PERAN PEMBIAYAAN MUDHARABAH DALAM MENINGKATKAN PRODUKTIVITAS UMKM DI KARAH SURABAYA : STUDI KASUS BMT AMANAH UMMAH SURABAYA.

PERAN PEMBIAYAAN MUD}Arabah Dalam Meningkatan
Produktivitas UMKM di Karah Surabaya (Studi Kasus BMT Amanah Ummah)”
skripsi ini merupakan hasil penelitian kualitatif yang bertujuan untuk menjawab
rumusan masalah tentang bagaimana implementasi pembiayaan mud}a>rabah di
BMT Amanah Ummah? dan bagaimana peranan pembiayaan mud}a>rabah dalam
meningkatkan produktivitas UMKM di BMT Amanah Ummah Karah Surabaya?
Data penelitian dihimpun melalui wawancara dan studi pustaka sebagai
sumber utama, wawancara yang digunakan adalah langsung secara struktur
maupun bebas dari pihak BMT Amanah Ummah yaitu kepada manager,
marketing dan nasabah pembiayaan mud}a>rabah, selanjutnya dianalisis dengan
teknik deskripsi kualitatif.
Hasil penelitian yang diperoleh dari penelitian ini adalah dalam
pembiayaan mud}a>rabah BMT Amanah Ummah Surabaya sebagai pemilik dana
(s}a>hi} bul ma>l) yang menyediakan seluruh kebutuhan modal dengan pihak
pengelola usaha (mud}a>rib) untuk melakukan suatu kegiatan usaha bersama.
Keuntungan yang diperoleh dibagi menurut perbandingan (nisbah) yang
disepakati, begitu juga sebaliknya jika mengalami kerugian. Dalam perhitungan
bagi hasil pada pembiayaan mud}ārabah, porsi yang diberikan adalah 30:70 di
mana 30% adalah bagian BMT Amanah Ummah dan 70% adalah bagian nasabah.
Cara perhitungan juga dijelaskan di awal perjanjian. Pembiayaan bagi hasil
muḍārabah ini dihitung dari asumsi pendapatan nasabah, yaitu diasumsikan

bahwa nasabah akan mendapatkan keuntungan sebesar 10% dari pembiayaan
yang diajukan nasabah atau bisa juga sesuai dengan kesepakatan kedua belah
pihak.
Peran pembiayaan muḍārabah yang diberikan BMT Amanah Ummah
Surabaya bagi usaha nasabah terlihat dari kegiatan usaha yang dikelola oleh
nasabah. Dari yang awalnya kekurangan modal hingga usahanya menghasilkan
keuntungan lebih. Nasabah begitu terbantu dalam menjalankan usaha yang
dijalaninya. Hal ini salah satunya dibuktikan dengan semakin banyaknya barang
dagangan yang dimiliki nasabah. Pembiayaan muḍārabah tidak hanya sematamata bermotifkan ekonomi tetapi juaga motif sosial yaitu diperuntukkan untuk
masyarakat kecil. Masyarakat kecil merasa sangat terbantu karena dengan
pembiayaan muḍārabah akan menjauhkan masyarakat dari rentenir dan juga
pembiayaan muḍārabah akan menyelamatkan kaum muslim dari praktik riba
yang sangat jelas haram hukumnya.
Untuk penelitian selanjutnya, peneliti berharap adanya kelanjutan kajian
tentang peran pembiayaan muḍārabah dalam meningkatkan produktivitas
UMKM yang lebih mendalam yang dapat disesuaikan dengan fenomena yang
terjadi di lapangan.

vi

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

DAFTAR ISI
Halaman
SAMPUL DALAM ........................................................................................

i

PERNYATAAN KEASLIAN ......................................................................... ii
PERSETUJUAN PEMBIMBING ................................................................... iii
PENGESAHAN ............................................................................................. iv
MOTTO .........................................................................................................

v

ABSTRAK ..................................................................................................... vi
KATA PENGANTAR .................................................................................... vii
DAFTAR ISI .................................................................................................. ix
DAFTAR TABEL .......................................................................................... xii
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xiii

DAFTAR TRANSLITERASI ......................................................................... xiv
BAB I PENDAHULUAN ..............................................................................

1

A. Latar Belakang ..................................................................................

1

B. Identifikasi dan Batasan Masalah .....................................................

5

C. Rumusan Masalah .............................................................................

6

D. Kajian Pustaka ..................................................................................

6

E. Tujuan Penelitian ..............................................................................

9

F. Kegunaan Hasil Penelitian................................................................

9

G. Definisi Operasional ......................................................................... 10
H. Metode Penelitian ............................................................................. 11
I. Sistematika Pembahasan .................................................................. 17
BAB II TINJAUAN TENTANG BMT, PEMBIAYAAN MUD}A>RABAH
DAN PRODUKTIVITAS UMKM ................................................. 18
A. Baitul Ma>l wa Tamwil (BMT) ........................................................ 18
1. Pengertian BMT.......................................................................... 18
2. Produk Penghimpunan Dana BMT ............................................. 21

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

3. Produk Pembiayaan Dana BMT ................................................. 23
B. Pembiayaan Mud}a>rabah .................................................................... 24
1. Definisi Mud}ar> abah ................................................................... 24
2. Macam-macam Pembiayaan Mud}a>rabah .................................... 27
3. Rukun Pembiayaan Mud}a>rabah .................................................. 28
4. Pengertian Pembiayaan ............................................................... 28
5. Tujuan Pembiayaan Mud}a>rabah ................................................. 29
6. Aspek Teknis Pembiayaan Mud}a>rabah ...................................... 30
7. Mekanisme Bagi Hasil Pada Pembiayaan Mud}a>rabah ............... 31
C. Produktivitas UMKM ....................................................................... 33
1. Produktivitas ............................................................................... 33
2. Definisi UMKM .......................................................................... 35
3. Karakteristik UMKM di Indonesia............................................. 36
4. Peranan UMKM di Bidang Ekonomi ......................................... 38
5. Peranan UMKM di Bidang Sosial .............................................. 39
BAB III : PEMBIAYAAN MUD}AR
> ABAH DALAM PENINGKATAN
PRODUKTIVITAS UMKM.............................................................. 40
A. Deskripsi Umum Objek Penelitian ................................................... 40
1. Sejarah KJKS Amanah Ummah Surabaya ................................. 40

2. Visi Dan Misi ............................................................................. 41
3. Legalitas BMT Amanah Ummah Surabaya ............................... 42
4. Struktur Organisasi KJKS Amanah Ummah Surabaya .............. 43
5. Tugas Dan Tanggung Jawab Pegawai KJKS Amanah Ummah
Surabaya ...................................................................................... 43
B. Produk-Produk BMT Amanah Ummah Surabaya ............................ 45
1. Produk Simpanan ........................................................................ 45
2. Produk Pembiayaan .................................................................... 46
C. Implementasi Pembiayaan Mud}a>rabah di BMT Amanah Ummah
Surabaya ............................................................................................ 47

Mud}a>rabah
dalam
Meningkatkan
D. Peran
Pembiayaan
Produktivitas UMKM di BMT Amanah Ummah Karah Surabaya.. 50

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

BAB IV ANALISIS PERAN PEMBIAYAAN MUD}A>RABAH DALAM
MENINGKATKAN PRODUKTIVITAS UMKM DI KARAH
SURABAYA .................................................................................... 54
A. Analisis Implementasi Pembiayaan Mud}a>rabah di KJKS Amanah
Ummah Surabaya .............................................................................. 54
B. Analisis Peran Pembiayaan Mud}a>rabah Dalam Meningkatkan
Produktivitas UMKM di KJKS Amanah Ummah Surabaya............ 62
BAB V PENUTUP ........................................................................................ 63
A. Kesimpulan ....................................................................................... 63
B. Saran ................................................................................................. 64
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

BAB I
PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah
Perkembangan industri jasa keuangan syariah telah memberikan berbagai

macam usaha yang berbasis lembaga keuangan mikro yang siap untuk memenuhi
kebutuhan keuangan pada lini usaha mikro. Pemerintah telah mengatur dan
memberikan pengarahan dalam UUD tentang koperasi berbasis syariah yaitu nomor
17 tahun 2012 pasal 87 ayat (3) disebutkan bahwa ”koperasi dapat menjalankan
usaha atas dasar prinsip ekonomi syariah” dan pada ayat selanjutnya disebutkan
”ketentuan mengenai berdasarkan prinsip ekonomi syariah sebagaimana dimaksud
pada ayat (3) diatur dengan peraturan pemerintah”.1
BMT telah menjadi pembicaraan di masyarakat sebagai lembaga keuangan
syariah yang sukses dan dipercaya menjadi solusi mengatasan kemiskinan.
Pengertian BMT sendiri adalah balai usaha mandiri terpadu yang isinya baitul ma>l

wa tamwil berarti rumah dana dan baitul tamwil wat-Tamwirabah. Mud}a>rabah merupakan transaksi yang harus dilaksanakan atas dasar
kepercayaan. Di mana kepercayaan didasari dengan penerapan akidah, akhlaq dan
moral sesuai dengan ketentuan syariah.3
Secara umum mud}a>rabah dibagi menjadi dua yaitu mud}a>rabah muṭlaqah dan

mud}a>rabah muqayyadah, yang dimaksud dengan mud}a>rabah muṭlaqah merupakan
kerjasama antara pemilik modal dengan pengelola modal yang memiliki cakupan
bidang kerja yang sangat luas tanpa ada pembatasan. Artinya pengelola modal
memiliki kebebasan untuk pengusaha modal tersebut kedalam sektor usaha apapun

yang penting halal dan menguntungkan. Pemilik dana tidak membatasi bidang usaha
tertentu. Sedangkan mud{ar> abah muqayyadah adalah akad yang dilakukan antara
pemilik modal (s}a>h{ibul ma>l) dengan pengelola (mud}a} >rib), dimana nisbah bagi hasil
disepakati dia awal untuk dibagi bersama, sedangkan kerugian (rugi) ditanggung oleh
pemilik modal.
BMT Amanah Ummah tentang pembiyaan mud}a>rabah sering dimanfaatkan
untuk membiayai usaha yang sudah jelas dan menguntungkan serta berjangka waktu
pendek. BMT akan sangat hati-hati, karena BMT akan menanggung kerugian
material secara penuh jika ternyata usaha yang dibiayai mengalami kegagalan.
Skema pembiayaan mud}a>rabah yaitu:

3

Wiroso, Akutansi Transaksi Syariah (Jakarta: Ikatan Akutansi Indonesia, 2011), 325.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

3
Gambar 1.1
Skema Pembiayaan Mud}a>rabah

Perjanjian Bagi Hasil
1

Pengusaha
Nisbah X%

BMT

2
Proyek/ Usaha

Keahlian

Nisbah Y%

Modal

3
Pembagian hasil
Sumber : Wiroso, 2011

Keterangan :
1. Pengusaha mempunyai usaha akan tetapi mempunyai kendala dalam hal
permodalan, sebaliknya BMT mempunyai modal serta membutuhkan pengelola
yang professional.
2. Kedua belah pihak bertemu dan mensepakati akad bagi hasil yang telah di
sepakati dari awal yang di lakukan kedua belah pihak.
3. Ketentuan pembagian tugas telah ditentukan bersama, pengusaha dengan
keahliannya bertugas untuk mengelola dana yang diberikan BMT, dan BMT
dengan dana yang dimilikinya berkewajiban memberikan modal kepada
pengusaha.4
Skema di atas menujukan bahwa peran BMT sebagai lembaga keuangan syariah
sangat vital, karena BMT memberikan sarana sebagai lembaga keuangan yang berbasis

4

Ibid., 46-47.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

4
syariah, dengan prinsip syariah yang lebih memberikan kesejukan dalam memberikan
ketenangan baik para pemilik dana maupun kepada para pengguna dana.5
keberadaan BMT telah membantu sebagaian UMKM di Indonesia khususnya di
Provinsi Jawa Timur. Tumbuhnya koperasi-koperasi untuk menyalurkan dananya
kepada pelaku usaha kecil dan menengah. Dinas Koperasi dan Usaha Kecil Menengah
mencatat jumlah Koperasi Jasa Keuangan Syariah dan unit Jasa Keuangan Syariah di
Jawa Timur per Oktober 2012 mencapai 24.915 unit atau 85% dari jumlah koperasi
yaitu 29.267 unit, sedangkan aset KJKS mencapai Rp 15 terliun dan volume
pembiayaan mencapai 20 triliun.6 Dengan pembiayaan tersebut koperasi KJKS atau
disebut BMT telah memberikan sebagaian dananya dipergunakan untuk usaha kecil
dan menengah.
Salah satu BMT yang ada di Jawa Timur adalah BMT Amanah Ummah yang
berada di Jalan Karah Agung no 42 B, Surabaya. BMT Amanah Ummah adalah salah
satu BMT yang menyediakan pembiayaan mud}a>rabah untuk menunjang para pengusaha
kecil dan menengah untuk mendapatkan modal agar dapat membuka usaha yang
diinginkan.
Dari latar belakang diatas, saya tertarik untuk mengambil sebuah judul yaitu
“Peran Pembiayaan Mud}ārabah Dalam Meningkatan Produktivitas UMKM di Karah
Surabaya (Studi Kasus BMT Amanah Ummah)”, dikarenakan pembiayaan mud}a>rabah
yang dilaksanakan di BMT Amanah Ummah sangat mudah dan membantu Usaha
Mikro Kecil Menenggah UMKM di Karah Surabaya. Penelitian ini bertujuan untuk
memperoleh hasil agar mengetahui mekanisme pembiayaan mud}a>rabah di BMT

5

Andri Soemitra, Bank & Lembaga Keuangan Syariah (Jakarta: Kencana Perdana Media Group,2009), 446.
Warta Metropolis Jatim, “peranan Bank/ Lembaga Keuangan, Koprasi dan UMKM dalam Memperkuat
Struktur Prekonomian Jawa Timur”, dalam http://wartametropolis.com/2013/12 diakses pada 12 November
2014.

6

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

5
Amanah Ummah dan untuk mengetahui peran pembiayaan mud}a>rabah untuk nasabah
yang membuka usaha kecil dan menengah.

B. Identifikasi dan Batasan Masalah
1. Identifikasi Masalah :
Berkaitan dengan masalah yang akan diteliti, maka penulis melakukan
identifikasi masalah yaitu:
a. Perjanjian kerjasama yang dilakukan oleh BMT Amanah ummah terhadap
UMKM di Karah Surabaya.
b. Cara BMT Amanah Ummah dalam pelaksanaan pembiayaan terhadap
nasabah di Karah Surabaya.
c. Cara BMT Amanah Ummah menerapkan bagi hasil dan menghitung nisbah
dalam pembiayaan mud}a>rabah.
d. Peran BMT Amanah Ummah dalam memberikan pelayanan tentang
pembiayaan mud}a>rabah dalam meningkatkan produktivitas UMKM.
2. Batasan Masalah
Berdasarkan identifikasi masalah yang ada maka lebih fokus pada
pembahasan ini hanya dibatasi pada:
a. Implementasi pembiayaan mud}a>rabah di BMT Amanah Ummah di Karah
Surabaya.
b. Peran pembiayaan mud}a>rabah dalam meningkatkan produktivitas UMKM.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

6
C. Rumusan Masalah
Rumusan masalah ini bertujuan memberikan rumusan yang paling jelas dari
permasalahan yang ada untuk mempermudah analisa. Berdasarkan uraian yang telah
ada, maka penulis memberikan rumusan masalah sebagai berikut:
1. Bagaimana analisis implementasi pembiayaan mud}a>rabah di BMT Amanah
Ummah?
2. Bagaimana analisis pembiayaan mud}a>rabah dalam meningkatkan produktivitas
UMKM di BMT Amanah Ummah Karah Surabaya?

D. Kajian pustaka
Penelitian yang akan penulis lakukan berjudul “Peran Pembiayaan Mud}a>rabah
dalam Meningkatkan Produktivitas UMKM di Karah Surabaya (Studi kasus BMT
Amanah Ummah)”. Penelitian ini tentu tidak lepas dari berbagai penelitian terdahulu
yang dijadikan sebagai pandangan dan juga referensi.
Pertama, Penelitian yang berkaitan dengan penelitian ini adalah Sukron
(2011) dengan judul “Strategi Lembaga Keuangan Mikro Syariah dalam
Mengembangkan dan Meningkatkan Pembiayaan Usaha Kecil dan Menegah”, dalam
penelitian tersebut membahas tentang strategi yang di gunakan oleh BMT
Almunawwarah dalam mengembangkan dan meningkatkan pembiayaan Usaha Kecil
dan Menengah (UKM).
Hasil dari penelitian ini adalah strategi yang digunakan BMT Almunawwarah
adalah datang langsung ke tempat nasabah dan melalui kerjasama antar mitra lama

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

7
saling memberi informasi jika ada mitra yang lain membutuhkan pembiayaan untuk
mengembangkan usaha mereka.7
menurut pandangan penulis, ada kesamaan dengan penelitian yang akan
penulis lakukan berupa pembahasan tentang pembiaayan terhadap UMKM tetapi ada
perbedaan yang menyebabkan penulis ingin melakukan penelitian yaitu penelitian
tersebut berpacu pada strategi yang dilakukan yang kemudian ditinjau dari
pengembang pembiayaan terhadap UMKM sedangkan penulis yang akan melakukan
penelitian, penelitian akan lebih terfokus pada penelitian peran pembiayaan

mud}a>rabah yang dilakukan oleh BMT Amanah Ummah untuk memproduktivitas
UMKM.
Kedua, penelitian karya Kania Suci, (2008) dengan judul ”Analisis Koperasi

Baitul Ma>l Wa Tamwil (BMT) dalam Pengembangan Usaha Mikro Kecil (UMK) di
Kota Jakarta”. Dalam penelitian ini membahas bagaimana peran koperasi Baitul Ma Tamwil (BMT) dalam mengembangkan usaha mikro kecil di kota jakarta.
Hasil penelitian ini adalah Usaha Mikro Kecil (UMK) memiliki peran penting
dalam perekonomian Indonesia, karena dengan UMK ini, pengangguran akibat
angkatan kerja yang tidak terserap dalam dunia kerja menjadi berkurang. Sektor
UMK telah dipromosikan dan dijadikan sebagai agenda utama pembangunan
ekonomi Indonesia.8
penelitian tersebut, menurut pandangan penulis, ada kesamaan dengan
penelitian yang akan, penulis lakukan berupa pembahasan tentang UMKM tetapi ada
perbedaan yang menyebabkan, penulis ingin melakukan penelitian yaitu penelitian
tersebut berpacu pada pengembangan UMKM yang kemudian ditinjau dari
Sukron, “Strategi Lembaga Keuangan Mikro Syariah dalam Mengembangkan dan Meningkatkan Pembiayaan
Usaha Kecil dan Menegah”, (Skripsi--Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah, Jakarta, 2011).
8
Kania Suci, “Analisis Koperasi Bitul Ma>l Wa Tamwil (BMT) dalam Pengembangan Usaha Mikro Kecil
(UMK) Di Kota Jakarta”, (Skripsi--Universitas Indonesia, Jakarta, 2012).

7

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

8
pelaksanaan pembiayaan sedangkan penulis yang akan melakukan penelitian,
penelitian akan lebih terfokus pada penelitian peran pembiayaan mud}a>rabah dalam
produktivitas UMKM yang dilakukan oleh BMT Amanah Ummah.
Ketiga, karya Isnaini, (2011) dengan judul ”Analisis Implementasi Prosedur
Pembiayaan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) pada Bank Syariah (Studi
Kasus Pembiayaan Mud}a>rabah Muqayyadah pada Bank Muamaalat Indonesia
Cabang Tanjung Balai)” di dalam penelitian tersebut membahas tentang bagaimana
implementasi Bank Muamaalat Indonesia dalam melakukan pembiayaan mud}ar> abah

muqayyadah terhadap pembiayaan usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM).
Hasil penelitian tersebut adalah setiap perusahaan tentunya memiliki aturanaturan baku yang menjadi pedoman kinerja dalam menjalankan aktivitasnya. Dalam
pelaksanaannya, tidak semua perusahaan secara murni menjalankan aktivitasnya
tersebut sesuai dengan aturan yang berlaku saja.9
penelitian tersebu, menuada kesamaan dengan menuurut pendapat si peneliti
yang akan penulis lakukan, berupa pembahasan tentang

pembiayaan terhadap

UMKM tetapi ada perbedaan yang menyebabkan penulis ingin melakukan penelitian
yaitu penelitian tersebut berpacu pada aturan pembiayaan terhadap UMKM yang
kemudian ditinjau dari pelaksanaan pembiayaan sedangkan penulis yang akan
melakukan penelitian, penelitian akan lebih terfokus pada penelitian peran
pembiayaan mud}a>rabah yang dilakukan oleh BMT Amanah Ummah untuk
meningkatkan produktivitas UMKM.

Isnaini, “Analisis Implementasi Prosedur Pembiayaan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) pada Bank
Syariah (Studi Kasus Pembiayaan Muḍārabah Muqayyadah pada Bank Muamaalat Indonesia Cabang Tanjung
Balai)”, (Skripsi--Universitas Indonesia, Jakarta, 2011).

9

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

9
E. Tujuan Penelitian
Berdasarkan pokok permasalahan yang penulis rumuskan di atas, adapun
tujuan yang hendak dicapai dalam penelitian ini adalah:
1. Untuk mengetahui implementasi pembiayaan Muḍārabah BMT Amanah Ummah
di Karah Surabaya.
2. Untuk mengetahui peran pembiayaan Muḍārabah dalam meningkatkan
produkuktivitas UMKM di BMT Amanah Ummah Karah Surabaya.

F. Kegunaan Hasil Penelitian
1. Teoretis
Penelitian ini bertujuan untuk memenuhi tugas akhir dalam Program
Strata Satu (S-1) Jurusan Ekonomi Syariah, disamping itu penelitian ini juga
diharapkan mampu menambah keilmuan penelitian dalam bidang pembiayaan

mud}a>rabah yang lebih mendalam.
2. Praktis
a. Secara akademik
Penelitian ini diharapkan dapat memberikan referensi untuk peneliti
selanjutnya dan menambah kontribusi dalam memperkaya ilmu khususnya
tentang pembiayaan mud}a>rabah.
b. Secara ilmiah
Penelitian ini diharapkan dapat memberikan wacana kepada
mahasiswa dalam upaya pengembangan pemikiran dalam bidang ekonomi
syariah.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

10
G. Definisi Operasional
Konsep-konsep perlu didefinisikan secara jelas oleh peneliti agar pembaca
atau orang lain mengetahui maksud dari konsep yang dipakai peneliti dalam
penelitian tersebut. Konsep-konsep yang sama bisa jadi dapat diartikan berbeda oleh
pembaca. Definisi operasional merupakan suatu langkah yang dapat memberitahukan
bagaimana cara mengukur variabel dan untuk memudahkan pengukuran masingmasing variabel berdasarkan kenyataan yang terjadi di lapangan. Dimana variabel
dalam penelitian yang akan dilakukan adalah pembiayaan mud}a>rabah dan
produktivitas UMKM.
Pembiayaan mud}a>rabah adalah akad kerjasama (pemberian modal) atas suatu
usaha dengan nilai yang disepakati antara nasabah dengan BMT Amanah Ummah,
setelah sebelumnya nasabah menyebutkan dengan sebenarnya biaya modal atas
barang/usaha tersebut dan besarnya keuntungan yang dapat diperolehnya. Dalam
pengelolaannya BMT Amanah Ummah sebagai s}a>hi} bul ma>l, memberikan modal
kepada nasabah. Nasabah akan mengelolah modal untuk usaha yang dia ajukan dan
disepakati kedua belah pihak anatara BMT (s}ah> i} bul ma>l ) dan nasabah (mud}ar> ib).
Produktivitas UMKM adalah suatu ukuran perbandingan antara hasil
keseluruhan dan masukan yang ada di Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM).
Masukan dibatasi dengan tenaga kerja, sedangkan keseluruhan di ukur dalam ke
satuan fisik, bentuk dan nilai. Dalam hal ini pembiayaan tersebut, ditentukan dengan
nilai atau laba yang dihasilkan dari pembiayaan mud}a>rabah terhadap UMKM di
Karah Surabaya.
Implementasi pembiayaan pada BMT Amanah Ummah sebagai s}ha>ibul ma>l
pemberikan sebagian dananya untuk melakukan pembiayaan kepada UMKM di

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

11
Karah Surabaya dan UMKM sebagai mud}ar> ib wajib melunasi pinjam dari BMT
dengan waktu yang ditentukan dan disepakati kedua belah pihak.
Mekanisme akad mud}a>rabah, BMT Amanah Ummah sebagai s}a>hi} bul ma>l
memberikan dananya dalam bentuk barang kepada mud}ar> ib dan barang tersebut
sudah disepakati oleh kedua belah pihak. Kemudian BMT Amanah Ummah
memberitahukan harga yang sebenarnya kepada UMKM dan besarnya keuntungan
yang di peroleh oleh BMT Amanah Ummah kepada UMKM di Karah Surabaya.

H. Metode Penelitian
1. Data yang dikumpulkan
Jenis penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah kualitatif.
Penelitian kualitatif merupakan penelitian yang digunakan untuk meneliti pada
kondisi objek alamiah di mana peneliti adalah instrumen kunci.
Laporan penelitian akan berisi kutipan-kutipan data untuk memberi
gambaran penyajian laporan tersebut. Data dapat berasal dari naskah wawancara,
catatan lapangan, foto, memo, atau dokumen resmi lainnya.10 Data yang
diperlukan dalam penelitian berupa sejarah singkat BMT Amanah Ummah,
kerjasama antara BMT dengan UMKM di Karah Surabaya serta mekanisme
pembiayaan mud}a>rabah yang di lakukan oleh BMT Amanah Ummah.
Metode analisis dalam penelitian ini menggunakan pola berfikir dengan
pendekatan induktif yang berarti suatu jenis pola berfikir yang bertolak dari fakta
empiris yang didapat dari lapangan (berupa data penelitian) yang kemudian
dianalisis, ditafsirkan dan berakhir dengan penyimpulan terhadap permasalahan
berdasarkan pada data lapangan tersebut. Dengan kata lain metode analisis
10

Lexy J Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif (Bandung: PT Remaja Rosdakarya, 2009), 11.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

12
dengan pola berfikir induktif merupakan metode analisis yang menguraikan dan
menganalisis data yang diperoleh dari lapangan dan bukan dimulai dari deduksi
teori.11
2. Sumber Data
Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini adalah sumber data
primer dan sumber data sekunder. Sumber data primer adalah sumber data yang
dapat memberikan data penelitian secara langsung.12 Sedangkan sumber data
sekunder adalah sumber yang mampu atau dapat memberikan informasi atau data
tambahan yang dapat memperkuat data pokok.13
a. Sumber Data Primer
Sumber data primer dalam penelitian ini adalah bagian Sumber Daya
Manusia, Marketing dan pembiayaan. Peneliti menggunakan data ini untuk
mendapatkan informasi langsung tentang pembiayaan mud}ar> abah dengan
mengamati dan wawancara sekaligus memperoleh informasi sebagai data
primer penelitian. Narasumber yang diwawancarai adalah (Human Resources

Departement) HRD BMT Amanah Ummah Syifaani Usrul Wiladah, SM dan
Castomer Service BMT Amanah Ummah Nur Arum Sri Rahayu, Marketing
BMT Amanah Ummah Amelia Rizki Ichwana, Admenistrasi Keuangan BMT
Amanah Ummah Dewi Sri mewawancarai nasabah adalah Sutrisno (pedagang
buah), Dewi (laundry), Rudy (Online Shop).

11

Saifuddin Azwar, Metode Penelitian (Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 1998), 40.
Joko P. Subagyo, Metode Penelitian dalam Teori dan Praktek (Jakarta: Rineka Cipta, 1991), 87.
13
Sumadi Suryabrata, Metodologi Penelitian (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 1998), 85.

12

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

13
b. Sumber Data Sekunder Peneliti
Peneliti menggunakan sumber data sekunder ini untuk memperkuat
penemuan dan melengkapi informasi yang telah dikumpulkan dari data
primer.
penelitian ini yang menjadi sumber data sekunder adalah segala
sesuatu yang berkaitan dengan masalah pokok penelitian, baik manusia
maupun benda (majalah, koran, data-data lainnya). Buku-buku yang menjadi
sumber data sekunder adalah:
1) Veithzal Rivai. Islam financial Managemen. Jakarta: Raja Grafindo
Prasada, 2008.
2) Muhammad Ridwan. Pendirian Baitul Maal wat-Tamwil (BMT).
Yogjakarta: Citra Media, 2006.
3) Muhammad Syafi’i Antonio. Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek. Jakarta:
Gema Insani Press, 2001.
4) Muhammad,

Lembaga-lembaga

Keuangan

Umat

Kontemporer.

Yogyakarta: UII Press, 2000.
5) Edy Sutrisno, Manajemen Sumber Daya Manusi. Jakarta: Prenada Media
Group. 2009.
6) Dokumen-dokumen

pendukung

lainnya

yang

berkaitan

dengan

pembahasan.
3. Teknik Pengumpulan Data
Penelitian ini bersifat kualitatif, secara lebih detail teknik pengumpulan
data dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

14
a. Observasi
Observasi atau pengamatan merupakan suatu teknik atau cara
mengumpulkan data dengan jalan mengadakan pengamatan terhadap kegiatan
yang sedang berlangsung. Dalam penelitian ini, peneliti menggunakan
observasi nonpartisipatif, yaitu pengamat tidak ikut serta dalam kegiatan, dia
hanya berperan mengamati kegiatan, tidak ikut dalam kegiatan,atau bisa juga
disebut observasi pasif.
b. Wawancara
Wawancara (interview) merupakan salah satu bentuk teknik
pengumpulan data yang banyak digunakan dalam penelitian deskriptif
kualitatif dan deskriptif kuantitatif. Dalam penelitian ini, wawancara
dilakukan dengan cara wawancara langsung baik secara struktur maupun
bebas dengan pihak BMT Ammanah Ummah, khususnya karyawan maupun
UMKM di sekitar karah dalam meningktkan pembiayaan Muḍārabah untuk
pengusaha kecil menengah.
c. Dokumentasi
Dokumentasi yaitu teknik pengumpulan data yang tidak langsung
ditujukan pada subjek penelitian, namun melalui dokumen.14 Studi
dokumenter merupakan suatu teknik pengumpulan data dengan menghimpun
dan menganalisis dokumen-dokumen, baik dokumen tertulis, gambar, maupun
elektronik. Penggalian data ini dengan cara menelaah dokumen-dokumen
yang berhubungan dengan pembiayaan mikro di BMT Amanah Ummah di
Karah Surabaya.

14

M. Iqbal Hasan, Metodologi Penelitian dan Aplikasinya (Bogor: Ghalia Indonesia, 2002), 8.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

15
4.

Teknik Pengolahan Data
Teknik pengolahan data adalah proses untuk memperoleh data ringkasan
berdasarkan kelompok data mentah. Data mentah adalah hasil pencatatan peristiwa
atau karakteristik elemen yang dilakukan pada tahap pengumpulan data.
Dalam penelitian ini, penulis menggunakan tekhnik pengolahan data secara
manual dimana memperoleh data mentah dengan melakukan observasi, interview
(wawancara) dan dokumentasi.
Untuk mengolah data, penulis menggunakan tiga kegiatan analisis yakni
sebagai berikut:15
a. Reduksi data
Kegiatan ini adalah sebuah proses pemilihan data, pemusatan perhatian
pada penyederhanaan data, pengabstrakan data, dan transformasi data kasar yang
muncul dari catatan-catatan tertulis di lapangan. Dalam kegiatan ini yang
dilakukan penulis adalah memilih data yang harus dibuang, data yang akan
dipakai untuk penelitian serta data yang harus dilakukan peringkasan.
b. Penyajian data
Penyajian data dapat dijadikan sebagai kumpulan informasi yang
tersusun sehingga memberikan kemungkinan adanya penarikan kesimpulan dan
pengambilan tindakan. Penyajian yang dilakukan penulis adalah penyajian dalam
bentuk naratif yang diperoleh dari hasil wawancara kepada pihak terkait dan
dokumentasi.
c. Menarik kesimpulan
pengelolahan data kualitatif ini penulis tidak tergesa-tergesa untuk
menarik kesimpulan tetapi secara bertahap dengan tetap meperhatikan

Diah An-Nur, “Tekhnik pengeolahan data”, dalam http://diachs-an-nur.blogspot.com/2012/05/tekhnikpengolahan-data.html, diakses pada 13 Februari 2016.
15

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

16
perkembangan perolehan data karena sejak awal penelitian, penulis sudah mulai
mencari arti tentang segala hal yang telah dicatat menjadi suatu kesimpulan
tertentu.
5.

Teknik Analisis Data
Metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis
deskriptif kualitatif, yaitu proses analisa data yang diperoleh melalui penelitian di
lapangan maupun kepustakaan disusun secara sistematis. Peneliti menggunakan
teknik ini karena penelitian ini menggunakan data-data untuk menggambarkan
suatu fenomena yang apa adanya (alamiah). Sehingga benar salahnya, sudah sesuai
dengan peristiwa yang sebenarnya. Penelitian deskriptif disebut juga penelitian
ilmiah karena semua data yang diambil merupakan fenomena apa adanya. Hasil
penelitian deskriptif sering digunakan untuk lanjut dengan penelitian analitis.
penelitian ini, penulis menganalisis data melalui tiga langkah. Langkah yang
pertama adalah membuat rincian-rincian yang berkaitan dengan permasalahan
yakni tentang mud}a>rabah yang terjadi dalam kerjasama dan mekanisme bagi
hasilnya. Kemudian langkah kedua adalah menerapkan pola pikir induktif dengan
mengelompokkan data menjadi beberapa data khusus kemudian disimpulkan secara
umum. Setelah memperoleh data, penulis menganalisis praktik mud}a>rabah di BMT
Amanah Ummah dan impelementasinya dalam meningkatkan produktivitas UMKM
di Karah Surabaya.
Langkah ketiga merupakan langkah terakhir, dalam langkah terakhir yang
dilakukan adalah mengkaitkan kesimpulan-kesimpulan umum yang telah diperoleh
dengan teori mud}a>rabah dengan implementasi yang terjadi dalam meningkatkan
produktivitas UMKM di Karah Surabaya untuk mendapatkan kesimpulan akhir.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

17
I. Sistematika Pembahasan
Penulisan skripsi ini dibagi dalam beberapa bab yang terdiri dari lima bab,
yaitu:
Bab satu, berupa pendahuluan yang berisi latar belakang, identifikasi batasan
masalah, rumusan masalah, kegunaan hasil penelitian, tujuan penelitian, kajian
pustaka, definisi operasional, metode penelitian, dan sistematika pembahasan.
Bab dua, bab ini menguraikan tentang kerangka teoritis mencakup tinjauan
umum tentang BMT, pembiayaan mud}a>rabah dan produktivitas UMKM.. Dalam bab
ini dibahas teori-teori yang menjadi dasar pedoman tema penelitian yang diangkat.
Bab tiga, membahas tentang gambaran umum hasil penelitian yang secara
garis besar meliputi profil BMT Amanah Ummah dan praktek pembiayaan terhadap
UMKM di Karah Surabaya serta mekanisme pelaksanaan pembiayaan mud}a>rabah
yang dilakukan oleh BMT Amanah Ummah dalam meningkatkan produktivitas
UMKM dan peran pembiayaan yang dilakukan oleh BMT Amanah ummah untuk
meningkatkan produktivitas UMKM di sekitar Karah Surabaya.
Bab empat, bab ini mengungkapkan mengenai analisis yang meliputi analisis
terhadap pelaksanaan pembiayaan mud}a>rabah dan peran pembiayaan mud}a>rabah
dalam meningkatkan produktivitas UMKM di Karah Surabaya.
Bab lima, merupakan bab penutup yang berisi kesimpulan dari hasil
penelitian dan saran-saran yang dapat bermanfaat bagi banyak pihak. Khususnya
dalam tujuan pengembangan produk pembiayaan mud}ar> abah untuk meningkatkan
pertumbuhan ekonomi dan produktivitas UMKM di BMT Amanah Ummah Karah
Surabaya.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

BAB II
TINJAUAN UMUM TENTANG BMT, PEMBIAYAAN MUD}Al wa Tamwil (BMT)
1. Pengertian BMT
BMT adalah kependekan kata dari balai usaha mandiri terpadu atau

baitul ma>l wa tamwil yaitu Lembaga Keuangan Mikro (LKM) yang beroperasi
berdasarkan prinsip-prinsip syari’ah.1 BMT juga biasa dikenal dengan sebutan

baitul ma>l dan baitul tamwil. Secara harfiah, baitul ma>l berarti rumah dana dan
baitul tamwil adalah rumah usaha. Baitul ma>l dikembangkan berdasarkan sejarah
perkembangannya, yakni dari masa nabi sampai abad pertengahan perkembangan
Islam. Yang dimana, baitul ma>l berfungsi untuk mengumpulkan sekaligus
mengelolah dana sosial, sedangkan baitul tamwil merupakan lembaga bisnis yang
bermotif laba.2 Baitul ma>l lebih mengarah pada usaha-usaha non profit yang
mengumpulkan dana-dana dari infaq, zakat dan sadaqah yang kemudian
disalurkan kepada yang berhak untuk menerimanya.3

Baitul tamwil mengarah pada usaha pengumpulan nasabah dan
penyaluran dana yang kegiatannya mengembangkan usaha-usaha produktif guna
meningkatkan kualitas usaha ekonomi pengusaha kecil dan mikro, antara lain
dengan cara mendorong kegiatan menabung dan pembiayaan usaha ekonomi.4
Sedangkan menurut Imammuddin yang dikutip oleh Abdullah Zaky Al-Kaaf
dalam bukunya Ekonomi dalam Perspektif Islam, baitul ma>l dibagi menjadi tiga
1

Muhammad, Lembaga-lembaga Keuangan Umat Kontemporer, (Yogyakarta: UII Press, 2000), 113.
Muhammad Ridwan, Manajemen Baitul Maal wa Tamwil (BMT), (Yogyakarta: UII Press, 2004), 126.
3
Gita Danupranata, Ekonomi Islam, (Yogyakarta: UPFE-UMY, 2006), 56.
4
Muhammad, Lembaga-lembaga Keuangan..., 113.

2

18

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

19
kelompok yaitu: pertama, baitul ma>l khas, adalah bank negara yang khusus untuk
kepentingan pemerintah dan berada di bawah kepala negara, baik untuk
pemasukan atau pengeluaran. Kedua, baitul ma>l adalah bank negara yang
melayani segala kebutuhan rakyat, baik muslim atau d}zimmi. Dan ketiga, baitul

ma>l al muslimin adalah bank-bank yang didirikan oleh rakyat muslimin (bukan
negara), untuk memenuhi segala bank pemerintah dan bank swasta lainnya.5
Sebagai lembaga untuk berbisnis, BMT lebih mengembangkan usahanya
pada sektor keuangan, yakni simpan pinjam. Usaha ini seperti usaha perbankan
lainnya, yaitu menghimpun dana dari anggota dan calon anggota dalam bentuk
tabungan (simpanan) maupun deposito serta menyalurkannya kembali kepada
sektor ekonomi yang halal dan dapat menguntungkan.6Baitul Ma>l BMT di
Indonesia berbadan hukum koperasi, sehingga langkahnya harus sejalan dengan
ketentuan perkoperasian.
Hal ini sesuai dengan penjelasan dalam Undang-Undang Nomor

25

Tahun 1992 tentangperkoperasian, yang didalamnya disebutkan bahwa
perekonomian Indonesia disusun sebagai usaha bersama berdasar

atas asas

kekeluargaan. Dengan memperhatikan kedudukan koperasi yang seperti ini,
jelaslah bahwa peran BMT sangatlah penting dalam menumbuhkan dan
mengembangkan potensi bagi ekonomi kerakyatan, serta mewujudkan kehidupan
rakyat yang sejahtera di berbagai bidang termasuk dalam bidang ekonomi.7
a. Tujuan Pendirian BMT
Tujuan didirikannya BMT adalah agar dapat meningkatkan kualitas
usaha ekonomi rakyat untuk kesejahteraan anggota pada khususnya dan
5

Abdullah Zaky Al-Kaaf, Ekonomi dalam Perspektif Islam (Bandung: CV Pustaka Setia, 2002), 205-206.
Muhammad Ridwan, Manajemen Baitul..., 126.
7
Ahmad Sumiyanto, BMT Menuju Koperasi Modern (Yogyakarta: PT. ISES Consulting Indonesia, 2008), 38.

6

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

20
masyarakat pada umumnya. Pengertian tersebut dapat dipahami bahwa BMT
berorentasi pada upaya peningkatan kesejahteraan ummat. Sehingga dengan
menjadi anggota BMT, masyarakat dapat meningkatkan taraf hidupnya
melalui peningkatan usaha-usahanya.8
b. Prinsip-prinsip Utama BMT
BMT menjalankan sebuah usahanya pada praktek kehidupan nyata,
BMT berpegang teguh pada beberapa prinsip sebagai berikut :9
1) Keimanan dan ketaqwaan kepada Allah SWT dengan mimplementasikan
pada prinsip-prinsip syariah dan muamaalah Islam ke dalam kehidupan
nyata.
2) Keterpaduan,

yakni

antara

nilai-nilai

spiritual

dan

moral

dalam

menggerakkan dan mengarahkan etika bisnis yang dinamis, adil, dan
berakhlak mulia.
3) Kekeluargaan,

yakni

mengutamakan

kepentingan

bersama

diatas

kepentingan pribadi. Semua pengelola pada setiap tingkatan, pengurus,
serta anggotanya dibangun atas dasar kekeluargaan, sehingga tumbuh rasa
saling melindungi dan menanggung.
4) Kebersamaan, yakni kesatuan, polapikir, sikap, dan cita-cita antar semua
elemen anggota BMT. Antar pengelola dan pengurus harus mempunyai satu
visi yang sama yaitu untuk memperbaiki kondisi ekonomi dan sosial agar
menjadi lebih baik.
5) Kemandirian, yakni diatas semua golongan politik.

8
9

Ibid., 128.
Ibid., 130.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

21
6) Profesionalisme, yaitu semangat kerja yang tinggi yang dilandasi dengan
dasar keimanan.
2. Produk Penghimpunan Dana BMT
Ada beberapa produk penghimpunan dan penyaluran dana yang dapat di
kembangkan oleh sebuah lembaga keuangan Islam termasuk BMT. Adapun
bentuk-bentuk simpanan yang diselenggarakan oleh BMT adalah sebagai berikut:
a. Simpanan Pokok Khusus (Modal Penyertaan)
Yaitu simpanan yang dapat dimiliki oleh invidu maupun lembaga
dengan jumlah setiap penyimpanan tidak harus sama. Simpanan ini hanya
dapat ditarik setelah jangka waktu satu tahun melalui musyawarah tahunan.
Atas simpanan ini, penyimpan akan mendapatkan laba sesuai dengan jumlah
modalnya.10
b. Simpanan Pokok
Yaitu simpanan yang harus dibayar saat menjadi anggota BMT.
Besarnya simpanan pokok harus sama. Pembayarannya dapat dicicil, supaya
dapat menjaring anggota yang lebih banyak. Sebagai bukti keanggotaan,
simpanan pokok tidak boleh ditarik selama menjadi anggota. Jika simpanan
ini ditarik, maka dengan sendirinya keanggotaannya dinyatakan berhenti.
c. Simpanan Wajib
Simpanan ini menjadi sumber modal yang mengalir terus setiap
waktu. Besar kecilnya sangat tergantung pada kebutuhan permodalan dan
anggotanya. Besarnya simpanan wajib setiap anggota sama. Baik simpanan

10

Ibid., 153.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

22
pokok maupun wajib akan turut diperhitungkan dalam pembagian SHU (sisa
hasil usaha).11
d. Akad Simpanan Wadi’ah

Wadi’ah adalah akad penitipan barang atau uang pada pihak bmt,
dengan cara memberikan surat berharga, pemindah bukuan atau transfer dan
perintah membayar lainnya. Dalam hal ini, BMT berkewajiban menjaga dan
merawat barang tersebut dengan baik serta mengembalikannya sewaktuwaktu pada saat penitip menghendakinya.12
Ada dua macam simpanan yang berakad wadi’ah, antara lain :
1) Wadi’ah Yad Amanah
Yaitu penitipan barangatau uang, yang mana pihak yang
menerima tidak boleh menggunakan dan memanfaatkan uang atau barang
yang dititipkan tersebut. Dalam hal ini, pihak penerima titipan dapat
membebankan biaya kepada penitip sebagai biaya penitipan.
2) Wadi’ah Yad D}ama>nah
Yaitu penitipan barang, yang mana pihak yang menerima titipan
boleh menggunakan dan memanfaatkan barang yang dititipkan. Dalam hal
ini, pihak dari BMT mendapatkan hasil dari pengguna dana dan
memberikannya dalam bentuk bonus.13
e. Simpanan Mud}a>rabah
Simpanan mud}a>rabah adalah merupakan akad kerja sama modal antara
pemilik dana dengan pengelola dana (muḍa>rib) atas dasar bagi hasil. Dalam
hal penghimpunan dana, BMT berfungsi sebagai muḍa>rib (pengelola dana)
11

Ibid., 154.
Ibid., 150.
13
Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek, (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), 149150.
12

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

23
dan penyimpan sebagai s}ah> i} bul ma>l. Prinsip ini dapat dikembangkan untuk
semua jenis simpanan di BMT.14 Secara garis beras simpanan mudarabah
terbagi dua, yaitu: mud}a>rabah mut}laqah dan mud}a>rabah muqayyadah.
3. Produk Pembiayaan Dana BMT
Pembiayaan

merupakan

aktivitas

terpenting

bagi

BMT,

karena

berhubungan dengan rencana untuk memperoleh pendapatan. Pembiayaan adalah
suatu fasilitas yang diberikan oleh pihak BMT kepada anggotanya untuk
menggunakan dana yang telah dikumpulkan pihak lembaga keuangan dari
anggotanya.15 Adapun jenis-jenis produk pembiayaan dana BMT yang telah
dikembangkan seperti pembiayaan dengan prinsip kerja sama, yakni bentuk
pembiayaan kepada anggota atau nasabah BMT yang menyertakan sejumlah
modal baik uang tunai maupun barang untuk meningkatkan produktivitas usaha.
Sistem pembiayaan tersebut dapat diterapkan dalam dua akad pembiayaan, yaitu
pembiayaan mud}a>rabah dan pembiayaan musyarakah.16
a. Pembiayaan Mud}a>rabah
Pembiayaan mud}a>rabah adalah akad kerja sama usaha antara antara
dua belah pihak, yang mana pihak pertama yang menyediakan seluruh
modalnya dan pihak yang lain menjadi pengelola. Keuntungan usaha dari
pembiayaan tersebut dibagi menurut kesepakatan yang dituangkan dalam
kontrak.17
b. Pembiayaan Musharakah

14

Muhammad Ridwan, Manajemen Baitul..., 152.
Muhammad, Lembaga-lembaga Keuangan..., 119.
16
Muhammad Ridwan, Manajemen Baitul..., 169.
17
Muhammad Syafi’I Antonio, Bank Syariah..., 95.

15

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

24
Yaitu akad kerja sama antara dua belah pihak yakni BMT dengan
anggota, yang mana modalnya berasal dari kedua belah pihak dan keduanya
bersepakat dalam keuntungan dan resikonya. Dalam hal ini, pihak BMT akan
menyertakan modal kedalam proyek atau usaha yang diajukan setelah
mengetahui besarnya partisipasi anggota. Dalam akad ini, BMT dapat terlibat
aktif dalam kegiatan usaha anggota.18

B. Pembiayaan Mud}a>rabah
1. Definisi Mud}a>rabah

Mud}a>rabah berasal dari kata ḍarb, yang berarti memukul atau berjalan.
Pengertian memukul atau berjalan ini lebih tepatnya adalah proses seseorang
memukulkan kakinya dalam menjalankan usaha.19 Dalam bahasa Arab, kata ini
termasuk ke dalam kata yang memiliki banyak arti. Namun dibalik keluwesan
kata ini, dapat ditarik benang merah yang dapat mencerminkan keragaman
makna yang ditimbulkannya, yaitu bergeraknya sesuatu kepada sesuatu yang
lain.20

Mud}a>rabah adalah akad yang telah dikenal oleh umat Muslim sejak
zaman nabi, Bahkan telah diperaktikkan oleh bangsa arab sebelum turunya
islam. Ketika Nabi Muhammad Saw. Berprofesi sebagai pedagang, ia melakukan
akad mud}a>rabah dengan Khadijah. Dengan demikian , ditinjau dari segi hukum
islam, maka praktik mud}a>rabah ini dibolehka, baik menurut Al-qur’an , Sunnah,
maupun ijma.

18

Muhammad Ridwan, Manajemen Baitul..., 171.
Muhammad Syafi’I Antonio, Bank Syariah...,95.
20
Muhammad, Konstruksi Mudharabah Dalam Bisnis Syariah, (Yogyakarta: Pusat Studi Ekonomi Islam STIS
Yogyakarta, 2003), 80.

19

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

25
Akad mud}a>rabah merupakan akad antara dua pihak di mana satu pihak
berperan sebagai pemilik modal (s}ah> i} bul ma>l) dan mempercayakan sejumlah
modalnya untuk dikelola oleh pihak kedua, yakni pengelola (mud}a>rib), dengan
tujuan mendapatkan keuntungan. Keuntungan usaha dibagi menurut kesepakatan
yang dituangkan dalam kontrak berupa besarnya nisbah bagi hasil. Kerugian
ditanggung oleh s}ah> i} bul ma>l selama kerugian itu bukan diakibatkan kelalaian

muḍarib. Seandainya memang akibat kecurangan atau kelalaian muḍa>rib, maka
ia harus bertanggung jawab atas kerugian tersebut. Seperti yang dijelaskan
dalam Allah dalam Al-Quran :
ٓٓ ‫ٓيٓأي آٱلذينٓٓءامن آٓلٓٓتأٓك ٓٓآأ ٓم ٓلك ٓبيٓنك ٓبٓٱلٓٓبطلٓٓإلٓٓأنٓتك نٓٓتجٓرةٓٓعنٓتراضٓٓمنك ٓٓ لٓٓتٓقت ٓٓآأنفسك‬
ٓ٩٢ٓ‫ّٓكانٓٓبك ٓٓرحيمٓا‬
ٓ ‫إنٓٓٱ‬
Artinya : Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta
sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan
yang berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. Dan janganlah
kamu membunuh dirimu; sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang
kepadamu. (Q.S. An-Nisa’: 29) 21
Praktik pembiayaan mud}a>rabah antara Khadijah dengan nabi, saat itu
khadijah mempercayakan barang daganganya untuk dijual oleh Nabi Muhammad
Saw Ke luar negeri. Dalam kasus ini, Khadijah berperan sebagai pemilik modal
(s}ah> i} bul ma>l) sedangkan Nabi Muhammad Saw. Berperan sebagai pelaksana
usaha (mud}ar> ib). Bentuk kontrak antara dua pihak dimana satu pihak satu pihak
berperan sebagai pemilik modal dan mempercayakan sejumlah modalnya untuk
dikolah oleh pihak kedua, yakni si pelaksana usaha, dengan tujuan untuk
mendapatkan untung disebut akad mud}a>rabah. Atau singkatnya, akad mud}a>rabah

21

Departemen Agama RI, Mushaf Al-Qur