BNI Syariah Bulanan Juni2015 1
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI (BULANAN)
PT Bank BNI Syariah
www.bnisyariah.co.id
LAPORAN POSISI KEUANGAN
(NERACA)
No.
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
Per Juni 2015
Per Juni 2015
Per Juni 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
Nominal
180,136
Kas
1,512,455
Penempatan Pada Bank Indonesia
362,424
Penempatan Pada Bank Lain
Tagihan Spot Dan Forward
1,940,912
Surat Berharga Dimiliki
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli
dengan janji dijual kembali (reverse repo)
10,460
Tagihan Akseptasi
Piutang
20,738,288
a. Piutang Murabahah
b. Pendapatan Margin Murabahah
7,873,218
Yang Ditangguhkan -/c. Piutang Istishna’
d. Pendapatan Margin Istishna yang
Ditangguhkan -/588,276
e. Piutang Qardh
2,124
f. Piutang Sewa
Pembiayaan Bagi Hasil
1,253,877
a. Mudharabah
1,697,050
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan Sewa
838,047
a. Aset Ijarah
(503,075)
b. Akumulasi Penyusutan /Amortisasi -/c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -/Penyertaan
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Produktif
(18,247)
a. Individual
(320,466)
b. Kolektif
18,708
Aset Tidak Berwujud
(9,706)
Akumulasi Amortisasi -/Salam
Aset Istishna’ Dalam Penyelesaian
Termin Istishna’ -/214,759
Aset Tetap Dan Inventaris
(115,750)
Akumulasi Penyusutan-/Properti Terbengkalai
Aset Yang Diambil Alih
4,409
Rekening Tunda
Aset Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Lainnya -/Persediaan
24,200
Aset Pajak Tangguhan
308,390
Aset Lainnya
20,854,054
TOTAL ASET
No.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
LIABILITAS
Dana Simpanan Wadiah
1,139,741
a. Giro
1,324,131
b. Tabungan
Dana Investasi Non Profit Sharing
669,811
a. Giro
4,983,968
b. Tabungan
9,203,776
c. Deposito
Liabilitas Kepada Bank Indonesia
582,612
Liabilitas Kepada Bank Lain
Liabilitas Spot dan Forward
500,000
Surat Berharga Diterbitkan
10,460
Liabilitas Akseptasi
Pembiayaan Diterima
Setoran Jaminan
12,223
Liabilitas Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Liabilitas Pajak Tangguhan
377,390
Liabilitas Lainnya
Dana Investasi Profit Sharing
TOTAL LIABILITAS
18,804,112
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
1,501,500
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali
(treasury stock ) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif
lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program
manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba
komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
40,000
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
408,499
b. Tahun berjalan
99,943
TOTAL EKUITAS
2,049,942
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
20,854,054
Satu Keputusan Indonesia Maju
HASANAH
Titik!
POS-POS
Nominal
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
No.
I.
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
1
2
3
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi Hasil Untuk Pemilik Dana Investasi
a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
1,188,470
1,172,453
894,917
849,185
45,732
138,304
63,709
74,595
139,231
16,017
6,793
6,793
6,448
6,448
2,776
420,501
417,486
417,486
3,016
3,016
767,969
1
2
3
Pendapatan Operasional lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat Berharga
ii. Spot dan Forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan
forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib
dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan
equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian
penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional lainnya
a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan :
i. Surat berharga
ii. Spot dan Forward
c. Kerugian penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward
(realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan
(impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan berbasis piutang
iii. Pembiayaan berbasis bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional *)
g. Kerugian dari penyertaan dengan
equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya
(non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
63,268
848
43,692
16,497
2,231
710,885
610
149
133,530
433
92,831
38,529
1,737
317
337,158
22,054
217,067
(647,617)
120,352
PENDAPATAN DAN BEBAN
NON OPERASIONAL
1
2
3
Keuntungan (kerugian) penjualan aset
tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran
transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
1
13,871
134,223
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
(36,218)
1,938
2
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial
program imbalan pastic
c. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasid
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN - NET PAJAK
PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
IV.
POS-POS
Nominal
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward
yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang
masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diterima
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna’
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diberikan
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Lainnya
Juara 1
-
-
943,883
5,437
47,489
401
1,132
6,107
20,064
40,967
-
Top Brand
2015
Kategori
Private Keuangan
Non Listed
Category Sharia Bank
Annual Report Award
2013
Majalah Marketing,
Frontier Consulting Group
1st Rank
1st Rank
Bank Syariah buku 2
The Most Prudent
Islamic Full Fledge Bank
(BUKU 2)
The Best CEO Leadership
Bank Syariah non Tbk
The 10th
Islamic Finance Award
Anugerah Perbankan
Indonesia 2014
The Most
Favourite Bank
Predikat
“Sangat Bagus”
Sharia Financing
Kategori Bank Syariah
Housing Estate
Favourite KPR Award 2014
Infobank Sharia Finance
Award 2014
1st Rank
1st Rank
Digital Brand
• KPR Syariah
• Deposito Syariah
Kategori
• Bank Umum Syariah Buku 2
• The Most Reliable Bank
Infobank Digital Award
Indonesia
Banking Award 2014
Best Syariah
2014
Indonesia
Middle Class Moslem
Brand Champion 2014
Kategori Bank Syariah
Aset lebih dari 10 T
• Sharia Savings
• KPR Sharia
Majalah Investor
SWA Network
13,332
539
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH
PAJAK BERSIH
II.
III.
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain
Penyaluran Dana
LIABILITAS DAN EKUITAS
1
LAPORAN KOMITMEN
DAN KONTIJENSI
(Dalam Jutaan Rupiah)
ASET
1
2
3
4
5
6
LAPORAN LABA RUGI
KOMPREHENSIF
99,943
-
-
-
-
99,943
PT Bank BNI Syariah
www.bnisyariah.co.id
LAPORAN POSISI KEUANGAN
(NERACA)
No.
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
Per Juni 2015
Per Juni 2015
Per Juni 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
Nominal
180,136
Kas
1,512,455
Penempatan Pada Bank Indonesia
362,424
Penempatan Pada Bank Lain
Tagihan Spot Dan Forward
1,940,912
Surat Berharga Dimiliki
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli
dengan janji dijual kembali (reverse repo)
10,460
Tagihan Akseptasi
Piutang
20,738,288
a. Piutang Murabahah
b. Pendapatan Margin Murabahah
7,873,218
Yang Ditangguhkan -/c. Piutang Istishna’
d. Pendapatan Margin Istishna yang
Ditangguhkan -/588,276
e. Piutang Qardh
2,124
f. Piutang Sewa
Pembiayaan Bagi Hasil
1,253,877
a. Mudharabah
1,697,050
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan Sewa
838,047
a. Aset Ijarah
(503,075)
b. Akumulasi Penyusutan /Amortisasi -/c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -/Penyertaan
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Produktif
(18,247)
a. Individual
(320,466)
b. Kolektif
18,708
Aset Tidak Berwujud
(9,706)
Akumulasi Amortisasi -/Salam
Aset Istishna’ Dalam Penyelesaian
Termin Istishna’ -/214,759
Aset Tetap Dan Inventaris
(115,750)
Akumulasi Penyusutan-/Properti Terbengkalai
Aset Yang Diambil Alih
4,409
Rekening Tunda
Aset Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Lainnya -/Persediaan
24,200
Aset Pajak Tangguhan
308,390
Aset Lainnya
20,854,054
TOTAL ASET
No.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
LIABILITAS
Dana Simpanan Wadiah
1,139,741
a. Giro
1,324,131
b. Tabungan
Dana Investasi Non Profit Sharing
669,811
a. Giro
4,983,968
b. Tabungan
9,203,776
c. Deposito
Liabilitas Kepada Bank Indonesia
582,612
Liabilitas Kepada Bank Lain
Liabilitas Spot dan Forward
500,000
Surat Berharga Diterbitkan
10,460
Liabilitas Akseptasi
Pembiayaan Diterima
Setoran Jaminan
12,223
Liabilitas Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Liabilitas Pajak Tangguhan
377,390
Liabilitas Lainnya
Dana Investasi Profit Sharing
TOTAL LIABILITAS
18,804,112
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
1,501,500
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali
(treasury stock ) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif
lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program
manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba
komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
40,000
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
408,499
b. Tahun berjalan
99,943
TOTAL EKUITAS
2,049,942
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
20,854,054
Satu Keputusan Indonesia Maju
HASANAH
Titik!
POS-POS
Nominal
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
No.
I.
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
1
2
3
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi Hasil Untuk Pemilik Dana Investasi
a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
1,188,470
1,172,453
894,917
849,185
45,732
138,304
63,709
74,595
139,231
16,017
6,793
6,793
6,448
6,448
2,776
420,501
417,486
417,486
3,016
3,016
767,969
1
2
3
Pendapatan Operasional lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat Berharga
ii. Spot dan Forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan
forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib
dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan
equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian
penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional lainnya
a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan :
i. Surat berharga
ii. Spot dan Forward
c. Kerugian penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward
(realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan
(impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan berbasis piutang
iii. Pembiayaan berbasis bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional *)
g. Kerugian dari penyertaan dengan
equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya
(non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
63,268
848
43,692
16,497
2,231
710,885
610
149
133,530
433
92,831
38,529
1,737
317
337,158
22,054
217,067
(647,617)
120,352
PENDAPATAN DAN BEBAN
NON OPERASIONAL
1
2
3
Keuntungan (kerugian) penjualan aset
tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran
transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
1
13,871
134,223
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
(36,218)
1,938
2
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial
program imbalan pastic
c. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasid
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN - NET PAJAK
PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
IV.
POS-POS
Nominal
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward
yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang
masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diterima
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna’
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diberikan
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Lainnya
Juara 1
-
-
943,883
5,437
47,489
401
1,132
6,107
20,064
40,967
-
Top Brand
2015
Kategori
Private Keuangan
Non Listed
Category Sharia Bank
Annual Report Award
2013
Majalah Marketing,
Frontier Consulting Group
1st Rank
1st Rank
Bank Syariah buku 2
The Most Prudent
Islamic Full Fledge Bank
(BUKU 2)
The Best CEO Leadership
Bank Syariah non Tbk
The 10th
Islamic Finance Award
Anugerah Perbankan
Indonesia 2014
The Most
Favourite Bank
Predikat
“Sangat Bagus”
Sharia Financing
Kategori Bank Syariah
Housing Estate
Favourite KPR Award 2014
Infobank Sharia Finance
Award 2014
1st Rank
1st Rank
Digital Brand
• KPR Syariah
• Deposito Syariah
Kategori
• Bank Umum Syariah Buku 2
• The Most Reliable Bank
Infobank Digital Award
Indonesia
Banking Award 2014
Best Syariah
2014
Indonesia
Middle Class Moslem
Brand Champion 2014
Kategori Bank Syariah
Aset lebih dari 10 T
• Sharia Savings
• KPR Sharia
Majalah Investor
SWA Network
13,332
539
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH
PAJAK BERSIH
II.
III.
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain
Penyaluran Dana
LIABILITAS DAN EKUITAS
1
LAPORAN KOMITMEN
DAN KONTIJENSI
(Dalam Jutaan Rupiah)
ASET
1
2
3
4
5
6
LAPORAN LABA RUGI
KOMPREHENSIF
99,943
-
-
-
-
99,943