V KKEERRA AN NG GKKA A SSTTRRA ATTEEG GII PPEEM MBBIIA AYYA AA AN N IIN NFFRRA ASSTTRRU UKKTTU URR BBIID DA AN NG GC CIIPPTTA A KKA ARRYYA A

  BA B AB B V

  V KE K ER RA AN NG GK KA A S STTR RA ATTE EG GII P PE EM MB BIIA AY YA AA AN N

  IIN NF FR RA AS STTR RU UK KTTU UR R B BIID DA AN NG G C CIIP PTTA A K KA AR RY YA A Sesuai PP no. 38 tahun 2007 tentang Pembagian Urusan Pemerintahan antara Pemerintah, Pemerintahan Daerah Provinsi, dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota, diamanatkan bahwa kewenang an pembangunan bidang Cipta Karya merupakan tanggung jawab Pemerintah Kabupaten/Kota. Oleh karena itu, Pemerintah Kabupaten/Kota terus didorong untuk meningkatkan belanja pembangunan prasarana Cipta Karya agar kualitas lingkungan permukiman di daerah menin gkat. Di samping membangun prasarana baru, pemerintah daerah perlu juga perlu mengalokasikan anggaran belanja untuk pengoperasian, pemeliharaan dan rehabilitasi prasarana yang telah terbangun.

Namun, seringkali pemerintah daerah memiliki keterbatasan fiscal dalam

mendanai pembangunan infrastruktur permukiman. Pemerintah daerah cenderung meminta dukungan pendanaan pemerintah pusat, namun perlu dipahami bahwa pembangunan yang dilaksanakan Ditjen Cipta Karya dilakukan sebagai stimulan dan pemenuhan standar pel ayanan minimal. Oleh karena itu, alternative pembiayaan dari masyarakat dan sektor swasta perlu dikembangkan

untuk mendukung pembangunan bidang Cipta Karya yang dilakukan pemerintah

daerah. Dengan adanya pemahaman mengenai keuangan daerah, diharapkan dapat disusun langkah-langkah peningkatan investasi pembangunan bidang Cipta Karya di daerah.

  Pembahasan aspek pembiayaan dalam RPIJM pada dasarnya bertujuan untuk : o

Mengidentifikasi kapasitas belanja pemerintah daerah dalam melaksanakan

pembangunan bidang Cipta Karya, o

Mengidentifikasi alternatif sumber pembiayaan antara lain dari masyarakat

dan sektor swasta untuk mendukung pembangunan bidang Cipta Karya, o Merumuskan rencana tindak peningkatan investasi pembangunan bidang Cipta Karya.

  5..1 5 1.. P Po otte en nssii P Pe en nd da an na aa an n A AP PB BD D Pemerintah Kota Lub uklinggau sesuai dengan Misi ke-3 Membangun infrastruktur yang berkeadilan dan berwawasan lingkungan, selalu melaksanakan pembangunan infrastruktur dengan sumber dana dari APBD Kota Lubuklinggau

  Tabel. 5.1 Matriks potensi pendanaan APBD Kota Lubuklinggau sektor Realisasi Proyeksi

  2011 2012 2013 2014 2015 2017 2018 2019 2020 2021

  (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)

  Pengembangan Kawasan

  Permukiman Penataan

  Bangunan dan Lingkungan

  Pengembangan 134.419. 1.380.421 1.180.445. 1.144.051. 2.307.028 SPAM 890 400 .000 750 000

  Pengembangan 716.115. 1.324.240. 1.390.228. 50.000. 875.000.

  PLP 000 000 000 000 000 Total Belanja

  APBD Bidang Cipta Karya

  Total Belanja APBD

a. Be B ella an njja a D Da ae erra ah h yang meliputi: Belanja Langsung dan Belanja Tak Langsung

  b. P Pe en nd da ap pa atta an n d da ae erra ah h yang meliputi: Pendapatan Asli Daerah dana Perimbangan, dan Pendapatan Lain yang Sah

c. Pe P em mb biia ay ya aa an n D Da ae erra ah h meliputi: Pembiayaan Penerimaan dan Pembiayaan pengeluaran RPIJM Bidang Cipta Karya Kota Lubuklinggau 2017-2021 V-3 TTa ab be ell 5 5..1 1.. P Pe errk ke em mb ba an ng ga an n P Pe en nd da ap pa atta an n D Da ae erra ah h d da alla am m 5

  5 TTa ah hu un n TTe erra ak kh hiirr Keterangan: persentase komponen pendapatan terhadap total pendapatan daerah

  55 55 5..5

  6

  68 81 1..4

  43 30 0..3

  36 62 2..9

  96 68 8,,0

  00

  7 74 4,,1

  14

  4

  5

  56 64 4..5

  91

  58 85 5..6

  62 22 2,,0

  00

  8 81 1,,4

  46

  6

  1 12 2,,3

  30 1.2.1. Dana bagi hasil pajak /bagi hasil bukan pajak

  163.606.901.573,00 196.222.784.622,00 198.279.554.785,00 222.634.295.968,00 196.222.784.622,00

  1.2.2. Dana alokasi umum 267.637.215.000,00 328.281.811.000,00 377.966.605.000,00 414.757.867.000,00 328.281.811.000,00

  1.2.3. Dana alokasi khusus 20.019.300.000,00 31.059.990.000,00 31.334.550.000,00 44.038.200.000,00 31.059.990.000,00 1 1..3 3..

  1

  8 81 1,,9

  Sah

  55 55 5..5

  4

  45 51 1..2

  26 63 3..4

  41 16 6..5

  57 73 3,,0

  00

  7 71 1,,9

  99

  9

  5

  56 64 4..5

  00

  58 85 5..6

  62 22 2,,0

  00

  8 81 1,,4

  46

  6

  6

  60 07 7..5

  58 80 0..7

  70 09 9..7

  78 85 5,,0

  LLa aiin n--LLa aiin n P Pe en nd da ap pa atta an n D Da ae erra ah h y ya an ng g

  1

  Hasil pengelolaan keuangan daerah yang dipisahkan 2.071.341.569,91 2.645.540.637,90 1.078.641.919,50 127.026.293,67 2.645.540.637,90

  1 12 2,,7

  00

  1 11 1,,9

  95

  5

  8 86 6..8

  88 84 4..3

  31 15 5..9

  91 10 0,,4

  43

  3

  74

  84 45 5..3

  4

  4 48 8,,8

  83

  3

  1.3.1 Hibah 1.200.000.000,00

  1.3.3 Dana bagi hasil pajak dari provinsi dan Pemerintah Daerah lainnya 20.282.313.500,00 22.070.222.881,43

  22.070.222.881,43

  1.3.4 Dana penyesuaian dan otonomi khusus 16.475.212.500,00 39.862.301.000,00

  39.862.301.000,00

  1.3.5 Bantuan keuangan dari provinsi atau Pemerintah Daerah lainnya 26.645.814.132,00 24.951.792.029,00

  24.951.792.029,00

  31 14 4,,0

  85 53 3..8

  14 41 1..2

  43

  24 48 8..1

  11 10 0..9

  97 72 2,,0

  00

  2 22 2,,5

  53

  3

  8 86 6..8

  88 84 4..3

  31 15 5..9

  91 10 0,,4

  3

  10 09 9..8

  1 12 2,,7

  74

  4

  3 36 6..0

  03 34 4..3

  38 81 1..0

  05 55 5,,0

  00 4 4,,8

  86

  6

  1

  1.1.4. Lain-lain PAD yang sah 15.528.235.410,03 19.622.440.165,08 16.313.918.071,67 25.911.857.477,64 19.622.440.165,08 1 1..2 2.. D Da an na a P Pe erriim mb ba an ng ga an n

  1.1.2. Retribusi daerah 4.575.856.750,00 4.114.625.975,00 4.948.385.958,00 6.284.359.401,00 4.114.625.975,00 1.1.3.

  N No o.. U Urra aiia an n

  54 41 1..0

  6

  62 26 6..8

  81 14 4..3

  38 85 5..9

  94 47 7,,7

  74

  4

  6

  68 82 2..0

  01 19 9..5

  08 85 5,,4

  1

  41

  1

  7

  74 41 1..7

  72 22 2..0

  04 43 3..4

  48 83 3,,3

  37

  7

  9

  91 19 9..0

  1 PENDAPATAN

  a-- rra atta a ((% %)) ((R Rp p)) % % ((R Rp p)) ((R Rp p)) % % ((R Rp p)) % % ((R Rp p)) % %

  76 67 7..1

  20

  2

  20

  01

  11

  1

  2

  20

  01

  12

  2

  2

  01

  5 R Ra atta

  13

  3

  2

  20

  01

  14

  4

  2

  20

  01

  15

  07 70 0..7

  15 59 9,,5

  1.1.1. Pajak daerah 12.127.424.672,80 13.188.032.775,00 17.626.306.144,20 17.858.006.342,00 13.188.032.775,00

  1 5 5,,4

  09 93 3,,3

  37

  7 5 5,,3

  39

  9

  5 50 0..1

  18 81 1..2

  24 49 9..5

  51 14 4,,3

  31

  46

  96 67 7..2

  6

  3 39 9..5

  57 70 0..6

  63 39 9..5

  55 52 2,,9

  98

  8 5 5,,8

  80

  1 18 8,,0

  07

  7

  25 52 2..0

  3 39 9..9

  59

  30 02 2..8

  9

  6

  68 82 2..0

  01 19 9..5

  54 41 1..0

  08 85 5,,4

  41

  1

  1 15 5,,1

  19

  9 1 1..1 1.. P Pe en nd da ap pa atta an n A Assllii D Da ae erra ah h 3 34 4..3

  85 58 8..4

  80

  40 02 2,,7

  74

  4 5 5,,4

  47

  7

  3 39 9..5

  57 70 0..6

  63 39 9..5

  55 52 2,,9

  98

  8 5 5,,8

  1.3.6 Pendapatan Lainnya 77.844.770.840,00 36.034.381.055,00 108.653.845.314,00 RPIJM Bidang Cipta Karya Kota Lubuklinggau 2017-2021 V-4

Tabel 5.2 S Sttrru uk kttu urr d da an n P Pe errttu um mb bu uh ha an n B Be ella an njja a D Da ae erra ah h

  3 B B B Be ella an njja a LLa an ng gssu un ng g

  19 9 --9 93 3,,0

  03

  3 1 1..1

  13 39 9,,0

  04

  4

  5

  52

  23

  5 58 8,,2

  29 9 0,,0

  28

  8

  5 58 8,,1

  16

  6

  5 53 3,,4

  46

  6

  1 19 9,,9

  02 2 0,,1

  8 Belanja Tidak Terduga 0,,2

  5 9 9,,7

  57 7 0,,0

  13 30 0,,1

  12

  2

  1

  10 02 2,,4

  41

  1

  5 Belanja Bantuan Sosial 0,,9

  98 8 0,,5

  01 1 --2 29 9,,9

  50

  95 5 --9 97 7,,7

  75 5 --6 63 3,,8

  85

  5

  6 Belanja Bagi Hasil

  7 Belanja Bantuan Keuangan 0,,3

  31 1 0,,0

  08 8 --1

  10 00 --5

  96 6 --0 0,,5

  73

  7

  3 30 0,,3

  62

  2

  1 15 5,,3

  35

  5

  3 Belanja Modal

  2 29 9,,3

  32

  2

  33

  8

  3

  2 25 5,,6

  67

  7

  2 24 4,,3

  34 4 --8 8,,3

  37

  7 7 7,,9

  98

  1 13 3,,6

  08

  3

  1

  1 Belanja Pegawai 5 5,,2

  27

  7 4 4,,7

  76

  6 3 3,,5

  57

  7 8 8,,5

  53 3 --1 18 8,,7

  72 2 --5 5,,1

  2 Belanja Barang dan Jasa

  1 17 7,,0

  2 23 3,,6

  69

  9

  2 23 3,,0

  07

  7

  2 24 4,,2

  22

  2

  1

  7 74 4,,7

  K Ko otta a LLu ub bu uk klliin ng gg ga au u TTa ah hu un n 2

  20

  1

  2

  20

  01 11 1--2

  20

  01

  12

  2

  2

  01 10 0--2

  01

  20

  01

  12

  2 A A B Be ella an njja a TTiid da ak k LLa an ng gssu un ng g

  4 41 1,,7

  72

  2

  4 41 1,,8

  84

  11

  20

  4 46 6,,5

  20

  20

  01

  15

  5 N No o U Urra aiia an n S STTR RU UK KTTU UR R((% %)) P PE ER RTTU UM MB BU UH HA AN N((% %))

  2

  20

  01

  10

  2

  01

  01 10 0--2

  11

  1

  2

  20

  01

  12

  2

  2

  20

  4

  54

  6

  5

  31

  1

  2 Belanja Bunga 0,,0

  01 1 0,,1

  12

  2 1 1..0

  08 86 6,,6

  63

  3

  54 43 3,,3

  6

  31

  1

  3 Belanja Subsidi

  4 Belanja Hibah 1 1,,1

  12

  2 1 1,,6

  63

  3 3 3,,4

  46

  1 19 9,,3

  1 16 6,,6

  4

  3 39 9,,0

  2 20 0,,5

  55

  5

  2 20 0,,4

  4

  2 20 0,,4

  47

  7

  1 Belanja Pegawai

  03

  2

  3

  3 39 9,,6

  62

  2

  4 42 2,,6

  67

  7

  2 22 2,,0

  02

  8 Pos-pos pendapatan dan belanja perlu diolah ke dalam bentuk grafik proporsi. 5..2

  5

  2 P Prro offiill IIn nv ve esstta assii P Pe em mb ba an ng gu un na an n B Biid da an ng g C Ciip ptta a K Ka arry ya a Setelah APBD secara umum dibahas, maka perlu dikaji berapa besar investasi pembangunan khusus bidang Cipta Karya di daerah tersebut selama 3-5 tahun

terakhir nyang bersumber dari APBN, APBD, perusahaan daerah dan masyarakat /

swasta. 5 5..2 2..1

  

1 P Pe errk ke em mb ba an ng ga an n IIn nv ve esstta assii P Pe em mb ba an ng gu un na an n C Ciip ptta a K Ka arry ya a B Be errssu um mb be err D Da arrii A AP PB BN N

da d alla am m 5

  5 TTa ah hu un n TTe erra ak kh hiirr Meskipun pembangunan infratruktur permukiman merupakan tanggung jawab Pemda, Ditjen Cipta Karya juga turut melakukan pembangunan infrastruktur sebagai stimulant kepada daerah agar dapat memenuhi SPM. Setiap sektor yang ada di lingkungan Ditjen Cipta Karya menyalurkan dana ke daerah melalui Satuan Kerja Non Vertikal (SNVT) sesuai dengan peraturan yang berlaku (PermenPU No. 14 Tahun 2011). Data dana yang dialokasikan pada suatu

kabupaten/kota perlu dianalisis untuk melihat trend alokasi anggaran Ditjen Cipta

Karya dan realisasinya di daerah tersebut.

Tabel 5.3 Tabel APBN Cipta Karya di Kota Lubuk Linggau dalam 5 Tahun Terakhir

  (dalam ribu) Alokasi Alokasi Alokasi Alokasi Alokasi Sektor 2011 2012 2013 2014 2015

  Pengembangan Air Minum Pengembangan PLP Pengembangan Permukiman Penataan Bangunan & Lingkungan Total

• Dalam Ribuan

  Di samping APBN yang disalurkan Ditjen Cipta Karya kepada SNVT di daerah, untuk mendukung pendanaan pembangunan infrastruktur permukiman juga dilakukan melalui penganggaran Dana Alokasi Khusus. DAK merupakan dana

  APBN yang di alokasikan ke daerah tertentu dengan tujuan mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah sesuai prioritas nasional.

  Prioritas nasional yang terkait dengan sektor Cipta Karya adalah pembangunan air minum dan sanitasi. D DA AK K A Aiirr M Miin nu um m digunakan untuk memberikan akses pelayanan sistem penyediaan air minum kepada masyarakat berpenghasilan rendah di kawasan kumuh perkotaan dan di perdesaan termasuk daerah pesisir

dan permukiman nelayan. Sedangkan D DA AK K S Sa an niitta assii digunakan untuk memberikan

akses pelayanan sa nitasi (air limbah, persampahan, dan drainase) yang layak skala kawasan kepada masyarakat berpenghasilan rendah di perkotaan yang diselenggarakan melalui proses pemberdayaan masyarakat. Besar DAK ditentukan oleh Kementerian Keuangan berdasarkan Kriteria Um um, Kriteria Khusus dan Kriteria Teknis. Dana DAK ini perlu dilihat alokasi dalam 5 tahun terakhir sehingga bisa dianalisis perkembangannya.

Tabel 5.4 Perkembangan DAK Infrastruktur Cipta Karya di kota Lubuk Linggau

  dalam 5 Tahun Terakhir

Jenis DAK 2011 2012 2013 2014 2015

DAK Air Minum DAK Sanitasi

  5..2 5 2..2

  

2 Pe P errk ke em mb ba an ng ga an n IIn nv ve esstta assii P Pe em mb ba an ng gu un na an n C Ciip ptta a K Ka arry ya a B Be errssu um mb be err d da arrii A AP PB BD D

d da alla am m 5

  5 TTa ah hu un n TTe erra ak kh hiirr Pemerintah Kabupaten/Kota memiliki tugas untuk membangun prasarana permukiman di daerahnya. Untuk melihat upaya pemerintah daerah dalam melaksanakan Pembangunan bidang Cipta Karya perlu dianalisis proporsi belanja pembangunan Cipta Karya terhadap total belanja daerah dalam 3-5 tahun terakhir. Proporsi belanja Cipta Karya meliputi pembangunan infrastruktur baru, operasional dan pemeliharaan infrastruktur yang sudah ada. Perlu disusun tabel proporsi berdasarkan sektor-sektor Cipta Karya yang ada.

Tabel 5.5 Perkembangan Alokasi APBD untuk Pembangunan Bidang Cipta Karya

  dalam 5 Tahun Terakhir 2011 2012 2013 2014 2015 Sektor % % % % % Alokasi Alokasi Alokasi Alokasi Alokasi APBD APBD APBD APBD APBD Sektor

  Pengembangan Air Minum Pengembangan PPLP Pengembangan Permukiman Penataan Bangunan dan Lingkungan Total Belanja APBD Bidang Cipta Karya Total Belanja APBD

• Dalam Proses Pendataan

  Selain itu, pemerintah daerah juga didorong untuk mengalokasikan Dana Daerah untuk Urusan Bersama (DDUB) sebagai dana pendamping kegiatan APBN di kabupaten/kota. DDUB ini menunjukan besaran komitmen pemerintah daerah dalam melakukan pembangunan bidang Cipta Karya. Oleh sebab itu, perkembangan besaran DDUB dalam 3-5 tahun terakhir perlu diketahui untuk melihat komitmen pemerintah daerah. Perkembangan DDUB dapat dijabarkan dalam tabel 5.6

  Tabel 5.6 Perkembangan DDUB dalam 5 Tahun Terakhir (dalam ribuan) 2011 2012 2013 2014 2015

  Sektor Alokasi DD Alokasi DD Alokasi DD Alokasi DD Alokasi DD UB UB UB UB UB

APBN APBN APBN APBN APBN

  Sektor Pengembangan Air Minum Pengembangan PPLP Pengembangan Permukiman Penataan Bangunan dan Lingkungan Total

  5 5..2 2..3

3 P Pe errk ke em mb ba an ng ga an n IIn nv ve esstta assii P Pe erru ussa ah ha aa an n D Da ae erra ah h B Biid da an ng g C Ciip ptta a K Ka arry ya a d da alla am m 5

  5 TTa ah hu un n TTe erra ak kh hiirr Perusahaan daerah yang dibentuk pemerintah daerah memiliki dua fungsi, yaitu

untuk menyediakan pelayanan umum bagi kesejahteraan sos ial ( social oriented )

sekaligus untuk menghasilkan laba bagi perusahaan maupun sebagai sumber pendapatan pemerintah daerah ( profit oriented ). Ada beberapa perusahaan daerah yang bergerak dalam bidang pelayanan bidang Cipta Karya, seperti di sektor air minu m, persampahan dan air limbah. Kinerja keuangan dan investasi perusahaan daerah perlu dipahami untuk melihat kemampuan perusahaan daerah dalam meningkatkan cakupan dan kualitas pelayanan secara berkelanjutan. Pembiayaan dari perusahaan daerah dapat menjadi salah satu alternatif dalam mengembangkan infrastruktur Cipta Karya Dalam bagian ini disajikan kinerja perusahaan daerah yang bergerak di bidang Cipta Karya berdasarkan aspek keuangan, aspek pelayanan, aspek operasi dan aspek sumber daya manusia. Khusus untuk PDAM, indikator tersebut telah ditetapkan BPP- SPAM untuk diketahui apakah perusahaan daerah memiliki status sehat, kurang sehat atau sakit.

  Di samping itu, pada bagian ini dicantumkan juga nilai dan volume kegiatan pembangunan, operasi dan pemeliha raan prasarana secara umum yang dilaksanakan oleh perusahaan daerah yang ada di kabupaten/kota dalam 3-5 tahun terakhir

  5..2 5 2..4

  

4 P Pe errk ke em mb ba an ng ga an n IIn nv ve esstta assii P Pe em mb ba an ng gu un na an n C Ciip ptta a K Ka arry ya a B Be errssu um mb be err d da arrii S Sw wa asstta a

da d alla am m 5

  5 TTa ah hu un n TTe erra ak kh hiirr Sehubungan dengan terbatasnya kemampu an pendanaan yang dimiliki pemerintah, maka dunia usaha perlu dilibatkan secara aktif dalam

pembangunan infrastruktur Cipta Karya melalui skema Kerjasama Pemerintah dan

Swasta (KPS) untuk kegiatan yang berpotensi atau Corporate Social

cost-recovery

  Responsibility (CSR) untuk kegiatan non-cost recovery . Dasar hukum pembiayaan dengan skema KPS adalah Perpres No.67 Tahun 2005 Tentang Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha Dalam Penyediaan Infrastruktur serta PermenPPN No. 3 Tahun 2012 Tentang Panduan Umum Pel aksanaan Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Penyediaan Infrastruktur. Sedangkan landasan hukum untuk pelaksanaan CSR tercantum dalam UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (PT) dan UU No. 25 tahun 2007 tentang Penanaman Modal Di bebera pa daerah, skema pembiayaan alternatif ini sudah banyak dilakukan untuk menunjang pembangunan Cipta Karya di daerah. Informasi kegiatan- kegiatan eksisting perlu dipahami untuk melihat potensi pembiayaan dari dunia usaha di daerah tersebut.

Tabel 5.7 Perkembangan KPS Bidang Cipta Karya dalam 5 Tahun Terakhir

  Komponen Nilai Skema Kegiatan Tahun Satuan Volume Ket. KPS (Rp) Pembiayaan* Pengembangan Air Minum

• …
• …

  Pengembangan PPLP

• …
• …

  Pengembangan Permukiman

• …
• …

  Penataan Bangunan dan Lingkungan

• …
• …
• Dalam Proses Pendataan

  5 5..3

  3 P Prro oy ye ek kssii d da an n R Re en nc ca an na a IIn nv ve esstta assii P Pe em mb ba an ng gu un na an n B Biid da an ng g C Ciip ptta a K Ka arry ya a Untuk melihat kemampuan keuangan daerah dalam melaksanakan pembangunan bidang Cipta Karya dalam lima tahun ke depan (sesuai jangka waktu RPI2JM) maka dibutuhkan analisis proyeksi perkembangan APBD, rencana investasi perusahaan daerah, dan rencana kerjasama pemerintah dan swasta. 5 5..3 3..1

  1 P Prro oy ye ek kssii A AP PB BD D 5 5 tta ah hu un n k ke e d de ep pa an n Proyeksi APBD dalam lima tahun ke depan dilakukan dengan melakukan perhitungan regresi terhadap kecenderungan APBD dalam lima tahun terakhir

menggunakan asumsi atas dasar trend historis. Setelah diketahui pendapatan dan belanja maka diperkirakan alokasi APBD ter hadap bidang Cipta Karya dalam lima tahun ke depan dengan asumsi proporsinya sama dengan rata-rata proporsi tahun-tahun sebelumnya. Adapun langkah-langkah proyeksi APBD ke depan adalah sebagai berikut sebagai Berikut : Menentukan presentase pertumbuhan pe r pos pendapatan Setiap pos Y0 = Nilai tahun ini Y-1 = Nilai 1 tahun sebelumnya Y-2 = Nilai 2 tahun sebelumnya

Dalam menentukan presentase pertumbuhan dihitung s etiap pos pendapatan

yang terdiri dari PAD, Dana Perimbangan (DAU, DAK, DBH), dan Lain-lain pendapatan yang sah.

  

Menghitung proyeksi sumber pendapatan dalam 5 tahun ke depan Setelah

diketahui tingkat pertumbuhan pos pendapatan maka dapat dihitung nilai

proyeksi pada 5 tahun ke depan dengan menggunakan rumus proyeksi geometris

sebagai berikut : Yn = Nilai pada tahun n r = % pertumbuhan Y0 = Nilai pada tahun ini n = tahun ke n (1-5) Menjumlahkan Pendapatan dalam APBD tiap tahun dan menghitung kapasitas daerah dalam pendanaan pembangunan bidang Cipta Karya Setelah didapatkan nilai untuk setiap pos pendapatan, dapat dihitung total

pendapatan. Apabila diasumsikan bahwa total pendapatan sama dengan total

belanja dan diasumsikan pula bahwa proporsi belanja bid ang Cipta Karya

terhadap APBD sama dengan eksisting (Tabel 6.6) maka dapat diketahui proyeksi

kapasitas daerah dalam mengalokasikan anggaran untuk bidang Cipta Karya

dalam lima tahun ke depan.

  Adapun hasil dari proses perhitungan tersebut, disajikan dalam tabel 6.9

• – 22001188

  RPIJM Bidang Cipta Karya Kota Lubuklinggau 2017-2021 V-12

TTa ab be ell 5 5..8

  8 P Pe errk kiirra aa an n P Pe en nd da ap pa atta an n d da an n B Be ella an njja a P Pe em me erriin ntta ah h K Ko otta a LLu ub bu uk klliin ng gg ga au u TTa ah hu un n A An ng gg ga arra an n 2

  20

  01

  13

  3

  TARGET (Rp) URAIAN 2013 2014 2015 2016 2017 2018 PENDAPATAN DAERAH 754.662.771.059 817.272.378.732 869.785.502.034 918.732.939.162 972.505.120.004 1.032.034.518.929 PENDAPATAN ASLI DAERAH 37.859.525.200 42.159.525.200 42.959.525.200 43.609.525.200 44.259.525.200 45.359.525.200

  Pajak Daerah 10.930.000.000 14.430.000.000 14.930.000.000 15.430.000.000 15.930.000.000 16.930.000.000 Retribusi Daerah 5.779.042.200 5.879.042.200 5.979.042.200 6.029.042.200 6.079.042.200 6.129.042.200 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang

  1.500.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 Dipisahkan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 19.650.483.000 19.850.483.000 20.050.483.000 20.150.483.000 20.250.483.000 20.300.483.000

DANA PERIMBANGAN 605.507.636.895 660.302.627.645 708.165.403.178 756.462.840.306 809.585.021.147 868.014.420.073

  Dana Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak 196.206.481.895 194.206.481.895 194.206.481.895 194.206.481.895 194.206.481.895 194.206.481.895 Dana Alokasi Umum 377.966.605.000 434.661.595.750 482.474.371.283 530.721.808.411 583.793.989.252 642.173.388.178 Dana Alokasi Khusus 31.334.550.000 31.434.550.000 31.484.550.000 31.534.550.000 31.584.550.000 31.634.550.000

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH 111.295.608.964 114.810.225.887 118.660.573.656 118.660.573.656 118.660.573.656 118.660.573.656

• Hibah 1.200.000.000
• Dana Darurat
• Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan

  24.047.408.500 24.047.408.500 25.047.408.500 25.047.408.500 25.047.408.500 25.047.408.500 Pemerintah Daerah lainnya Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 54.292.338.464 57.006.955.387 59.857.303.156 59.857.303.156 59.857.303.156 59.857.303.156 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah

  31.755.862.000 33.755.862.000 33.755.862.000 33.755.862.000 33.755.862.000 33.755.862.000 Daerah lainnya

BELANJA DAERAH 838.601.188.057 849.963.273.881 895.660.748.807 947.174.812.963 1.001.892.448.791 1.060.020.528.133 BELANJA TIDAK LANGSUNG 332.107.442.115 364.045.499.809 389.442.025.598 416.632.967.390 445.727.275.107 476.858.184.365

  Belanja Pegawai 318.561.232.568 350.417.355.825 374.946.570.733 401.192.830.684 429.276.328.832 459.325.671.850

• Belanja Bunga Belanja Subsidi
• Belanja Hibah 10.556.433.000 10.767.561.660 11.521.290.976 12.327.781.345 13.190.726.039 14.114.076.861 Belanja Bantuan Sosial 1.251.740.347 1.283.033.855 1.372.846.225 1.468.945.461 1.571.771.643 1.681.795.658

  RPIJM Bidang Cipta Karya Kota Lubuklinggau 2017-2021 V-13

  URAIAN TARGET (Rp) 2013 2014 2015 2016 2017 2018

  Belanja Bagi Hasil kepada

• Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerinta han Desa Belanja Bantuan Keuangan kepada

  499.537.000 561.979.125 601.317.664 643.409.900 688.448.593 736.639.995 Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa

• Bantuan Keuangan kepada Parpol Belanja Tidak Terduga 1.238.499.200 1.015.569.344 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000

BELANJA LANGSUNG 506.493.745.942 485.917.774.072 506.218.723.209 530.541.845.573 556.165.173.684 583.162.343.769

  Belanja Pegawai 29.916.336.750 30.215.500.118 31.726.275.123 33.312.588.880 34.978.2 18.324 36.727.129.240 Belanja Barang dan Jasa 183.602.467.310 159.797.582.654 163.792.522.220 167.887.335.276 172.084.518.657 176.386.631.624 Belanja Modal 292.974.941.882 295.904.691.301 310.699.925.866 329.341.921.418 349.102.436.703 370.048.582.905

  

SURPLUS / (DEFISIT) (83.938.416.998) (32.690.895.149) (25.875.246.773) (28.441.873.801) (29.387.328.787) (27.986.009.204)

PEMBIAYAAN DAERAH

PENERIMAAN PEMBIAYAAN 83.938.416.998 32.690.895.149 25.875.246.773 28.441.873.801 29.387.328.787 27.986.009.2 04

  Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun 83.938.416.998 32.690.895.149 25.875.246.773 28.441.873.801 29.387.328.787 27.986.009.204

  Anggaran Sebelumnya Pencairan Dana Cadangan Hasil Penjualan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan Penerimaan Pinja man Daerah Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Penerimaan Piutang Daerah

PENGELUARAN PEMBIAYAAN 5.789.570.941 2.800.000.000 6.500.000.000 6.500.000.000 6.500.000.000 6.500.000.000

  Pembentukan Dana Cadangan Penyertaan Modal (I nvestasi) Pemerintah Daerah 5.275.000.000,00 2.500.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 Pembayaran Pokok Utang 514.570.941,00 300.000.000 500.000.000 500.000.000 500.000.000 500.000.000 Pemberian Pinjaman Daerah

  

PEMBIAYA AN NETTO 78.148.846.057 29.890.895.149 19.375.246.773 21.941.873.801 22.887.328.787 21.486.009.204

Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran Tahun

• - - - - - Berkenaan

  RPIJM Bidang Cipta Karya Kota Lubuklinggau 2017-2021 V-14

  Dari data proyeksi APBD tersebut, dapat dinilai kapasitas keuangan daerah

dengan metode analisis Net Public Saving dan kemampuan pinjaman da erah

(DSCR) Ne N ett P Pu ub blliic c S Sa av viin ng g

Net Public Saving atau Tabungan Pemerintah adalah sisa dari total penerimaan

daerahsetelah dikurangkan dengan belanja/pengeluaran yang mengikat.

  Dengan kata lain, NPS merupakan sejumlah dana yang tersedia untuk

pembangunan. Besarnya NPS menjadi dasar dana yang dapat dialokasikan untuk

bidang PU/Cipta Karya. Berdasarkan proyeksi APBD, dapat dihitung NPS dalam 3- 5 tahun ke depan untuk melihat kemampuan anggaran pemerintah berinvestasi dalam bidang Cipta Karya. Adapun rumus perhi tungan NPS adalah sebagai berikut : Ne N ett P Pu ub blliic c S Sa av viin ng g = = TTo otta all P Pe en ne erriim ma aa an n d da ae erra ah h -- B Be ella an njja a W Wa ajjiib b NP N PS S = = ((P PA AD D+ +D DA AU U+ +D DB BH H+ +D DA AK K)) -- ((B Be ella an njja a m me en ng giik ka att + + K Ke ew wa ajjiib ba an n D Da ae erra ah h))

• B Be ella an njja a m me en ng giik ka att adalah belanja yang harus dipenuhi/tidak bisa dihindari oleh Pemerintah Daerah dalam tahun anggaran bersangkutan seperti belanja pegawai, belanja barang, belanja bunga, belanja subsidi, belanja bagi hasil serta belanja lain yang mengikat sesuai peraturan daerah yang berlaku.

• - K Ke ew wa ajjiib ba an n d da ae erra ah h antara lain pembayaran pokok pinj aman, pembayaran

  kegiatan lanjutan, serta kewajiban daerah lain sesuai dengan peraturan daerah yang berlaku.

  A An na alliissiiss K Ke em ma am mp pu ua an n P Piin njja am ma an n D Da ae erra ah h ((D De eb btt S Se errv viic ce e C Co ov ve erra ag ge e R Ra attiio o))

Pinjaman Daerah merupakan alternatif pendanaan APBD yang digunakan untuk

menutup defisit APBD, pengeluaran pembiayaan atau kekurangan arus kas. Pinjaman Daerah dapat bersumber dari Pemerintah, Pemerintah Daerah lain, lembaga keuangan bank, lembaga keuangan bukan bank, dan Masyarakat (obligasi). Berdasarkan PP No.

  30 Tahun 2011 Tentang Pinjaman Daerah, Pemerintah Daerah wajib memenuhi persyaratan sebagai berikut : o Jumlah sisa Pinjaman Daerah ditambah jumlah pinjaman yang akan ditarik tidak melebihi 75% dari jumlah penerimaan umum APBD tahun sebelumnya; o

Memenuhi ketentuan rasio kemampua n keuangan daerah untuk

mengembalikan pinjaman yang ditetapkan oleh Pemerintah o Persyaratan lainnya yang ditetapkan oleh calon pemberi pinjaman o

Dalam hal Pinjaman Daerah diajukan kepada Pemerintah, Pemerintah

Daerah juga wajib memenuhi persyaratan tidak m empunyai tunggakan atas pengembalian pinjaman yang bersumber dari Pemerintah

Salah satu persyaratan dalam permohonan pinjaman adalah rasio kemampuan

keuangan daerah untuk mengembalikan pinjaman atau dikenal dengan Debt

Service Cost Ratio (DSCR). Berdasark an peraturan yang berlaku, DSCR minimal adalah 2,5. DSCR ini menunjukan kemampuan pemerintah untuk membayar pinjaman, sekaligus memberikan gambaran kapasitas keuangan pemerintah.

  

Oleh karena itu, DSCR dalam 3-5 tahun ke depan perlu dianalisis dalam RPI2JM

dengan rumus sebagai berikut : Keterangan : PAD = Pendapatan Asli Daerah DAU = Dana Alokasi Umum DBH = Dana Bagi Hasil DBHDR = DBH Dana Reboisasi 5..3 5 3..2

  2 R Re en nc ca an na a P Pe em mb biia ay ya aa an n P Pe erru ussa ah ha aa an n D Da ae erra ah h Beberapa kabupaten /kota memiliki perusahaan daerah yang bergerak dalam bidang pelayanan bidang Cipta Karya seperti air minum, air limbah maupun persampahan. Dalam hal ini, perusahaan daerah tersebut umumnya memiliki rencana dalam lima tahun ke depan dalam bentuk . Informasi ini business pl an dibutuhkan untuk mengetahui kontribusi perusahaan daerah untuk pendanaan pembangunan bidang Cipta Karya dalam lima tahun ke depan sesuai jangka waktu RPI2JM. 5..3 5 3..3

  3 R Re en nc ca an na a K Ke errjja assa am ma a P Pe em me erriin ntta ah h d da an n S Sw wa asstta a B Biid da an ng g C Ciip ptta a K Ka arry ya a

Dalam menggali sumber pendanaan dari sektor swasta, Pemerintah Daerah perlu menyusun daftar proyek potensial yang dapat dikerjakan dengan skema kerjasama pemerintah dan swasta di bidang Cipta Karya untuk ditawarkan ke pihak swasta. Daftar proyek potensial tersebut disus un berdasarkan identifikasi usulan program dan kegiatan setiap sektor serta tingkat kelayakan ekonomi dan finansial dari programtersebut. Rencana kerjasama pemerintah dan swasta bidang Cipta Karya terangkum dalam tabel di bawah ini

Tabel 5.9 Proyek Potensial yang Dapat Dibiayai dengan KPS dalam 5 Tahun Ke Depan

  Biaya Kegiatan Kelayakan Nama Kegiatan Deskripsi Kegiatan Keterangan (Rp) Finansial IRR = ...

• Dalam Proses Pendataan

  5

  5..4

  4 A An na alliissiiss TTiin ng gk ka att K Ke ette errsse ed diia aa an n D Da an na a d da an n S Sttrra atte eg gii P Pe en niin ng gk ka atta an n IIn nv ve esstta assii Pe P em mb ba an ng gu un na an n B Biid da an ng g C Ciip ptta a K Ka arry ya a Sebagai kesimpulan dari analisis aspek pembiayaan, dilakukan analisis tingkat ketersediaan dana yang ada untuk pembangunan bidang infrastruktur Cipta Karya yang meliputi sumber pemerintah pusat, pemerintah daerah, perusahaan

daerah, serta dunia usaha dan masyarakat. Kemudian, perlu dirumuskan strategi

peningkatan investasi pembangunan bidang Cipta Karya dengan mendorong pemanfaatan pendanaan dari berbagai sumber 5 5..4 4..1

  1 A An na alliissiiss K Ke em ma am mp pu ua an n K Ke eu ua an ng ga an n D Da ae erra ah h

Ketersediaan dana yang dapat digunakan untuk membiayai usulan program dan

kegiatan yang ada dalam RPI2JM dapat dihitung melalui hasil analisis yang telah

dilakukan dengan penjabaran sebagai berikut Proyeksi dana dari pemerintah

pusat (APBN) dengan menggunakan asumsi trend historis maksimal 10% dari tahun

sebelumnya Proyeksi dana dari pemerin tah daerah (APBD) berdasarkan hasil perhtungan pada bagian 6.4.1 Rencana pembiayaan dari perusahaan daerah berdasarkan analisis pada

bagian 6.4.2

  Hasil identifikasi kegiatan potensial untuk dibiayai melalui skema Kerjasama Pemerintah dan Swasta berdasarkan bagian 6.4.3 5 5..4 4..2

  2 S Sttrra atte eg gii P Pe en niin ng gk ka atta an n IIn nv ve esstta assii B Biid da an ng g C Ciip ptta a K Ka arry ya a Dalam rangka percapatan pembangunan bidang Cipta Karya di daerah dan untuk memenuhi kebutuhan pendaanan dalam melaksanakan usulan program yang ada dalam RPI2JM, maka Pemerintah Daerah perlu menyusu n suatu set strategi untuk meningkatkan pendanaan bagi pembangunan infrastruktur permukiman. Oleh karena itu pada bagian ini, Satgas RPI2JM daerah agar merumuskan strategi peningkatan investasi pembangunan infrastruktur bidang Cipta Karya, yang meliputi beberapa aspek antara lain:

  1. Strategi peningkatan DDUB oleh kabupaten/kota dan provinsi;

  2. Strategi peningkatan penerimaan daerah dan efisiensi pengunaan anggaran;

  3. Strategi peningkatan kinerja keuangan perusahaan daerah;

  

4. Strategi peningkatan peran masyarakat da n dunia usaha dalam pembiayaan

pembangunan bidang Cipta Karya;

  5. Strategi pendanaan untuk operasi, pemeliharaan dan rehabiltasi infrastruktur permukiman yang sudah ada;

  6. Strategi pengembangan infrastruktur skala regional.