bab 4 ekonomi syari ah dalam praktek
EKONOMI SYARI’AH DALAM
PRAKTEK
Kelas XI Bab IV
TUJUAN PEMBELAJARAN
• Siswa mengetahui
makna riba
• Siswa mengetahui tahap
pengharaman riba
didalam Al Qur’an
• Siswa mengetahui
perbedaan bank syari’ah
dan konvensional
• Sejarah bank syari’ah di
Indonesia
• Akad-akad dalam
perbankan syari’ah
Tujuan Syariat
Riba
• Pengertian
– Bahasa:
tambahan
( ziyadah ),
atau
an
numuw
( berkembang )
– Istilah
Berarti
penambahan
atas harta
pokok tanpa
Pembagian Riba
RIBA
HUTANG
Tambahan
yang
dipastikan
sejak awal
Tambahan
karena
gagal
waktu
pembayara
n
Riba
Nasi’ah
JUAL BELI
Pertukaran
barang riba
dengan
kuantitas
berbeda cash
dan tunda
Barang
riba: Emas,
perak,kurm
a,
gandum,jel
ai, garam
( HR.Tirmi
dzi )
Riba Fadhl
Tahap Pengharaman Riba
Tahap Pertama
د
د
د
ن
ع
ُبو
ر
ي
َفل
س
َّنا
ال
ل
وُا
م
م ع
دن ب ع ن د
ماَّ آت دي نت ب ن
ود د
م ن
ن رعبباَّ ل عي دنرب بوُد عفيِ أ ن د ع ن ع
الل نهع
Dan sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikan agar
dia bertambah pada harta manusia, maka riba itu tidak
menambah pada sisi Allah.(QS. Ar-Ruum : 39 )
• Ayat ini turun di Mekkah dan menjadi awal mula
diharamkannya riba dan seruan untuk menjauhi riba.
Tahap Kedua
هاَّدوا حرمناَّ ع دل ديهم ط ديباَّت أ ب
د
ن
م
ه
ل
ت
ل
ح
ع
يد ت
د ن ن د
ن ال ن ع
• فدب عظ بل نم ت ع
ن د ب
ن ب ن
نع ن
ذي د
م د
وبصدهم ع دن سبيل الل نه ك دعثيرا وأ د
ه
ه
ذ
خ
ن
م اليردباَّ ودقدد ن ن ببهوُا ع دن بن
ع
ع
ع
ب
دع د ي ع ن
ب د
ن د ع ع
ل الناَّس باَّل نباَّطل وأ د
وأ دك نل عهم أ د
ن
د
د
م
ه
ن
م
ن
ري
ف
َّكا
ل
ل
َّنا
د
ت
ع
وُا
م
ن
ع
ن
ع
ع
د
د
ع
ن
ن
ع ع د
ب ن
ع د
ع د
ع ن ن د
د
ذاباَّ أ د
َّما
لي
ع
عد د ب
ب
•
Maka disebabkan kezaliman orang-orang Yahudi, Kami haramkan atas
mereka (memakan makanan) yang baik-baik (yang dahulunya)
dihalalkan bagi mereka, dan karena mereka banyak menghalangi
(manusia) dari jalan Allah. (QS. An-Nisa : 160-161)
• Ayat ini turun di Madinah, menjelaskan
tentang perilaku kaum Yahudi yang
memakan riba lalu dihukum Allah, ayat ini
merupakan peringatan bagi pelaku riba.
Tahap Ketiga
ن
ع
د
ب
د
ن
ب
عاًفاًف
مبنوُا ل ت دأكلوُا اليردباَّ أ ض
• دياَّ أي يدهاَّ ال ع
ض ع
نآ د
ذي د
ع ع
ن
م تب ن
ة دوات ن ب
ضاً ع
ف ف
م ع
حوُ د
فل ع ب
ه ل دعدل نك ب ن
قوُا الل ن د
م
• Hai orang-orang yang beriman,
janganlah kamu memakan riba
dengan berlipat ganda dan
bertakwalah kamu kepada Allah
supaya kamu mendapat
keberuntungan.(Ali Imran : 130)
• Poses ketiga ini karena riba efeknya bisa
berlipat-lipat
( adhafan mudha’afah )
seiring bertambah waktu.
Tahap Keempat
•
•
• ياَّ أ د
ن
ن
د
ن
إ
َّبا
ر
ال
ن
م
ِي
ق
ب
َّما
روا
ذ
و
ه
ل
ال
قوُا
ب
ت
ا
نوُا
م
آ
ن
ذي
ل
ا
َّها
ي
ع
ع
ن
ب
ع
د ي د ع ن
د د
د يد
د د د
د دن ب
م تد ن
ن الل نهع
ب ع
مؤ ن ع
فعدبلوُا فدأذ دبنوُا ب ع د
ن فدإ ع ن
ن لد ن
م ب
ك بن نت ب ن
حنر ت
م د
معني د
ورسوُل عه وإن تبتم فدل دك بم ربءوس أ د
وُال عك نب
ن دول
م
م ل ت دظ نل بع
موُ د
دد ب ع دع ن بنب ن
ب ن د
ن ب
ن
موُ د
ت بظ نل د ب
Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan
tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang
yang beriman. Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan
sisa riba), maka ketahuilah, bahwa Allah dan Rasul-Nya akan
memerangimu. Dan jika kamu bertaubat (dari pengambilan riba),
maka bagimu pokok hartamu; kamu tidak menganiaya dan tidak
(pula) dianiaya. (Al-Baqarah : 278-279)
Alif lam pada kata (ً )ااالرباmempunyai fungsi lil jins, maksudnya
diharamkan semua jenis dan macam riba
Ilustrasi Riba dan Waktu
Larangan Riba Dalam Hadits
د
سوُ ب
جاَّب عرت دقاَّ د
ع
صنلىَّ النله ع دل دي نهع
د
ن د
ن در ب
ل الل نهع د
لل د
• عد ن
ه ود د
شاَّه عد دي نهع وددقاَّ د
م آك ع د
ه ود د
ل
ود د
كاَّت عب د ب
مؤ نك عل د ب
ل اليردباَّ ود ب
سل ن د
وُاءء
م د
هب ن
س د
• Dari Jabir, ia berkata,”Rasulullah
melaknat orang yang menerima riba,
orang yang memberi, orang yang
mencatat, dan dua orang saksi,
kemudian beliau bersabda, “Mereka
itu semuanya sama.” (H.R. Muslim no.
2995, kitab Al Masaqqah).
Perbedaan Bank Syariah dan Bank
Konvensional
VIEW
BANK SYARI’AH
BANK
KONVENSIONAL
KEUNTUNGAN
Bagi Hasil
( Mudharabah )
Bunga
HUBUNGAN
Kemitraan
Debitur- Kreditur
ORIENTASI
Dunia - Akherat
Duniawi saja
INVESTASI
Halal saja
Halal-Syubhat-Haram
KOMODITI
Uang bukan
segalanya
Uang
Penjelasan
• Debitur: Orang yang meminjam uang atau modal
kepada lembaga jasa keuangan
• Kreditur: Badan usaha jasa keuangan atau
perorangan yang meminjamkan dana (uang) kepada
masyarakat dengan imbalan pengembalian bunga.
Badan usaha jasa keuangan misalnya Bank atau Non
Bank sedangkan perorangan biasa disebut rentenir.
• Mudharabah: Pembagian keuntungan secara bagi
hasil antara 2 pihak yang bertransaksi
• Bunga Bank: Tambahan pembayaran pada harta
pokok yang di pinjam tanpa ada transaksi real.
• Syubhat: Jenis usaha atau harta yang bercampur
antara halal dan haram
Sejarah Bank Syariah
•
•
•
•
Pertama kali muncul th 1963 di Mesir tanpa label islam,
pencetusnya Ahmad El Najjar, sistemnya adalah profit
sharing
Tahun 1970 berdiri 9 bank islam di Mesir
1974 berdiri Islamic Development Bank yang disponsori
oleh negara-negara yang tergabung dalam Organisasi
Konferensi Islam, yang menyediakan jasa finansial berbasis
fee dan profit sharing untuk negara-negara anggotanya dan
secara eksplisit menyatakan diri berdasar pada syariah
Islam.
Berturut-turut berdirilah bank berbasis Islam antara lain
berdiri Dubai Islamic Bank (1975), Faisal Islamic Bank of
Sudan (1977), Faisal Islamic Bank of Egypt (1977) serta
Bahrain Islamic Bank (1979) Phillipine Amanah Bank (1973)
berdasarkan dekrit presiden, dan Muslim Pilgrims Savings
Corporation (1983).
Sejarah Bank Syariah di
Indonesia
•
•
Rintisan praktek perbankan Islam di Indonesia dimulai pada
awal periode 1980-an, melalui diskusi-diskusi bertemakan
bank Islam sebagai pilar ekonomi Islam. Tokoh-tokoh yang
terlibat dalam pengkajian tersebut, untuk menyebut
beberapa, di antaranya adalah Karnaen A Perwataatmadja,
M Dawam Rahardjo, AM Saefuddin, dan M Amien Azis.
Sebagai uji coba, gagasan perbankan Islam dipraktekkan
dalam skala yang relatif terbatas di antaranya di Bandung
(Bait At-Tamwil Salman ITB) dan di Jakarta (Koperasi Ridho
Gusti).
Majelis Ulama Indonesia (MUI) menyelenggarakan lokakarya
bunga bank dan perbankan di Cisarua, Bogor, Jawa Barat.
Hasil lokakarya tersebut kemudian dibahas lebih mendalam
pada Musyawarah Nasional IV MUI di Jakarta 22 – 25
Agustus 1990, yang menghasilkan amanat bagi
pembentukan kelompok kerja pendirian bank Islam di
Indonesia. Kelompok kerja dimaksud disebut Tim Perbankan
• Sebagai hasil kerja Tim Perbankan MUI
tersebut adalah berdirinya PT Bank
Muamalat Indonesia (BMI), yang sesuai
akte pendiriannya, berdiri pada tanggal 1
Nopember 1991. Sejak tanggal 1 Mei
1992, BMI resmi beroperasi dengan modal
awal sebesar Rp 106.126.382.000,-.
Sampai bulan September 1999, BMI telah
memiliki lebih dari 45 outlet yang tersebar
di seluruh wilayah Indonesia.
Daftar Bank Syariah Di
Indonesia
BANK UMUM SYARIAH (BUS)
• PT Bank Syariah Mandiri
• PT. Bank Syariah Muamalat
Indonesia
• PT Bank Syariah BNI
• PT Bank Syariah BRI
• PT. Bank Syariah Mega
Indonesia
• PT Bank Jabar dan Banten
• PT Bank Panin Syariah
• PT Bank Syariah Bukopin
• PT Bank Victoria Syariah
• PT BCA Syariah
• PT Maybank Indonesia Syaria
UNIT USAHA SYARIAH (UUS)
PT. Bank Danamon
PT. Bank Permata
PT. Bank Internasional Indonesia (BII)
PT. CIMB Niaga
HSBC, Ltd.
PT. Bank DKI
BPD DIY
BPD Jawa Tengah (Jateng)
BPD Jawa Timur (Jatim)
BPD Banda Aceh
BPD Sumatera Utara (Sumut)
BPD Sumatera Barat (Sumbar)
BPD Riau
BPD Sumatera Selatan (Sumsel)
BPD Kalimantan Selatan (Kalsel)
BPD Kalimantan Barat (Kalbar)
BPD Kalimantan Timur (Kaltim)
BPD Sulawesi Selatan (Sulsel)
BPD Nusa Tenggara Barat (NTB)
PT. BTN
PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN)
PT. OCBC NISP
PT. Bank Sinarmas
BPD Jambi
Akad – akad Dalam Bank
Syariah
• Pengertian Akad
– Akad adalah perjanjian antara kedua
belah pihak yang telah terdefinisikan
dengan jelas, baik hak, kewajiban
maupun sanksi bila melanggarnya.
Tabarru’
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Qardh
Wakalah
Kafalah
Wadiah
Rahn
Hibah
Wakaf
Akad
Pertukaran
Tijarah
Percampur
an
1. Murabaha
h
2. Salam
3. Istishna’
4. Ijarah
1. Musyaraka
h
2. Muzara’ah
3. Musaqah
4. Mukhabar
ah
PRAKTEK
Kelas XI Bab IV
TUJUAN PEMBELAJARAN
• Siswa mengetahui
makna riba
• Siswa mengetahui tahap
pengharaman riba
didalam Al Qur’an
• Siswa mengetahui
perbedaan bank syari’ah
dan konvensional
• Sejarah bank syari’ah di
Indonesia
• Akad-akad dalam
perbankan syari’ah
Tujuan Syariat
Riba
• Pengertian
– Bahasa:
tambahan
( ziyadah ),
atau
an
numuw
( berkembang )
– Istilah
Berarti
penambahan
atas harta
pokok tanpa
Pembagian Riba
RIBA
HUTANG
Tambahan
yang
dipastikan
sejak awal
Tambahan
karena
gagal
waktu
pembayara
n
Riba
Nasi’ah
JUAL BELI
Pertukaran
barang riba
dengan
kuantitas
berbeda cash
dan tunda
Barang
riba: Emas,
perak,kurm
a,
gandum,jel
ai, garam
( HR.Tirmi
dzi )
Riba Fadhl
Tahap Pengharaman Riba
Tahap Pertama
د
د
د
ن
ع
ُبو
ر
ي
َفل
س
َّنا
ال
ل
وُا
م
م ع
دن ب ع ن د
ماَّ آت دي نت ب ن
ود د
م ن
ن رعبباَّ ل عي دنرب بوُد عفيِ أ ن د ع ن ع
الل نهع
Dan sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikan agar
dia bertambah pada harta manusia, maka riba itu tidak
menambah pada sisi Allah.(QS. Ar-Ruum : 39 )
• Ayat ini turun di Mekkah dan menjadi awal mula
diharamkannya riba dan seruan untuk menjauhi riba.
Tahap Kedua
هاَّدوا حرمناَّ ع دل ديهم ط ديباَّت أ ب
د
ن
م
ه
ل
ت
ل
ح
ع
يد ت
د ن ن د
ن ال ن ع
• فدب عظ بل نم ت ع
ن د ب
ن ب ن
نع ن
ذي د
م د
وبصدهم ع دن سبيل الل نه ك دعثيرا وأ د
ه
ه
ذ
خ
ن
م اليردباَّ ودقدد ن ن ببهوُا ع دن بن
ع
ع
ع
ب
دع د ي ع ن
ب د
ن د ع ع
ل الناَّس باَّل نباَّطل وأ د
وأ دك نل عهم أ د
ن
د
د
م
ه
ن
م
ن
ري
ف
َّكا
ل
ل
َّنا
د
ت
ع
وُا
م
ن
ع
ن
ع
ع
د
د
ع
ن
ن
ع ع د
ب ن
ع د
ع د
ع ن ن د
د
ذاباَّ أ د
َّما
لي
ع
عد د ب
ب
•
Maka disebabkan kezaliman orang-orang Yahudi, Kami haramkan atas
mereka (memakan makanan) yang baik-baik (yang dahulunya)
dihalalkan bagi mereka, dan karena mereka banyak menghalangi
(manusia) dari jalan Allah. (QS. An-Nisa : 160-161)
• Ayat ini turun di Madinah, menjelaskan
tentang perilaku kaum Yahudi yang
memakan riba lalu dihukum Allah, ayat ini
merupakan peringatan bagi pelaku riba.
Tahap Ketiga
ن
ع
د
ب
د
ن
ب
عاًفاًف
مبنوُا ل ت دأكلوُا اليردباَّ أ ض
• دياَّ أي يدهاَّ ال ع
ض ع
نآ د
ذي د
ع ع
ن
م تب ن
ة دوات ن ب
ضاً ع
ف ف
م ع
حوُ د
فل ع ب
ه ل دعدل نك ب ن
قوُا الل ن د
م
• Hai orang-orang yang beriman,
janganlah kamu memakan riba
dengan berlipat ganda dan
bertakwalah kamu kepada Allah
supaya kamu mendapat
keberuntungan.(Ali Imran : 130)
• Poses ketiga ini karena riba efeknya bisa
berlipat-lipat
( adhafan mudha’afah )
seiring bertambah waktu.
Tahap Keempat
•
•
• ياَّ أ د
ن
ن
د
ن
إ
َّبا
ر
ال
ن
م
ِي
ق
ب
َّما
روا
ذ
و
ه
ل
ال
قوُا
ب
ت
ا
نوُا
م
آ
ن
ذي
ل
ا
َّها
ي
ع
ع
ن
ب
ع
د ي د ع ن
د د
د يد
د د د
د دن ب
م تد ن
ن الل نهع
ب ع
مؤ ن ع
فعدبلوُا فدأذ دبنوُا ب ع د
ن فدإ ع ن
ن لد ن
م ب
ك بن نت ب ن
حنر ت
م د
معني د
ورسوُل عه وإن تبتم فدل دك بم ربءوس أ د
وُال عك نب
ن دول
م
م ل ت دظ نل بع
موُ د
دد ب ع دع ن بنب ن
ب ن د
ن ب
ن
موُ د
ت بظ نل د ب
Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan
tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang
yang beriman. Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan
sisa riba), maka ketahuilah, bahwa Allah dan Rasul-Nya akan
memerangimu. Dan jika kamu bertaubat (dari pengambilan riba),
maka bagimu pokok hartamu; kamu tidak menganiaya dan tidak
(pula) dianiaya. (Al-Baqarah : 278-279)
Alif lam pada kata (ً )ااالرباmempunyai fungsi lil jins, maksudnya
diharamkan semua jenis dan macam riba
Ilustrasi Riba dan Waktu
Larangan Riba Dalam Hadits
د
سوُ ب
جاَّب عرت دقاَّ د
ع
صنلىَّ النله ع دل دي نهع
د
ن د
ن در ب
ل الل نهع د
لل د
• عد ن
ه ود د
شاَّه عد دي نهع وددقاَّ د
م آك ع د
ه ود د
ل
ود د
كاَّت عب د ب
مؤ نك عل د ب
ل اليردباَّ ود ب
سل ن د
وُاءء
م د
هب ن
س د
• Dari Jabir, ia berkata,”Rasulullah
melaknat orang yang menerima riba,
orang yang memberi, orang yang
mencatat, dan dua orang saksi,
kemudian beliau bersabda, “Mereka
itu semuanya sama.” (H.R. Muslim no.
2995, kitab Al Masaqqah).
Perbedaan Bank Syariah dan Bank
Konvensional
VIEW
BANK SYARI’AH
BANK
KONVENSIONAL
KEUNTUNGAN
Bagi Hasil
( Mudharabah )
Bunga
HUBUNGAN
Kemitraan
Debitur- Kreditur
ORIENTASI
Dunia - Akherat
Duniawi saja
INVESTASI
Halal saja
Halal-Syubhat-Haram
KOMODITI
Uang bukan
segalanya
Uang
Penjelasan
• Debitur: Orang yang meminjam uang atau modal
kepada lembaga jasa keuangan
• Kreditur: Badan usaha jasa keuangan atau
perorangan yang meminjamkan dana (uang) kepada
masyarakat dengan imbalan pengembalian bunga.
Badan usaha jasa keuangan misalnya Bank atau Non
Bank sedangkan perorangan biasa disebut rentenir.
• Mudharabah: Pembagian keuntungan secara bagi
hasil antara 2 pihak yang bertransaksi
• Bunga Bank: Tambahan pembayaran pada harta
pokok yang di pinjam tanpa ada transaksi real.
• Syubhat: Jenis usaha atau harta yang bercampur
antara halal dan haram
Sejarah Bank Syariah
•
•
•
•
Pertama kali muncul th 1963 di Mesir tanpa label islam,
pencetusnya Ahmad El Najjar, sistemnya adalah profit
sharing
Tahun 1970 berdiri 9 bank islam di Mesir
1974 berdiri Islamic Development Bank yang disponsori
oleh negara-negara yang tergabung dalam Organisasi
Konferensi Islam, yang menyediakan jasa finansial berbasis
fee dan profit sharing untuk negara-negara anggotanya dan
secara eksplisit menyatakan diri berdasar pada syariah
Islam.
Berturut-turut berdirilah bank berbasis Islam antara lain
berdiri Dubai Islamic Bank (1975), Faisal Islamic Bank of
Sudan (1977), Faisal Islamic Bank of Egypt (1977) serta
Bahrain Islamic Bank (1979) Phillipine Amanah Bank (1973)
berdasarkan dekrit presiden, dan Muslim Pilgrims Savings
Corporation (1983).
Sejarah Bank Syariah di
Indonesia
•
•
Rintisan praktek perbankan Islam di Indonesia dimulai pada
awal periode 1980-an, melalui diskusi-diskusi bertemakan
bank Islam sebagai pilar ekonomi Islam. Tokoh-tokoh yang
terlibat dalam pengkajian tersebut, untuk menyebut
beberapa, di antaranya adalah Karnaen A Perwataatmadja,
M Dawam Rahardjo, AM Saefuddin, dan M Amien Azis.
Sebagai uji coba, gagasan perbankan Islam dipraktekkan
dalam skala yang relatif terbatas di antaranya di Bandung
(Bait At-Tamwil Salman ITB) dan di Jakarta (Koperasi Ridho
Gusti).
Majelis Ulama Indonesia (MUI) menyelenggarakan lokakarya
bunga bank dan perbankan di Cisarua, Bogor, Jawa Barat.
Hasil lokakarya tersebut kemudian dibahas lebih mendalam
pada Musyawarah Nasional IV MUI di Jakarta 22 – 25
Agustus 1990, yang menghasilkan amanat bagi
pembentukan kelompok kerja pendirian bank Islam di
Indonesia. Kelompok kerja dimaksud disebut Tim Perbankan
• Sebagai hasil kerja Tim Perbankan MUI
tersebut adalah berdirinya PT Bank
Muamalat Indonesia (BMI), yang sesuai
akte pendiriannya, berdiri pada tanggal 1
Nopember 1991. Sejak tanggal 1 Mei
1992, BMI resmi beroperasi dengan modal
awal sebesar Rp 106.126.382.000,-.
Sampai bulan September 1999, BMI telah
memiliki lebih dari 45 outlet yang tersebar
di seluruh wilayah Indonesia.
Daftar Bank Syariah Di
Indonesia
BANK UMUM SYARIAH (BUS)
• PT Bank Syariah Mandiri
• PT. Bank Syariah Muamalat
Indonesia
• PT Bank Syariah BNI
• PT Bank Syariah BRI
• PT. Bank Syariah Mega
Indonesia
• PT Bank Jabar dan Banten
• PT Bank Panin Syariah
• PT Bank Syariah Bukopin
• PT Bank Victoria Syariah
• PT BCA Syariah
• PT Maybank Indonesia Syaria
UNIT USAHA SYARIAH (UUS)
PT. Bank Danamon
PT. Bank Permata
PT. Bank Internasional Indonesia (BII)
PT. CIMB Niaga
HSBC, Ltd.
PT. Bank DKI
BPD DIY
BPD Jawa Tengah (Jateng)
BPD Jawa Timur (Jatim)
BPD Banda Aceh
BPD Sumatera Utara (Sumut)
BPD Sumatera Barat (Sumbar)
BPD Riau
BPD Sumatera Selatan (Sumsel)
BPD Kalimantan Selatan (Kalsel)
BPD Kalimantan Barat (Kalbar)
BPD Kalimantan Timur (Kaltim)
BPD Sulawesi Selatan (Sulsel)
BPD Nusa Tenggara Barat (NTB)
PT. BTN
PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN)
PT. OCBC NISP
PT. Bank Sinarmas
BPD Jambi
Akad – akad Dalam Bank
Syariah
• Pengertian Akad
– Akad adalah perjanjian antara kedua
belah pihak yang telah terdefinisikan
dengan jelas, baik hak, kewajiban
maupun sanksi bila melanggarnya.
Tabarru’
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Qardh
Wakalah
Kafalah
Wadiah
Rahn
Hibah
Wakaf
Akad
Pertukaran
Tijarah
Percampur
an
1. Murabaha
h
2. Salam
3. Istishna’
4. Ijarah
1. Musyaraka
h
2. Muzara’ah
3. Musaqah
4. Mukhabar
ah