha tidak mempunyai pengaruh
signifikan pada tingkat kelancaran
pengembalian kredit.
Variabel pengalaman usaha tidak
berpengaruh nyata terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
dilanjutkan
Pengalaman
Usaha
Variabel
pengalaman
usaha
berpengaruh
signifikan
positif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Omzet Usaha Variabel omzet
usaha tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Variabel omzet
usaha
berpengaruh
signifikan
positif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Prasetyo
(1996)
Handoyo
(2009)
Handoyo
(2009)
Samti (2011)
Asih (2007)
Agustania
(2009)
Triwibowo
(2009)
Tabel 1.3 (dilanjutkan)
Mengatakan bahwa pengalaman
usaha nasabah berpengaruh nyata
terhadap tingkat pengembalian
kredit.
Menyimpulkan bahwa variabel
pengalaman usaha berpengaruh
nyata terhadap tingkat
pengembalian pembiayaan.
Menyimpulkan bahwa variabel
omzet usaha tidak berpengaruh
nyata terhadap tingkat
pengembalian pembiayaan.
Dalam penelitiannya menunjukkan
hasil bahwa variabel omzet usaha
tidak berpengaruh signifikan
terhadap tingkat kelancaran
pengembalian kredit.
Dapat disimpulkan bahwa semakin
tingginya penghasilan usaha yang
diterima oleh mitra binaan maka
semakin besar pula pengembalian
kreditnya.
Menyatakan bahwa besarnya omzet
usaha berpengaruh nyata terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Semakin tinggi omzet usaha maka
semakin baik tingkat kesadaran
seorang nasabah untuk
mengembalikan kredit.
dilanjutkan
Tingkat
Pendidikan
Usia
Variabel
tingkat
pendidikan
tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Variabel
tingkat
pendidikan
berpengaruh
signifikan
negatif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Asih (2007)
Variabel usia
tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Asih (2007)
Muhammamah
(2008)
Renggani
(1998)
Handoyo
(2009)
Anna dan Dwi
(2011)
Muhammamah
(2008)
Tabel 1.3 (dilanjutkan)
Dapat disimpulkan tingkat
pendidikan bukanlah jaminan,
bahwa dengan semakin tinggi
tingkat pendidikan pengusaha kecil
maka pengembalian kreditnya
semakin baik (lancar).
Bahwa variabel tingkat pendidikan
tidak berpengaruh nyata terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Dalam penelitiannya menjelaskan
bahwa variabel tingkat pendidikan
berpengaruh signifikan negatif
terhadap kelancaran pengembalian
kredit.
Mengatakan bahwa tingkat
pendidikan
berpengaruh nyata terhadap
pengembalian pembiayaan.
Variabel tingkat pendidikan
berpengaruh negatif dan signifikan
terhadap kelancaran pengembalian
KUR-Kupedes.
Bahwa mitra binaan yang berusia
30-35 tahun cenderung memiliki
tanggung jawab yang besar untuk
mengembalikan kredit
dibandingkan dengan usia yang
lainnya.
Hasil penelitiannya menyatakan
variabel tingkat pendidikan
berpengaruh negatif dan signifikan
terhadap kelancaran pengembalian
KUR-Kupedes.
dilanjutkan
Tanggungan
Keluarga
Variabel usia
berpengaruh
signifikan
positif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Variabel
tanggungan
keluarga tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Triwibowo
(2009)
Hidayati
(2003)
Hidayati
(2003)
Asih (2007)
Muhammamah
(2008)
Tabel 1.3 (dilanjutkan)
Bertambahnya usia responden
menyebabkan responden semakin
lancar dalam pengembalian kredit.
Menyatakan usia berpengaruh
signifikan positif terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Hasil penelitiannya menunjukkan
bahwa tanggungan tidak
berpengaruh signifikan terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Disimpulkan bahwa dengan
banyaknya tanggungan keluarga
mitra binaan maka pengembalian
kreditnya semakin tidak lancar.
Dalam penelitiannya menunjukkan
bahwa tanggungan dalam keluarga
tidak berpengaruh nyata terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Semakin banyak tanggungan
keluarga responden, menyebabkan
responden semakin tidak lancar
dalam pengembalian kredit.
Variabel
Triwibowo
tanggungan
(2009)
keluarga
berpengaruh
signifikan
negatif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Sumber:Prasetyo (1996), Renggani (1998), Hidayati (2003), Asih (2007),
Muhammamah (2008), Agustania (2009),Handoyo (2009), Triwibowo (2009),
Anna dan Dwi (2011), dan Samti(2011).
Berdasarkan permasalahan yang mendasari penelitian ini karena
ditemukan perbedaan pendapat (research gap) antara hasil penelitian terdahulu
dan adanya research problem mengenai lembaga keuangan agar bisa mengatasi
risiko pembiayaan sehingga dapat menghilangkan kasus penunggakan agar
kinerja, profitabilitas, dan likuiditas bank semakin baik dan semakin dapat
menekan tingkat NPL. Berdasarkan beberapa teori dan penelitian terdahulu maka
penulis
mengambil
judul
“ANALISIS
FAKTOR-FAKTOR
YANG
MEMPENGARUHI KELANCARAN PENGEMBALIAN PEMBIAYAAN
MURABAHAH PADA USAHA MIKRO, KECIL, DAN MENENGAH
(UMKM) DI BMT TARUNA SEJAHTERA (FEBRUARI-AGUSTUS 2014)”.
B. Rumusan Masalah
Rumusan masalah (research problem) dalam penelitian ini adalah adanya
perbedaan hasil penelitian terkait dengan faktor-faktor yang mempengaruhi
kelancaran pengembalian pembiayaan dan ada fenomena yang menarik untuk
diteliti karena fenomena tersebut berbeda dengan kondisi biasanya. BMT Taruna
Sejahtera perlu mempertahankan kondisi tersebut dan bisa mengatasi risiko
pembiayaan sehingga dapat menghilangkan kasus penunggakan agar kinerja,
profitabilitas, dan likuiditas bank semakin baik dan semakin dapat menekan
tingkat NPL pembiayaan. Maka perlu dianalisis faktor-faktor yang mempengaruhi
kelancaran pengembalian pembiayaan mudharabah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera agar prestasinya terus meningkat. Dari pemaparan kesenjangan
penelitian (research gap) dan researchproblem tersebut, maka penulis membuat
pertanyaan penelitian (researchquestion), sebagai berikut :
1.
Bagaimanakah pengaruh variabel nilai pinjaman terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
2.
Bagaimanakah pengaruh variabel pengalaman usaha terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
3.
Bagaimanakah pengaruh variabel omzet usaha terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
4.
Bagaimanakah pengaruh variabel tingkat pendidikan terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
5.
Bagaimanakah pengaruh variabel usia terhadap kelancaran pengembalian
pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna Sejahtera?
6.
Bagaimanakah pengaruh variabel tanggungan keluarga terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
C. Tujuan Penelitian
Sesuai dengan permasalahan yang ada, maka penelitian ini mempunyai
tujuan yang diharapkan.Tujuan yang ingin dicapai penulis dari penelitian ini,
dengan berdasarkanmasalah-masalah yang tercantum dalam identifikasi masalah
adalah sebagaiberikut :
1.
Menganalisis pengaruh variabel nilai pinjaman terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
2.
Menganalisis pengaruh variabel pengalaman usaha terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
3.
Menganalisis
pengaruh
variabel
omzet
usaha
terhadap
kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
4.
Menganalisis pengaruh variabel tingkat pendidikan terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
5.
Menganalisis pengaruh variabel usia terhadap kelancaranpengembalian
pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna Sejahtera.
6.
Menganalisis pengaruh variabel tanggungan keluarga terhadapkelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
D. Manfaat Penelitian
Penelitian ini diharapkan memberikan manfaat bagi pihak-pihak yang
berkepentingan sebagai berikut :
1.
Bagi pihak BMT
Hasil penelitian ini memberikan manfaat sebagai gambaran tentang keadaan
pembiayaan murabahah bagi para pengambil keputusan untuk menetapkan
kebijakan-kebijakan yang berkaitan dengan pembiayaan, khususnya dalam
menyalurkan pembiayaan yang lebih efektif bagi UMKM. Berguna untuk
manajemen BMT Taruna Sejahtera agar mengetahui faktor-faktor yang
mempengaruhi kelancaran pengembalian pembiayaan pada UMKM, sehingga
bisa meningkatkan kualitas pembiayaan dan bisa menekan NPL sampai titik
terendah.
2.
Bagi akademisi
Hasil penelitian ini dapat digunakan sebagai referensi bagi akademisi yang
ingin melakukan penelitian selanjutnya sebagai salah satu sumber informasi.
Diharapkan penelitian ini juga memberikan manfaat bagi masyarakat pada
umumnya dan dapat juga dijadikan sebagai bahan perbandingan serta bahan
kepustakaan guna menambah pengetahuan mengenai dunia perbankan.
3.
Bagi penulis
Penelitian ini bermanfaat untuk memperluas wawasan di bidang perbankan,
dapat menerapkan disiplin ilmu yang di dapat saat kuliah, berpikir kritis dan
sistematis, mengaplikasikan teori.
E. Sistematika Penulisan
Untuk kejelasan dan ketetapan arah pembahasan dalam skripsi ini penulis
menyusun sistematika sebagai berikut :
BAB I
: Pendahuluan
Menguraikan latar belakang masalah, perumusan masalah, tujuan
dan manfaat penelitian dan sistematika penelitian.
BAB II
: Kajian Pustaka
Menguraikan tentang telaah pustaka yang berisi ringkasan
penelitian terdahulu, kerangka teori yang berkaitan dengan topik
penelitian, kerangka penelitian yang berisi telaah kritis untuk
menghasilkan hipotesis dan model penelitian yang akan diuji,
serta hipotesis penelitian yang menjadi pedoman dalam analisis
data.
BAB III
: Metode Penelitian
Bab Metode Penelitian berisi variabel penelitian yang digunakan,
penentuan populasi dan sampel, jenis dan sumber data, skala
pengukuran, definisi operasional variabel, metode pengumpulan
data dan metode analisis yang digunakan dalam penelitian.
BAB IV
: Analisan Penelitian
Menguraikan tentang deskripsi objek penelitian, serta analisa
data.
BAB V
: Penutup
Mencakup uraian yang berisi kesimpulan yang diperoleh dari
hasil penelitian serta saran-saran.
BAB II
KAJIAN PUSTAKA
A. Telaah Pustaka
Penelitian terdahulu merupakan kumpulan hasil-hasil penelitian yang telah
dilakukan oleh peneliti-peneliti terdahulu dan mempunyai kaitan dengan
penelitian yang akan dilakukan. Hasil-hasil penelitian yang berkaitan dengan
faktor-faktor
yang
mempengaruhi
kelancaran
pengembalian
pembiayaan
murabahah telah diteliti pada berbagai penelitian terdahulu. Asih (2007) hasil
penelitiannya menyebutkan bahwa besarnya pinjaman, tingkat pendidikan, usia,
tanggungan keluarga, pengalaman usaha dan penghasilan bersih berpengaruh
positif sehingga peluang pengembalian kredit lancar akan semakin besar. Tingkat
suku bunga, dummy lama menempati tempat tinggal dan dummy pendapatan lain
diluar usaha berpengaruh negatif sehingga peluang pengembalian kredit lancar
akan semakin kecil. Metode yang dilakukan dalam penelitian tersebut adalah
analisis deskriptif melalui crosstabulations menggunakan software SPSS 13 dan
analisis statistik melalui analisis model binary (probit) pada software E-views 4.1.
Anna dan Dwi (2011) melakukan penelitian dengan menggunakan model
analisis linier berganda pada faktor-faktor yang mempengaruhi realisasi KUR
Kupedes. Sedangkan, analisis faktor-faktor yang mempengaruhi pengembalian
KUR Kupedes menggunakan model analisis regresi logistik biner. Dari hasil
penelitiannya disebutkan bahwa variabel omzet usaha per bulan, tingkat
pendapatan bersih per bulan, jenis usaha, kredit yang diajukan, dan nilai agunan
berpengaruh terhadap realisasi KUR Kupedes pada BRI Unit X. Sedangkan
faktor-faktor yang berpengaruh siginifikan terhadap pengembalian KUR adalah
jenis kelamin, kewajiban per bulan, jangka waktu pengembalian, dan tingkat
pendidikan.
Adapun penelitian Handoyo (2009) dengan menggunakan model analisis
regresi logistik mengemukakan bahwa omzet usaha, pengalaman usaha, serta
frekuensi
peminjaman
memberikan
pengaruh
nyata
terhadap
tingkat
pengembalian pinjaman tersebut. Sementara itu faktor yang sebelumnya diduga
berpengaruh terhadap tingkat pengembalian kredit seperti tingkat pendidikan,
besarnya nilai pinjaman, jangka waktu pengembalian, pola penagihan pinjaman
serta penggunaan pinjaman ternyata tidak berperan dalam menentukan
kemampuan pengembalian kredit.
Hidayati (2003) melakukan penelitian menggunakan uji Rank Spearman
untuk melihat hubungan antar variabel-variabel yang diamati dan untuk
mengetahui faktor yang berpengaruh terhadap pola penggunaan dan pengembalian
kredit digunakan analisis regresi logistik. Berdasarkan hasil penelitiannya tentang
pola pengembalian kredit disebutkan bahwa faktor yang berpengaruh nyata
terhadap pola pengembalian kredit adalah umur dan pengalaman mengambil
kredit. Semakin tua umur pengusaha maka akan semakin lancar pengembalian
kreditnya. Kemudian semakin sering pengusaha mengambil kredit maka akan
semakin tidak lancar pengembalian kreditnya. Hal ini karena semakin sering
mengambil kredit akan meningkatkan pengalaman dalam peminjaman dan lebih
berani mengambil resiko menunggak.
Muhammah (2008) hasil penelitian menunjukkan bahwa faktor omzet
usaha serta frekuensi peminjaman kredit memberikan pengaruh yang nyata
terhadap tingkat pengembalian Kupedes. Hal tersebut menunjukkan bahwa faktor
yang sebelumnya diduga berpengaruh terhadap tingkat pengembalian kredit
seperti usia, jenis kelamin, tingkat pendidikan, tanggungan keluarga, jarak rumah
dengan kantor unit lama usaha, jangka waktu pengembalian, serta beban bunga
ternyata tidak berperan dalam menentukan kemampuan pengembalian kredit.
Prasetyo (1996) melakukan penelitian dan menunjukkan bahwa penyebab
lemahnya pengembalian kredit oleh petani dikarenakan oleh beberapa hal, yaitu:
a) Prosedur yang berbelit; b) Penyimpangan penggunaan kredit; c) Tidak adanya
hukuman atas keterlambatan pengembalian kredit; d) Kurangnya perangsang
pengembalian; e) Adanya permintaan kredit fiktif; f) Rendahnya efektivitas
penagihan oleh petugas kredit.
Renggani (1998) dalam penelitiannya yang menggunakan analisis Regresi
Linier Berganda menunjukkan bahwa nilai pinjaman, biaya transportasi,
borrowing cost, jangka waktu realisasi pembiayaan dan intensitas hubungan
dengan pengurus berpengaruh negatif terhadap tingkat pengembalian kredit.
Semakin besar nilai pinjaman, biaya transportasi, dan borrowing cost
menyebabkan tingkat pengembalian kredit akan semakin rendah. Jangka waktu
realisasi pembiayaan yang semakin lama juga menyebabkan pengembalian kredit
semakin lambat karena nasabah menjadi enggan untuk mengembalikannya,
sedangkan faktor intensitas hubungan dengan pengurus yang diukur dengan
banyaknya pengurus BMT yang dikenal ternyata menunjukkan bahwa semakin
banyak pengurus yang dikenal justru membuat tingkat pengembalian kredit
semakin rendah. Sedangkan faktor-faktor yang berpengaruh positif terhadap
tingkat pengembalian kredit yaitu jumlah selisih pendapatan dan pengeluaran
keluarga, tingkat pendidikan nasabah dan jenis penggunaan pembiayaan. Semakin
besar pendapatan bersih keluarga dan semakin tinggi tingkat pendidikan nasabah
maka tingkat pengembalian kredit akan semakin tinggi. Penggunaan kredit
berpengaruh positif untuk penggunaan kegiatan produktif, bukan konsumtif.
Triwibowo (2009) melakukan penelitian menggunakan data primer dan
data sekunder. Analisis datanya menggunakan analisis deskriptif, analisis regresi
logistik. Berdasarkan hasil penelitiannya tentang Faktor-faktor yang berpengaruh
nyata terhadap pengembalian kredit pada sektor perdagangan agribisnis yang
mengalami kredit bermasalah adalah tanggungan keluarga, pengalaman
pengambilan kredit, omzet usaha, dan beban bunga.
Secara umum, faktor-faktor yang diduga mempengaruhi pengembalian
pembiayaan pada penelitian-penelitian terdahulu tersebut mewakili karakteristik
personal, karakteri
MEMPENGARUHI KELANCARANPENGEMBALIAN
PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA USAHA
MIKRO, KECIL, DAN MENENGAH (UMKM)
DI BMT TARUNA SEJAHTERA
(FEBRUARI-AGUSTUS 2014)
SKRIPSI
Diajukan untuk Memperoleh Gelar
Sarjana S1
Oleh
TRI ANDINA RAHAYU
NIM 21310007
JURUSAN SYARIAH DAN EKONOMI ISLAM
PROGRRAM STUDI S1 PERBANKAN SYARIAH
SEKOLAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI SALATIGA
2014
MOTTO
Anda tidak bisa mengubah orang lain,
Anda harus menjadi perubahan yang Anda harapkan dari orang lain
PERSEMBAHAN
Dalam segala proses hidup serta proses penyelesaian Skripsi, penyusun
memperoleh dukungan dan doa dari berbagai pihak. Sebagai bentuk apresiasi,
saya persembahkan Skripsi ini kepada:
1. Kedua orangtua, Bapak Mursidi dan Ibu Kalimah, serta kakakku (Riana dan
Winarti, S.T) yang telah memberikan motivasi dan dukungan penuh dalam
penulisan skripsi ini.
2. BMT Taruna Sejahtera yang telah mengizinkan peneliti melakukan penelitian
di sana sampai selesai.
3. Teman-teman Kampus lainnya, serta teman-teman S1 Perbankan Syariah yang
kepanjangan jika disebut satu per satu. Terima kasih untuk segala
dukungannya.
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur penyusun haturkan kehadirat Allah SWT atas
segalarahmat dan hidayah-Nya sehingga penyusun dapat menyelesaikan
penyusunan skripsi yang berjudul “Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi
kelancaran pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera”.
Shalawat serta salam kepada junjungan kita Nabi Muhammad Saw
yangsenantiasa kita harapkan syafaatnya kelak dihari kiamat. Terselesaikannya
skrisi ini merupakan sebuah apresiasi bagi berbagai pihak yang selama ini
turutmembimbing penyusun dalam perkuliahan hingga penyelesaian skripsi.
Penyusun menyadari bahwa proses pembuatan skripsi ini tidaklahmudah
dan memiliki banyak kendala. Sehingga penyusunan skripsi inisangatlah jauh dari
kesempurnaan dan tak luput dari kekurangan-kekurangan.Dengan rendah hati,
penyusun sangat mengharapkan kritik dan saran yang bersifatmembangun dan
memperbaiki karya ilmiah ini sehingga menjadi lebih baik dalampenyusunan di
masa mendatang.
Banyak bimbingan serta arahan yang diperoleh dari beberapa pihak
demiterwujudnya skripsi ini sebagai syarat lulus dari Sekolah Tinggi Agama
IslamNegeri (STAIN) Salatiga. Untuk itu, penyusun ingin mengucapkan banyak
terima kasihkepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan Skripsi
inikhususnya kepada:
1.
Dr. Rahmad Hariyadi, M.Pd selaku Ketua Sekolah Tinggi Agama Islam
Negeri Salatiga.
2.
Benny Ridwan, M. Hum selaku Ketua Jurusan Syariah Sekolah Tinggi
Agama Islam Negeri (STAIN) Salatiga.
3.
Fetria Eka Yudiyana, SE,.M.Si selaku Ketua Program Studi Perbankan
Syariah Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Salatiga.
4.
Dr. Faqih Nabhan, M.M selaku Pembimbing Skripsi, terima kasih atas saran,
koreksi, arahan, dan motivasinya.
5.
Bapak/Ibu Dosen Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Salatiga
yang telah memberikan ilmunya dengan tulus dan ikhlas.
6.
Annas A. Badawi selaku Kepala Cabang Banyubiru, Dede selaku Acoount
Officer dan juga kepada segenap Staf yang telah mengizinkan untuk
melakukan penelitiandi BMT Taruna Sejahtera.
7.
Ayahanda dan Ibunda (Mursidi dan Kalimah) beserta kakakku(Riana dan
Winarti, S.T) sertakeluarga terdekat yang penuh kasih sayang telah berusaha
memberikanmotivasi,
doa
serta
khususnyaperkuliahan
ini.
Semoga
dalam
Allah
menempuh
memberi
kehidupan
rahmat
dan
hidayahnyakepada mereka. Amin.
8.
Kekasihku Alfian Hadiyanto, S.Pd yang selalu memberiku semangat dan
inspirasi dalam menyelesaikan skripsi ini.
9.
Teman-teman Progdi Perbankan Syariah, terima kasih telah memberikan
motivasi serta kesan yang tidakakan pernah terlupakan dalam hidup penyusun
yaitu kekompakan,keceriaan dan semangat.
10. Semua pihak yang penyusun tidak bisa disebutkan satu persatu yangselama
ini telah membantu penyusun, semoga amal ibadah merekadijadikan sebagai
amal kebajikan oleh Allah SWT. Amin.
Akhir kata, penyusun harap tugas akhir ini dapat bermanfaat bagipenyusun
khususnya dan bagi pembaca pada umumnya. Semoga segala bantuan,do’a dan
motivasi dari berbagai pihak yang telah membantu penyelesaian skripsi ini
mendapat ridha dari Allah SWT. Amin.
Salatiga, 21 Agustus 2014
Penyusun
Tri Andina Rahayu
DAFTAR ISI
i
HALAMAN JUDUL .................................................................................................
PERSETUJUAN PEMBIMBING .............................................................................
ii
iii
PENGESAHAN KELULUSAN ...............................................................................
PERNYATAAN KEASLIAN TULISAN .................................................................
iv
v
MOTTO .....................................................................................................................
PERSEMBAHAN......................................................................................................
vi
vii
KATA PENGANTAR ..............................................................................................
x
DAFTAR ISI .............................................................................................................
xiii
DAFTAR TABEL .....................................................................................................
xiv
DAFTAR GAMBAR ................................................................................................
xv
DAFTAR LAMPIRAN..............................................................................................
xvi
ABSTRAK ................................................................................................................
BAB I
: PENDAHULUAN
1
A. Latar Belakang Masalah ...........................................................
17
B. Rumusan Masalah ....................................................................
19
C. Tujuan Penelitian ....................................................................
20
D. Manfaat Penelitian ...................................................................
21
E. Sistematika Penulisan..............................................................
BAB II
: KAJIAN PUSTAKA
23
A. Telaah Pustaka .........................................................................
28
B. Karangka Teori ........................................................................
1.
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah ( UMKM ) .............28
2.
34
Baitul Maal Wattamwil (BMT) ......................................
a.
35
Ciri-Ciri BMT ..........................................................
b.
Fungsi BMT ...........................................................35
c.
Tujuan dan Analisis Pembiayaan BMT ..................36
d.
39
Prinsip BMT .............................................................
e.
40
Sistem Pembiayaan BMT .........................................
3.
f.
Pembiayaan Murabahah.............................................
41
g.
Manfaat dan Resiko Murabahah ................................
42
Analisis Pembiayaan.......................................................44
a.
Analisis 5C.......................................................... 45
b.
Analisis 7A.........................................................
49
4.
Jangka Waktu Pembiayaan.............................................51
5.
Unsur-Unsur Pembiayaan...............................................52
6.
Pengawasan Pembiayaan................................................53
7.
Penyelamatan Pembiayaan Macet..................................56
8.
Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kelancaran
Pengembalian Pembiayaan Murabahah ..........................57
C. Kerangka Penelitian .................................................................
62
D. Hipotesis ...................................................................................
66
BAB III
: METODE PENELITIAN
A. Jenis Penelitian .........................................................................
74
B. Lokasi dan Waktu Penelitian...................................................
74
C. Populasi dan Sampel ................................................................
75
1.
Populasi Penelitian ............................................................
75
2.
Sampel Penelitian ..............................................................
75
D. Teknik Pengumpulan Data ......................................................
76
E. Skala Pengukuran .....................................................................
77
F. Definisi Konsep dan Operasional ............................................
78
G. Instrumen Penelitian ................................................................
82
H. Uji Instrumen Penelitian ..........................................................
83
I.
BAB IV
1.
Uji Validitas dan Uji Reliabilitas ....................................83
2.
Uji Asumsi Klasik .............................................................
84
3.
Regresi Linier Berganda .................................................84
Alat Analisis .............................................................................
85
: ANALISA PENELITIAN
A. Deskripsi Obyek Penelitian ......................................................
87
1.
Sejarah dan Letak BMT Taruna Sejahtera ......................87
2.
Struktur Organisasi BMT Taruna Sejahtera ...................89
3.
Sistem dan Produk Pembiayaan yang Diberikan
Kepada UMKM ..............................................................90
B. Analisa Data .............................................................................
95
1.
Analisis Uji Validitas dan Reliabilitas ............................95
2.
Uji Asumsi Klasik ..........................................................96
a.
Uji Multikolinearitas ...............................................96
b.
Uji Heteroscedasticity ........................................... 99
c.
Uji Normalitas ........................................................ 100
d.
Uji Linieritas .......................................................... 102
e.
Uji Statistik ............................................................ 102
3.
Uji Regresi Linier Berganda .............................................
105
4.
Hasil Uji Hipotesis...........................................................107
a.
Pengujian Hipotesis Nilai Pinjaman (X1) .............. 107
b.
Pengujian Hipitesis Pengalaman
Usaha (X2) ..................................................................
109
BAB V
c.
Pengujian Hipotesis Omzet Usaha (X3) ................. 110
d.
Pengujian Hipotesis TingkatPendidikan (X4) ........ 111
e.
Pengujian Hipotesis Usia(X5) .................................113
f.
Pengujian Hipotesis TanggunganKeluarga (X6) .......
114
: PENUTUP
A. Kesimpulan ..............................................................................
117
B. Saran .........................................................................................
119
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN-LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1
: Pertumbuhan Sektor UMKM di Kab. Semarang ............................
2
Tabel 1.2
: Pembiayaan Murabahah dari BMT Taruna Sejahtera .....................
5
Tabel 1.3
: Research Gap ..................................................................................
13
Tabel 2.1
: Hipotesis Penelitian .........................................................................
72
Tabel 4.1
: Hasil Uji Validitas ...........................................................................
95
Tabel 4.2
: Hasil Uji Reliabilitas .......................................................................
96
Tabel 4.3
: Coefficientsa....................................................................................
97
Tabel 4.4
: Coefficient Correlations ..................................................................
98
Tabel 4.5
: ANOVAa ..................................................................................... 102
Tabel 4.6
: Output Viewer Variables Entered/Removed .................................103
Tabel 4.7
: Output Viewer Model Summaryb .................................................103
Tabel 4.8
: Output Viewer ANOVAb ..............................................................104
Tabel 4.9
: Output Viewer Coefficientsa ............................................................
105
Tabel 4.10
: Hasil Uji Hipotesa ...........................................................................
116
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1
: Akad Murabahah .............................................................................
42
Gambar 2.2
: KerangkaPemikiran Operasional ....................................................
65
Gambar 2.3
: Model Penelitian Empirik ............................................................73
Gambar 4.1
: Scatterplot .....................................................................................99
Gambar 4.2
: Output Viewer Regression Standarized Residual ...........................
100
Gambar 4.3
: Grafik Normal Plot .........................................................................
101
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1
: Konsultasi Skripsi
Lampiran 2
: Permohonan Izin Penelitian
Lampiran 3
: Kuesioner Penelitian
Lampiran 4
: Hasil Data Kuesioner
Lampiran 5
: Output Analisis
Lampiran 6
: Tabel Durbin - Waston
Lampiran 7
: Dokumentasi (Foto)
ABSTRAK
Permasalahan yang sering muncul dari penyaluran pembiayaan adalah
adanya kasus penunggakan pengembalian pembiayaan yang dapat mengganggu
likuiditas dan profitabilitas lembaga keuangan. Salah satu BMT yang berprestasi
di Kab. Semarang adalah BMT Taruna Sejahtera denganpersentase nilai
tunggakan beberapa tahun terakhir mengalami penurunan. Prestasiini tentu harus
dipertahankan dan ditingkatkan hingga masalah tersebut bisadihilangkan.
Penelitian ini dilakukan di BMT Taruna Sejahtera pada bulan Februari
hingga Agustus 2014. dengan menggunakan sampel purposivesebanyak 85
debitur. Semua faktor yang diduga berpengaruh dengan tingkat pengembalian
pembiayaan dianalisis dengan menggunakan analisis Regresi Linier Berganda.
Sebagai variabel respon dalam analisis tersebut yaitu tingkat kelancaran
pengembalian pembiayaan (Y) dimana variabel-variabel prediktornya yaitu
karakteristik personal terdiri atas tingkat pendidikan dan usia, karakteristik usaha
terdiri atas omzet usaha dan pengalaman usaha, karakteristik pembiayaan terdiri
atas nilai pinjaman.
Berdasarkan hasil analisis regresi linier berganda, faktor-faktor yang
mempengaruhi tingkat pengembalian pembiayaan adalah nilai pinjaman, omzet
usaha, dan tingkat pendidikan. Artinya, semakin tinggi nilai pinjaman, omzet
usaha, dan tingkat pendidikan debitur maka semakin besar pula peluang
pengembalian pembiayaan murabahah.
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) memegang peran penting
dalam pembangunan ekonomi, karena tingkat penyerapan tenaga kerjanya yang
relatif tinggi dan kebutuhan modal investasinya yang kecil. Hal ini membuat
UMKM
tidak
rentan
terhadap
berbagai
perubahan
eksternal
sehingga
pengembangan pada sektor UMKM dapat menunjang pertumbuhan ekonomi
yang digunakan sebagai penunjang pembangunan ekonomi jangka panjang yang
stabil dan berkesinambungan. Rendahnya tingkat investasi dan produktivitas, serta
rendahnya pertumbuhan usaha baru di Indonesia perlu memperoleh perhatian
yang serius pada masa mendatang dalam rangka mengembangkan Usaha Mikro,
Kecil, dan Menengah (UMKM) menuju usaha yang berdaya saing tinggi.
Keberadaan UMKM hendaknya diharapkan dapat memberi konstribusi
yang cukup baik terhadap upaya penanggulangan masalah-masalah yang sering
dihadapi seperti tingginya tingkat kemiskinan, besarnya jumlah pengangguran,
ketimpangan distribusi pendapatan dan segala aspek yang tidak baik. Peranan
UMKM di Indonesia, yang merupakan salah satu komponen dari sektor industri
pengolahan, secara keseluruhan mempunyai andil yang sangat besar dalam
menciptakan lapangan pekerjaan bagi masyarakat. Disamping banyak potensi,
juga banyak permasalahan yang dihadapi oleh UMKM karena sifat usahanya yang
kebanyakan masih bersifat transisi. Beberapa permasalahan utama yang sering
dihadapi usaha ini antara lain masalah permodalan dan pemasaran. Permasalahan
lain yang dihadapi adalah penguasaan teknologi yang rendah, kekurangan modal,
akses pasar yang terbatas, kelemahan dalam pengelolaan usaha dan lain
sebagainya. Daerah Kab. Semarang mempunyai potensi industri yang cukup
tinggi, sektor industri mempunyai kontribusi terbesar kedua setelah sektor
perdagangan, hotel dan restoran dalam perolehan produk domestik regional bruto
(PDRB).
Linkage dari sektor tersebut ternyata mampu berpengaruh cukup besar
bagi pertumbuhan sektor usaha mikro,kecil,dan menengah di Kab. Semarang.
Laju pertumbuhan sektor UMKM tersebut dari tahun ke tahun mengalami
fluktuasi.
Tabel 1.1
Pertumbuhan Sektor UMKMdi Kab. Semarang
Tahun 2010-2012 (Unit)
Pengusaha Mikro dan Kecil
No
Bidang Usaha
2010
2011
2012
1.
Bidang Aneka Jasa
1.261
1.265
1.285
2.
Bidang Perdagangan
1.676
1.768
1.781
3.
Bidang Industri Pertanian
1.196
1.266
1.270
4.
Bidang Industri Non Pertanian
1.174
1.264
1.266
5.
Bidang Pertanian
776
864
876
Jumlah
6.083
6.427
6.478
dilanjutkan
Tabel 1.1 (dilanjutkan)
Pengusaha Menengah
No
Bidang Usaha
2010
2011
2012
1.
Bidang Aneka Jasa
37
41
41
2.
Bidang Perdagangan
62
70
70
3.
Bidang Industri Pertanian
15
24
24
4.
Bidang Industri Non Pertanian
19
23
23
5.
Bidang Pertanian
2
76
76
Jumlah
138
234
234
Sumber : Dinas Koperasi, UMKM dan Perindag Kab. Semarang
Dari Tabel 1.1. dapat dilihat beberapa jenis usaha mikro kecil dan
menengah di atas hampir semua usaha mengalami tingkat kenaikan dari tahun ke
tahun, sehingga pertumbuhannya menunjukkan angka yang positif. Bidang usaha
yang mengalami pertumbuhan terbesar pada pengusaha mikro dan kecil adalah
bidang perdagangan pada tahun 2010 sebesar 27,55% mengalami kenaikan pada
tahun 2012 sebesar 27,49%. Sedangkan bidang perdagangan pada pengusaha
menengah juga mengalami pertumbuhan di tahun 2010 sebesar 44,92%
mengalami kenaikan pada tahun 2012 sebesar 29,91%. Selain bidang
perdagangan, jenis usaha pertanian pada pengusaha menengah juga mengalami
kenaikan yang cukup pesat dari tahun 2010 sebesar 1,45% mengalami kenaikan
pada tahun 2012 sebesar 32,47%. Sedangkan pada pengusaha menengah selain
bidang usaha pertanian, tidak mengalami kenaikan dari tahun 2011-2012 lainnya
mengalami peningkatan dari tiap tahunnya. Sehingga dapat di simpulkan bahwa,
ada 5 bidang usaha yang mengalami pertumbuhan yang menunjukkan nilai positif.
Hal ini mengindikasikan bahwa potensi daerah Kab. Semarang akan usaha mikro
kecil dan menengah sangat potensial.
Salah satu ciri umum yang melekat pada Usaha Mikro, Kecil, dan
Menengah (UMKM) di Indonesia adalah permodalan yang masih lemah. Padahal
modal merupakan faktor yang sangat penting dalam mendukung peningkatan
produksi dan kinerja Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) itu sendiri,
terlebih pada pengusaha mikro maupun pedagang golongan ekonomi lemah
(usaha kecil). Pada kalangan ekonomi lemah ini biasanya terdapat masalah yaitu
kekurangan modal, sehingga seringkali mengalami hambatan dan kesulitan dalam
mengembangkan usahanya. Pengusaha atau pedagang kecil kerap kali terjebak
dengan kebutuhan permodalan dan untuk mengambil cara cepat pedagang
maupun pengusaha mikro akan meminta bantuan permodalan dana atau kredit
usaha kepada rentenir atau praktek lintah darat tersebut.
Banyak
dari
pengusaha
atau
pedagang
kecil
ini
tidak
terlalu
memperhatikan persyaratan-persyaratan yang harus dipenuhi kepada si renternir
sebelum meminjam sejumlah uang atau modal karena kebutuhan yang sangat
mendesak. Pada akhirnya pengusaha mikro dan pedagang kecil ini terjerat hutang
yang makin lama makin bertambah banyak serta bunga pinjamannya menjadi
tinggi karena belum dapat atau tidak dapat melunasi apa saja yang menjadi
kewajiban dan tanggung jawab atas perjanjian terhadap renternir tersebut sesuai
tempo waktu yang telah ditetapkan. Akhirnya akan berdampak negatif pada hasil
bidang usahanya yang lama kelamaan akan menjadi kurang produktif dan
menurun bahkan akan dapat mematikan usahanya sendiri atau gulung tikar.
Saat ini banyak sekali dijumpai lembaga pembiayaan yang ditawarkan di
pedesaan hanya saja hasil kerja lembaga pembiayaan desa dengan berbagai
pelayanan yang ditawarkan belum begitu mencapai sasaran seperti yang
diharapkan. Pentingnya permodalan bagi masyarakat pedesaan dan kota kecil
sementara lembaga pembiayaan yang ada belum begitu sukses mengatasinya
maka sangat perlu dipikirkan lembaga dan pola pembiayaan yang mampu
menyentuh golongan ekonomi lemah di pedesaan dan kota kecil yang benar-benar
membutuhkan tambahan modal untuk meningkatkan usaha dan pendapatan
mereka.
Dengan berdirinya BMT akan memberikan kemudahan pelayanan jasa
semi perbankan, terutama bagi pengusaha atau pedagang golongan ekonomi
lemah sehingga akan mampu menggali potensi, meningkatkan produktivitas,
meningkatkan pendapatan serta mengembangkan perekonomian di Indonesia.
Upaya meningkatkan profesionalisme membawa BMT kepada berbagai inovasi
kegiatan usaha dan produk usaha.
BMT pada awalnya berdiri sebagai suatu lembaga ekonomi rakyat yang
membantu masyarakat yang kekurangan, yang miskin dan nyaris miskin (poor
and near poor). Kegiatan utama yang dilakukan dalam BMT ini adalah
pengembangan usaha mikro dan usaha kecil, terutama mengenai bantuan
permodalan. Untuk melancarkan usaha pembiayaan (financing) tersebut, BMT
berupaya menghimpun dana sebanyak-banyaknya yang berasal dari masyarakat
lokal di sekitarnya. Sebagai lembaga keuangan Syariah, BMT harus berpegang
teguh pada prinsip-prinsip Syariah. Keimanan menjadi landasan atas keyakinan
untuk mampu tumbuh dan berkembang. Hampir semua BMT yang ada memilih
koperasi sebagai badan hukum, atau dipakai sebagai konsep pengorganisasiannya.
Sejak adanya Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) Taruna Sejahtera, UMKM
yang menjadi anggotanya mendapatkan kemudahan untuk dapat mengembangkan
usahanya. Berdirinya BMT ini mampu menggerakkan ekonomi di daerah Kab.
Semarang. Sebelum adanya BMT Taruna Sejahtera jumlah UKMM di daerah
Kab.Semarang belum cukup banyak. Dengan adanya BMT ini dapat membantu
UMKM untuk menambah modal usahanya. Peran dari BMT mendapat sambutan
yang baik dari masyarakat yang menjadi anggota BMT Taruna Sejahtera, hal ini
diungkapkan karena UMKM yang merupakan anggota BMT Taruna Sejahtera
mendapatkan dana bergulir untuk penambahan modal usaha UMKM yang terdiri
dari sektor perdagangan dan sektor jasa.
Mencermati perkembangan BMT hingga pada masa sekarang ini dalam
mencapai kesejahteraan bersama dan dalam rangka menjalankan peran BMT
sebagai pelaku atau lembaga ekonomi rakyat, kiprah dari BMT terhadap
perkembangan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) di Kab. Semarang
sangatlah berpengaruh karena dipercaya lebih dari 10 tahun oleh masyarakat
khususnya untuk rakyat kecil dalam hal kredit modal usaha dengan bagi hasil
yang bersaing sesuai dengan jangka waktu yang telah disepakati. Dari tahun 2010
hingga tahun 2012, terjadi perkembangan UMKM yang meningkat dikarenakan
adanya pemberian pinjaman modal serta kemudahan dalam permohonan kredit
usaha yang diberikan kepada masyarakat guna mengelola usaha mikro hinggga
berkembang dengan baik. Tetapi tidak hanya dalam hal pembiayaan permodalan
saja, BMT Taruna Sejahtera juga melayani simpanan berjangka (deposito) dengan
jangka 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 1 tahun. Tujuannya tidak hanya untuk
melayani kredit modal usaha saja, tetapi juga bagi pengusaha mikro atau
pedagang kecil ingin menabung atau menyimpan hasil keuntungan dari usaha
mikronya. Dengan pelayanan yang multi-fungsi ini, diharapkan akan semakin
berpengaruh bagi perkembangan usaha mikro yang ada di Kab. Semarang.
Tabel 1.2
Pembiayaan Murabahah dari BMT Taruna Sejahtera Tahun 2012
(Dalam SatuanRupiah)
Pinjaman
10 Bulan
12 Bulan
18 Bulan
20 Bulan
500.000
60.000
52. 000
-
-
1.000.000
120.000
103.500
75.600
70.000
2.000.000
240.000
207.000
151.2000
140.000
3.000.000
360.000
310.000
226.700
210.000
4.000.000
480.000
413.000
302.300
280.000
5.000.000
587.500
504.500
365.300
337.500
10.000.000
1.175.000
1.008.500
730.000
675.000
15.000.000
1.762.500
1.512.500
1.096.000
1.012.500
20.000.000
2.350.000
2.017.000
1.461.200
1.350.000
25.000.000
2.937.500
2.521.000
1.826.500
1.687.500
Sumber : Data primer yang diolah
Dari data tabel 1.2 menjelaskan tentang mayoritas pembiayaan murabahah
dari BMT Taruna Sejahtera yang diajukan oleh para pengusaha atau pedagang
yang bergerak dalam UMKM sesuai dengan bidang usahanya. Bagi hasil yang
diberlakukan di BMT Taruna Sejahtera yaitu mulai 1,75% hingga 2% per
bulannya, bagi hasil pinjaman diberlakukan tergantung nominal kredit yang akan
diajukan dan diambil oleh debitur tersebut. Pembiayaan usaha s/d Rp. 5.000.000,tidak diwajibkan menggunakan jaminan, bagi hasil (mark up) minimal 2% per
bulan dan pembiayaan usaha di atas Rp. 5.000.000,- diharuskan menggunakan
jaminan, bagi hasil (mark up) minimal 1,75% per bulan.
Sebagai lembaga keuangan dalam menyalurkan dananya akan menghadapi
risiko pembiayaan. Supaya lembaga keuangan tersebut berhasil dalam mengatasi
risiko
pembiayaan
maka perlu dianalisis
mempengaruhi kelancaran pengembalian
mengenai
pembiayaan
faktor-faktor
agar
tidak
yang
terjadi
banyaknya kredit macet dan bisa menekan NPL bank pada suatu titik terendah
agar prestasi bank tersebut terus meningkat.
Penelitian mengenai faktor-faktor yang mempengaruhi kelancaran
pengembalian pembiayaan dari penelitian terdahulu diantaranya adalah mengenai
variabel nilai pinjaman. Menurut penelitian yang dilakukan oleh Muhammamah
(2008), mengatakan bahwa nilai pinjaman diduga mempengaruhi kelancaran
pengembalian kredit. Anna dan Dwi (2011) dalam penelitiannya menunjukkan
hasil bahwa variabel nilai pinjaman berpengaruh positif terhadap kelancaran
pengembalian kredit, namun pengaruhnya tidak signifikan. Sementara Handoyo
(2009), menunjukkan hasil bahwa variabel nilai pembiayaan diketahui tidak
berpengaruh nyata terhadap tingkat pengembalian pembiayaan. Sehingga dapat
disimpulkan bahwa variabel nilai pinjaman tidak berpengaruh signifikan terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Sedangkan
penelitian
yang
dilakukan
oleh
Renggani
(1998),
menyimpulkan bahwa nilai pinjaman berpengaruh signifikan positif terhadap
kelancaran pengembalian kredit. Asih (2007) dalam penelitiannya, menunjukkan
bahwa besarnya nilai pinjaman berpengaruh positif dan signifikan pada
kelancaran
pengembalian
pembiayaan.
Kemudian
Agustania
(2009),
menyimpulkan bahwa besarnya nilai pinjaman memiliki pengaruh positif terhadap
kelancaran pengembalian kredit. Dari beberapa hasil penelitian yang telah
dilakukan, dapat disimpulkan bahwa variabel nilai pinjaman mempunyai
pengaruh signifikan positif terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan,
karena apabila nilai pinjaman yang digunakan untuk modal usaha meningkat,
maka akan mempengaruhi kelancaran pengembalian pembiayaan.
Variabel pengalaman usaha, penelitian yang dilakukan oleh Hidayati
(2003), hasil penelitiannya menyatakan “variabel pengalaman usaha tidak
berpengaruh signifikan pada tingkat kelancaran pengembalian kredit”. Asih
(2007) dalam penelitiannya menunjukkan hasil bahwa variabel pengalaman usaha
tidak mempunyai pengaruh signifikan pada tingkat kelancaran pengembalian
kredit. Sementara Muhammamah (2008) dalam penelitiannya menunjukkan hasil
bahwa variabel pengalaman usaha tidak berpengaruh nyata terhadap kelancaran
pengembalian kredit. Sehingga dapat ditarik kesimpulan bahwa variabel
pengalaman usaha tidak mempunyai pengaruh terhadap kelancaran pengembalian
pembiayaan.
Penelitian yang dilakukan oleh Prasetyo (1996) mengatakan bahwa
pengalaman usaha nasabah berpengaruh nyata terhadap tingkat pengembalian
kredit. Dan penelitian yang dilakukan oleh Handoyo (2009), menyimpulkan
bahwa variabel pengalaman usaha berpengaruh nyata terhadap tingkat
pengembalian pembiayaan.Dari penelitian di atas, maka dapat disimpulkan bahwa
variabel pengalaman usaha akan mempengaruhi tingkat kelancaran pengembalian
pembiayaan murabahah, sebab di dalam mengembangkan UMKM juga
diperlukan pengelaman usaha.
Variabel omzet usaha, penelitian terdahulu yang dilakukan oleh Handoyo
(2009) menyimpulkan bahwa variabel omzet usaha tidak berpengaruh nyata
terhadap tingkat pengembalian pembiayaan. Sedangkan Samti (2011) dalam
penelitiannya menunjukkan menunjukkan hasil bahwa variabel omzet usaha tidak
berpengaruh signifikan terhadap tingkat kelancaran pengembalian kredit.
Sedangkan penelitian yang dilakukan oleh Asih (2007) menunjukkan
bahwa semakin tingginya penghasilan usaha yang diterima oleh mitra binaan
maka semakin besar pula pengembalian kreditnya. Agustania (2009) menyatakan
bahwa
besarnya
omzet
usaha
berpengaruh
nyata
terhadap
kelancaran
pengembalian kredit. Sedangkan dalam penelitian yang dilakukan Triwibowo
(2009) menyimpulkan bahwa Semakin tinggi omzet usaha maka semakin baik
tingkat kesadaran seorang nasabah untuk mengembalikan kredit. Dari beberapa
penelitian di atas, maka dapat disimpulkan bahwa variabel omzet usaha akan
mempengaruhi tingkat kelancaran pengembalian pembiayaan murabahah, karena
jika omzet usaha meningkat maka akan mempengaruhi kelancaran dalam
pengembalian pembiayaan.
Penelitian mengenai variabel tingkat pendidikan dilakukan oleh Asih
(2007) menjelaskan tingkat pendidikan bukanlah jaminan, bahwa dengan semakin
tinggi tingkat pendidikan pengusaha kecil maka pengembalian kreditnya semakin
baik (lancar). Kemudian Muhammamah (2008) menyimpulkan bahwa, variabel
tingkat pendidikan tidak berpengaruh nyata terhadap kelancaran pengembalian
kredit.
Tetapi Renggani (1998) menjelaskan bahwavariabel tingkat pendidikan
berpengaruh signifikan negatif terhadap kelancaran pengembalian kredit. Serta
penelitian yang dilakukan oleh Handoyo (2009) menyimpulkan bahwa variabel
tingkat pendidikan tidak berpengaruh nyata terhadap kelancaran pengembalian
kredit. Sementara penelitian Anna dan Dwi (2011) menunjukkan bahwa variabel
tingkat pendidikan berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kelancaran
pengembalian KUR-Kupedes.Dari hasil penelitian di atas dapat diambil
kesimpulan, semakin tinggi pendidikan yang dicapai, nasabah mempunyai dasar
yang kuat untuk mengelola usahanya dengan baik, sehingga pendidikan dapat
dipandang berpengaruh positif terhadap tingkat pengembalian pembiayaan.
Variabel usia, penelitian yang dilakukan oleh Asih (2007)yang hasil
penelitiannya menyatakan mitra binaan yang berusia 30-35 tahun cenderung
memiliki tanggung jawab yang besar untuk mengembalikan kredit dibandingkan
dengan usia yang lainnya. Sementara Muhammamah (2008) dalam penelitiannya
menunjukkan hasil bahwa variabel tingkat pendidikan berpengaruh negatif dan
signifikan terhadap kelancaran pengembalian KUR-Kupedes.Penelitian yang
dilakukan oleh Triwibowo (2009), menyimpulkan bahwa bertambahnya usia
responden menyebabkan responden semakin lancar dalam pengembalian
kredit.Sedangkan Hidayati (2003) menyimpulkan bahwa usia berpengaruh
signifikan positif terhadap kelancaran pengembalian kredit.
Dari beberapa hasil penelitian di atas dapat disimpulkan bahwa, usia
seseorang dapat mempengaruhi tingkat kemampuan yang dimiliki dalam
melakukan aktivitas atau usaha. Seseorang yang masih berusia muda lebih aktif
dan lebih bersemangat dalam menjalankan pekerjaannya dibandingkan seseorang
yang memiliki usia lebih tua yang kondisi fisik dan energinya semakin menurun,
sehingga grafik untuk menjalankan pekerjaannya pun akan semakin menurun.
Seseorang yang mempunyai usia muda cenderung menyukai tantangan dan
bersikap lebih aktif terhadap tantangan daripada seseorang yang mempunyai usia
lebih tua yang cenderung pasif terhadap tantangan.
Variabel tanggungan keluarga, pada penelitian yang dilakukan oleh
Hidayati (2003), menyimpulkan bahwa tanggungan tidak berpengaruh signifikan
terhadap kelancaran
pengembalian kredit. Penelitian mengenai
variabel
tanggungan dilakukan oleh Asih (2007) yang menunjukkan bahwa dengan
banyaknya tanggungan keluarga mitra binaan maka pengembalian kreditnya
semakin tidak lancar. Kemudian penelitian Muhammamah (2008) menyatakan
bahwa tanggungan dalam keluarga tidak berpengaruh nyata terhadap kelancaran
pengembalian kredit. Sedangkan Triwibowo (2009) menyimpulkan bahwa
semakin banyak tanggungan keluarga responden, menyebabkan responden
semakin tidak lancar dalam pengembalian kredit.
Sehingga dapat diambil kesimpulan, semakin banyaknya tanggungan
keluarga maka tingkat pengeluaran sehari-harinya pun akan semakin bertambah
dan hal tersebut berdampak negatif bagi para tulang punggung keluarga. Jika para
tulang punggung keluarga tidak bisa mencukupi kebutuhan keluarganya maka
mereka akan menempuh cara meminjam kredit demi mencukupi kebutuhan hidup
keluarganya.
Tabel 1.3
Research Gap
Variabel
Nilai
Pinjaman
Pengalaman
Usaha
Isu
Variabel nilai
pinjaman tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit
Penulis dan
Tahun
Muhammamah
(2008)
Anna dan Dwi
(2011)
Handoyo
(2009)
Variabel nilai
pinjaman
mempunyai
pengaruh
signifikan
positif
terhadap
kelancaran
pengembalian
pembiayaan
Renggani
(1998)
Variabel
pengalaman
usaha tidak
mempunyai
pengaruh
terhadap
kelancaran
pengembalian
pembiayaan.
Hidayati
(2003)
Asih (2007)
Agustania
(2009)
Asih (2007)
Muhammamah
(2008)
Hasil Penelitian
Nilai pinjaman diduga
mempengaruhi kelancaran
pengembalian kredit.
Nilai pinjaman berpengaruh positif
terhadap kelancaran pengembalian
kredit, namun pengaruhnya tidak
signifikan.
Variabel nilai pembiayaan diketahui
tidak berpengaruh nyata terhadap
tingkat pengembalian pembiayaan.
Nilai pinjaman berpengaruh
signifikan positif terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Besarnya nilai pinjaman
berpengaruh positif dan signifikan
pada kelancaran pengembalian
pembiayaan.
Menunjukkan bahwa besarnya nilai
pinjaman memiliki pengaruh positif
terhadap kelancaran pengembalian
kredit.
Variabel pengalaman usaha tidak
berpengaruh signifikan pada tingkat
kelancaran pengembalian kredit.
Dalam penelitiannya menunjukkan
hasil bahwa variabel pengalaman
usaha tidak mempunyai pengaruh
signifikan pada tingkat kelancaran
pengembalian kredit.
Variabel pengalaman usaha tidak
berpengaruh nyata terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
dilanjutkan
Pengalaman
Usaha
Variabel
pengalaman
usaha
berpengaruh
signifikan
positif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Omzet Usaha Variabel omzet
usaha tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Variabel omzet
usaha
berpengaruh
signifikan
positif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Prasetyo
(1996)
Handoyo
(2009)
Handoyo
(2009)
Samti (2011)
Asih (2007)
Agustania
(2009)
Triwibowo
(2009)
Tabel 1.3 (dilanjutkan)
Mengatakan bahwa pengalaman
usaha nasabah berpengaruh nyata
terhadap tingkat pengembalian
kredit.
Menyimpulkan bahwa variabel
pengalaman usaha berpengaruh
nyata terhadap tingkat
pengembalian pembiayaan.
Menyimpulkan bahwa variabel
omzet usaha tidak berpengaruh
nyata terhadap tingkat
pengembalian pembiayaan.
Dalam penelitiannya menunjukkan
hasil bahwa variabel omzet usaha
tidak berpengaruh signifikan
terhadap tingkat kelancaran
pengembalian kredit.
Dapat disimpulkan bahwa semakin
tingginya penghasilan usaha yang
diterima oleh mitra binaan maka
semakin besar pula pengembalian
kreditnya.
Menyatakan bahwa besarnya omzet
usaha berpengaruh nyata terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Semakin tinggi omzet usaha maka
semakin baik tingkat kesadaran
seorang nasabah untuk
mengembalikan kredit.
dilanjutkan
Tingkat
Pendidikan
Usia
Variabel
tingkat
pendidikan
tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Variabel
tingkat
pendidikan
berpengaruh
signifikan
negatif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Asih (2007)
Variabel usia
tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Asih (2007)
Muhammamah
(2008)
Renggani
(1998)
Handoyo
(2009)
Anna dan Dwi
(2011)
Muhammamah
(2008)
Tabel 1.3 (dilanjutkan)
Dapat disimpulkan tingkat
pendidikan bukanlah jaminan,
bahwa dengan semakin tinggi
tingkat pendidikan pengusaha kecil
maka pengembalian kreditnya
semakin baik (lancar).
Bahwa variabel tingkat pendidikan
tidak berpengaruh nyata terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Dalam penelitiannya menjelaskan
bahwa variabel tingkat pendidikan
berpengaruh signifikan negatif
terhadap kelancaran pengembalian
kredit.
Mengatakan bahwa tingkat
pendidikan
berpengaruh nyata terhadap
pengembalian pembiayaan.
Variabel tingkat pendidikan
berpengaruh negatif dan signifikan
terhadap kelancaran pengembalian
KUR-Kupedes.
Bahwa mitra binaan yang berusia
30-35 tahun cenderung memiliki
tanggung jawab yang besar untuk
mengembalikan kredit
dibandingkan dengan usia yang
lainnya.
Hasil penelitiannya menyatakan
variabel tingkat pendidikan
berpengaruh negatif dan signifikan
terhadap kelancaran pengembalian
KUR-Kupedes.
dilanjutkan
Tanggungan
Keluarga
Variabel usia
berpengaruh
signifikan
positif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Variabel
tanggungan
keluarga tidak
berpengaruh
signifikan
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Triwibowo
(2009)
Hidayati
(2003)
Hidayati
(2003)
Asih (2007)
Muhammamah
(2008)
Tabel 1.3 (dilanjutkan)
Bertambahnya usia responden
menyebabkan responden semakin
lancar dalam pengembalian kredit.
Menyatakan usia berpengaruh
signifikan positif terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Hasil penelitiannya menunjukkan
bahwa tanggungan tidak
berpengaruh signifikan terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Disimpulkan bahwa dengan
banyaknya tanggungan keluarga
mitra binaan maka pengembalian
kreditnya semakin tidak lancar.
Dalam penelitiannya menunjukkan
bahwa tanggungan dalam keluarga
tidak berpengaruh nyata terhadap
kelancaran pengembalian kredit.
Semakin banyak tanggungan
keluarga responden, menyebabkan
responden semakin tidak lancar
dalam pengembalian kredit.
Variabel
Triwibowo
tanggungan
(2009)
keluarga
berpengaruh
signifikan
negatif
terhadap
kelancaran
pengembalian
kredit.
Sumber:Prasetyo (1996), Renggani (1998), Hidayati (2003), Asih (2007),
Muhammamah (2008), Agustania (2009),Handoyo (2009), Triwibowo (2009),
Anna dan Dwi (2011), dan Samti(2011).
Berdasarkan permasalahan yang mendasari penelitian ini karena
ditemukan perbedaan pendapat (research gap) antara hasil penelitian terdahulu
dan adanya research problem mengenai lembaga keuangan agar bisa mengatasi
risiko pembiayaan sehingga dapat menghilangkan kasus penunggakan agar
kinerja, profitabilitas, dan likuiditas bank semakin baik dan semakin dapat
menekan tingkat NPL. Berdasarkan beberapa teori dan penelitian terdahulu maka
penulis
mengambil
judul
“ANALISIS
FAKTOR-FAKTOR
YANG
MEMPENGARUHI KELANCARAN PENGEMBALIAN PEMBIAYAAN
MURABAHAH PADA USAHA MIKRO, KECIL, DAN MENENGAH
(UMKM) DI BMT TARUNA SEJAHTERA (FEBRUARI-AGUSTUS 2014)”.
B. Rumusan Masalah
Rumusan masalah (research problem) dalam penelitian ini adalah adanya
perbedaan hasil penelitian terkait dengan faktor-faktor yang mempengaruhi
kelancaran pengembalian pembiayaan dan ada fenomena yang menarik untuk
diteliti karena fenomena tersebut berbeda dengan kondisi biasanya. BMT Taruna
Sejahtera perlu mempertahankan kondisi tersebut dan bisa mengatasi risiko
pembiayaan sehingga dapat menghilangkan kasus penunggakan agar kinerja,
profitabilitas, dan likuiditas bank semakin baik dan semakin dapat menekan
tingkat NPL pembiayaan. Maka perlu dianalisis faktor-faktor yang mempengaruhi
kelancaran pengembalian pembiayaan mudharabah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera agar prestasinya terus meningkat. Dari pemaparan kesenjangan
penelitian (research gap) dan researchproblem tersebut, maka penulis membuat
pertanyaan penelitian (researchquestion), sebagai berikut :
1.
Bagaimanakah pengaruh variabel nilai pinjaman terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
2.
Bagaimanakah pengaruh variabel pengalaman usaha terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
3.
Bagaimanakah pengaruh variabel omzet usaha terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
4.
Bagaimanakah pengaruh variabel tingkat pendidikan terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
5.
Bagaimanakah pengaruh variabel usia terhadap kelancaran pengembalian
pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna Sejahtera?
6.
Bagaimanakah pengaruh variabel tanggungan keluarga terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera?
C. Tujuan Penelitian
Sesuai dengan permasalahan yang ada, maka penelitian ini mempunyai
tujuan yang diharapkan.Tujuan yang ingin dicapai penulis dari penelitian ini,
dengan berdasarkanmasalah-masalah yang tercantum dalam identifikasi masalah
adalah sebagaiberikut :
1.
Menganalisis pengaruh variabel nilai pinjaman terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
2.
Menganalisis pengaruh variabel pengalaman usaha terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
3.
Menganalisis
pengaruh
variabel
omzet
usaha
terhadap
kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
4.
Menganalisis pengaruh variabel tingkat pendidikan terhadap kelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
5.
Menganalisis pengaruh variabel usia terhadap kelancaranpengembalian
pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna Sejahtera.
6.
Menganalisis pengaruh variabel tanggungan keluarga terhadapkelancaran
pengembalian pembiayaan murabahah pada UMKM di BMT Taruna
Sejahtera.
D. Manfaat Penelitian
Penelitian ini diharapkan memberikan manfaat bagi pihak-pihak yang
berkepentingan sebagai berikut :
1.
Bagi pihak BMT
Hasil penelitian ini memberikan manfaat sebagai gambaran tentang keadaan
pembiayaan murabahah bagi para pengambil keputusan untuk menetapkan
kebijakan-kebijakan yang berkaitan dengan pembiayaan, khususnya dalam
menyalurkan pembiayaan yang lebih efektif bagi UMKM. Berguna untuk
manajemen BMT Taruna Sejahtera agar mengetahui faktor-faktor yang
mempengaruhi kelancaran pengembalian pembiayaan pada UMKM, sehingga
bisa meningkatkan kualitas pembiayaan dan bisa menekan NPL sampai titik
terendah.
2.
Bagi akademisi
Hasil penelitian ini dapat digunakan sebagai referensi bagi akademisi yang
ingin melakukan penelitian selanjutnya sebagai salah satu sumber informasi.
Diharapkan penelitian ini juga memberikan manfaat bagi masyarakat pada
umumnya dan dapat juga dijadikan sebagai bahan perbandingan serta bahan
kepustakaan guna menambah pengetahuan mengenai dunia perbankan.
3.
Bagi penulis
Penelitian ini bermanfaat untuk memperluas wawasan di bidang perbankan,
dapat menerapkan disiplin ilmu yang di dapat saat kuliah, berpikir kritis dan
sistematis, mengaplikasikan teori.
E. Sistematika Penulisan
Untuk kejelasan dan ketetapan arah pembahasan dalam skripsi ini penulis
menyusun sistematika sebagai berikut :
BAB I
: Pendahuluan
Menguraikan latar belakang masalah, perumusan masalah, tujuan
dan manfaat penelitian dan sistematika penelitian.
BAB II
: Kajian Pustaka
Menguraikan tentang telaah pustaka yang berisi ringkasan
penelitian terdahulu, kerangka teori yang berkaitan dengan topik
penelitian, kerangka penelitian yang berisi telaah kritis untuk
menghasilkan hipotesis dan model penelitian yang akan diuji,
serta hipotesis penelitian yang menjadi pedoman dalam analisis
data.
BAB III
: Metode Penelitian
Bab Metode Penelitian berisi variabel penelitian yang digunakan,
penentuan populasi dan sampel, jenis dan sumber data, skala
pengukuran, definisi operasional variabel, metode pengumpulan
data dan metode analisis yang digunakan dalam penelitian.
BAB IV
: Analisan Penelitian
Menguraikan tentang deskripsi objek penelitian, serta analisa
data.
BAB V
: Penutup
Mencakup uraian yang berisi kesimpulan yang diperoleh dari
hasil penelitian serta saran-saran.
BAB II
KAJIAN PUSTAKA
A. Telaah Pustaka
Penelitian terdahulu merupakan kumpulan hasil-hasil penelitian yang telah
dilakukan oleh peneliti-peneliti terdahulu dan mempunyai kaitan dengan
penelitian yang akan dilakukan. Hasil-hasil penelitian yang berkaitan dengan
faktor-faktor
yang
mempengaruhi
kelancaran
pengembalian
pembiayaan
murabahah telah diteliti pada berbagai penelitian terdahulu. Asih (2007) hasil
penelitiannya menyebutkan bahwa besarnya pinjaman, tingkat pendidikan, usia,
tanggungan keluarga, pengalaman usaha dan penghasilan bersih berpengaruh
positif sehingga peluang pengembalian kredit lancar akan semakin besar. Tingkat
suku bunga, dummy lama menempati tempat tinggal dan dummy pendapatan lain
diluar usaha berpengaruh negatif sehingga peluang pengembalian kredit lancar
akan semakin kecil. Metode yang dilakukan dalam penelitian tersebut adalah
analisis deskriptif melalui crosstabulations menggunakan software SPSS 13 dan
analisis statistik melalui analisis model binary (probit) pada software E-views 4.1.
Anna dan Dwi (2011) melakukan penelitian dengan menggunakan model
analisis linier berganda pada faktor-faktor yang mempengaruhi realisasi KUR
Kupedes. Sedangkan, analisis faktor-faktor yang mempengaruhi pengembalian
KUR Kupedes menggunakan model analisis regresi logistik biner. Dari hasil
penelitiannya disebutkan bahwa variabel omzet usaha per bulan, tingkat
pendapatan bersih per bulan, jenis usaha, kredit yang diajukan, dan nilai agunan
berpengaruh terhadap realisasi KUR Kupedes pada BRI Unit X. Sedangkan
faktor-faktor yang berpengaruh siginifikan terhadap pengembalian KUR adalah
jenis kelamin, kewajiban per bulan, jangka waktu pengembalian, dan tingkat
pendidikan.
Adapun penelitian Handoyo (2009) dengan menggunakan model analisis
regresi logistik mengemukakan bahwa omzet usaha, pengalaman usaha, serta
frekuensi
peminjaman
memberikan
pengaruh
nyata
terhadap
tingkat
pengembalian pinjaman tersebut. Sementara itu faktor yang sebelumnya diduga
berpengaruh terhadap tingkat pengembalian kredit seperti tingkat pendidikan,
besarnya nilai pinjaman, jangka waktu pengembalian, pola penagihan pinjaman
serta penggunaan pinjaman ternyata tidak berperan dalam menentukan
kemampuan pengembalian kredit.
Hidayati (2003) melakukan penelitian menggunakan uji Rank Spearman
untuk melihat hubungan antar variabel-variabel yang diamati dan untuk
mengetahui faktor yang berpengaruh terhadap pola penggunaan dan pengembalian
kredit digunakan analisis regresi logistik. Berdasarkan hasil penelitiannya tentang
pola pengembalian kredit disebutkan bahwa faktor yang berpengaruh nyata
terhadap pola pengembalian kredit adalah umur dan pengalaman mengambil
kredit. Semakin tua umur pengusaha maka akan semakin lancar pengembalian
kreditnya. Kemudian semakin sering pengusaha mengambil kredit maka akan
semakin tidak lancar pengembalian kreditnya. Hal ini karena semakin sering
mengambil kredit akan meningkatkan pengalaman dalam peminjaman dan lebih
berani mengambil resiko menunggak.
Muhammah (2008) hasil penelitian menunjukkan bahwa faktor omzet
usaha serta frekuensi peminjaman kredit memberikan pengaruh yang nyata
terhadap tingkat pengembalian Kupedes. Hal tersebut menunjukkan bahwa faktor
yang sebelumnya diduga berpengaruh terhadap tingkat pengembalian kredit
seperti usia, jenis kelamin, tingkat pendidikan, tanggungan keluarga, jarak rumah
dengan kantor unit lama usaha, jangka waktu pengembalian, serta beban bunga
ternyata tidak berperan dalam menentukan kemampuan pengembalian kredit.
Prasetyo (1996) melakukan penelitian dan menunjukkan bahwa penyebab
lemahnya pengembalian kredit oleh petani dikarenakan oleh beberapa hal, yaitu:
a) Prosedur yang berbelit; b) Penyimpangan penggunaan kredit; c) Tidak adanya
hukuman atas keterlambatan pengembalian kredit; d) Kurangnya perangsang
pengembalian; e) Adanya permintaan kredit fiktif; f) Rendahnya efektivitas
penagihan oleh petugas kredit.
Renggani (1998) dalam penelitiannya yang menggunakan analisis Regresi
Linier Berganda menunjukkan bahwa nilai pinjaman, biaya transportasi,
borrowing cost, jangka waktu realisasi pembiayaan dan intensitas hubungan
dengan pengurus berpengaruh negatif terhadap tingkat pengembalian kredit.
Semakin besar nilai pinjaman, biaya transportasi, dan borrowing cost
menyebabkan tingkat pengembalian kredit akan semakin rendah. Jangka waktu
realisasi pembiayaan yang semakin lama juga menyebabkan pengembalian kredit
semakin lambat karena nasabah menjadi enggan untuk mengembalikannya,
sedangkan faktor intensitas hubungan dengan pengurus yang diukur dengan
banyaknya pengurus BMT yang dikenal ternyata menunjukkan bahwa semakin
banyak pengurus yang dikenal justru membuat tingkat pengembalian kredit
semakin rendah. Sedangkan faktor-faktor yang berpengaruh positif terhadap
tingkat pengembalian kredit yaitu jumlah selisih pendapatan dan pengeluaran
keluarga, tingkat pendidikan nasabah dan jenis penggunaan pembiayaan. Semakin
besar pendapatan bersih keluarga dan semakin tinggi tingkat pendidikan nasabah
maka tingkat pengembalian kredit akan semakin tinggi. Penggunaan kredit
berpengaruh positif untuk penggunaan kegiatan produktif, bukan konsumtif.
Triwibowo (2009) melakukan penelitian menggunakan data primer dan
data sekunder. Analisis datanya menggunakan analisis deskriptif, analisis regresi
logistik. Berdasarkan hasil penelitiannya tentang Faktor-faktor yang berpengaruh
nyata terhadap pengembalian kredit pada sektor perdagangan agribisnis yang
mengalami kredit bermasalah adalah tanggungan keluarga, pengalaman
pengambilan kredit, omzet usaha, dan beban bunga.
Secara umum, faktor-faktor yang diduga mempengaruhi pengembalian
pembiayaan pada penelitian-penelitian terdahulu tersebut mewakili karakteristik
personal, karakteri