Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunankan Metode Data Envelopment Analysis (DEA)

  

SKRIPSI

ANALISIS PERBANDINGAN TINGKAT EFISIENSI ANTARA BPR

SYARIAH DENGAN BPR KONVENSIONAL DI INDONESIA DENGAN

METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA)

OLEH :

  

ARIEF MUNANDAR

110501002

PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN

DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS SUMATERA UTARA

MEDAN

  

2014 Universitas Sumatera Utara Fakultas Ekonomi dan Bisnis

  Departemen Ekonomi Pembangunan PERSETUJUAN

  Nama : ARIEF MUNANDAR NIM : 110501002 Departemen : Ekonomi Pembangunan Konsentrasi : Ekonomi Islam

  Judul Skripsi :Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunankan Metode Data

  Envelopment Analysis (DEA)

  Tanggal. ________________ Ketua Program Studi Irsyad Lubis. SE. M.Soc.Sc. Ph.D NIP. 19710503 200312 1 003

  Tanggal. __________________ Ketua Departemen Wahyu Ario Pratomo. SE. M.Ec NIP. 19730408 199802 1 001

  Universitas Sumatera Utara Fakultas Ekonomi

  Departemen Ekonomi Pembangunan PERSETUJUAN

  Nama : ARIEF MUNANDAR NIM : 110501002 Departemen : Ekonomi Pembangunan Konsentrasi : Ekonomi Islam

  Judul Skripsi :Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunankan Metode Data

  Envelopment Analysis (DEA)

  Tanggal. ________________ Pembimbing Ilyda Sudarjat. SSi. M.Si NIP. 19550810 1983031 004

  Tanggal. __________________ Pembaca Penilai Wahyu Ario Pratomo. SE. M.Ec NIP. 19730408 199802 1 001

  

Lembar Pernyataan

  Saya yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa skripsi yang berjudul “Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi Antara BPR Syariah Dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunakan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas akademik guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

  Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga. dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin. dan/atau dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma. kaidah dan etika penulisan ilmiah.

  Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam skripsi ini. saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.

  Medan. 16 Juni 2014 Penulis

ARIEF MUNANDAR NIM. 110501002

  

ABSTRAK

  Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengukur efisiensi dan menganalisa perbandingan efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia selama periode 2011-2013. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang dikumpulkan dari laporan tahunan yang diterbitkan oleh Bank Indonesia.

  Teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah

  

purposive sampling dengan mengambil 5 sampel BPR Syariah dan 5 sampel BPR

  Konvensional. Pengukuran efisiensi dalam penelitian ini menggunakan metode

  

Data Envelopment Analysis (DEA) dengan pendekatan intermediasi. Variabel

  input yang digunakan dalam penelitian adalah aset. dana pihak ketiga dan biaya tenaga kerja. sedangkan variabel outputnya adalah kredit atau pembiayaan dan pendapatan.

  Hasil dari penelitian ini menunjukan bahwa dari 10 sampel bank yang diteliti. bank yang mencapai tingkat efisiensi 100 persen selama periode 2011- 2013 yaitu BPR Syariah D.K.I Jakarta, BPR Syariah Sulawesi Selatan, dan BPR Syariah NTB. Untuk kategori kelompok BPR Konvensional yang paling efisien adalah BPR Konvensional Aceh dan BPR Konvensional Sulawesi Selatan. Dan pencapaian rata-rata tingkat efisiensi antara BPR Syariah dan BPR Konvensional adalah 93.7 % dan 90.1 %.

  Kata kunci: Efisiensi. Data Envelopment Analysis. Pendekatan Intermediasi. Aset. Dana Pihak Ketiga. Kredit atau Pembiayaan. Pendapatan. BPR Syariah. BPR Konvensional.

  

ABSTRACT

The aim of this research is to measure efficiency and analyze the efficiency

comparison between BPR Syariah and BPR Conventional in Indonesia during the

period 2011-2013 . The data which is used in this research is a secondary data.

collected from financial statements issued by Bank Indonesia.

The sampling technique is used in this research is purposive sampling with

taking foreign 5 samples of BPR Syariah and 5 samples of BPR Conventional.

Efficiency measurements in this research using the method of Data Envelopment

Analysis (DEA) with the intermediation approach . Input variables used in the

study are assets . third party funds, and labour cost . while the output variables

are loans or finance and revenue.

  The results of this research showed that a bank of 10 samples researched .

the bank reached a level of efficiency of 100 percent during the period 2011-2013

are BPR Sharia of D.K.I Jakarta, BPR Sharia of Sulawesi Selatan, dan BPR

Sharia of NTB. For the category of the most efficient BPR Conventional are BPR

Conventional of Aceh, and BPR Conventional of South Sulawesi. And the average

achievement level of efficiency between BPR Sharia and BPR Conventional was

93.7 % and 90.1 % .

  

Keywords: Efficiency. Data Envelopment Analysis. Intermediation Approach

Assets. Labor Costs .Credit or Financing. Income. BPR Syariah. BPR

Conventional.

KATA PENGANTAR

  Segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia- Nya kepada penulis. sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Shalawat dan salam senantiasa tercurah kepada Rasulullah SAW yang mengantarkan manusia dari zaman kegelapan ke zaman yang terang benderang ini. Penyusunan skripsi ini dimaksudkan untuk memenuhi sebagian syarat-syarat guna mencapai gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Sumatera Utara.

  Penulis menyadari bahwa penulisan ini tidak dapat terselesaikan tanpa dukungan dari berbagai pihak baik moril maupun materiil. Oleh karena itu. penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan skripsi ini terutama kepada:

  1. Kedua orang tua. ayahanda Marwan.S.H dan ibunda Yusnita Yahya yang telah memberikan dukungan baik moril maupun materil serta doa yang tiada henti-hentinya kepada penulis.

  2. Segenap keluarga. saudara-saudara dan teman-teman yang telah menyemangati dan membantu penyelesaian skripsi ini.

  3. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum. M.Ec selaku dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

  4. Bapak Wahyu Ario Pratomo. S.E. M.Ec dan Bapak Drs. Syahrir Hakim Nasution. M.Si selaku ketua dan sekretaris Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

  5. Bapak Irsyad Lubis. S.E. M.Soc.Sc. Ph.D selaku ketua Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan selaku Dosen Penasehat Akademi.

  6. Bapak Paidi Hidayat. S.E. M.Si selaku Sekretaris Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan Dosen Pembimbing yang telah meluangkan waktu dalam memberikan masukan. saran yang baik mulai dari awal penulisan hingga selesainya skripsi ini.

  7. Bapak Wahyu Ario Pratomo. S.E. M.Ec selaku Dosen Pembaca penilai. yang telah memberikan kritik dan saran yang sangat membangun bagi penulis.

  8. Ibu Ilyda Sudarjat selaku Dosen pembimbing saya. yang telah meluangkan waktu. tenaga. dan pikiran yang sangat bermanfaat bagi penulis.

  9. Seluruh Dosen dan Staff Pengajar Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. yang telah mendidik dan memberikan banyak ilmu pengetahuan yang sangat bermanfaat bagi penulis.

  10. Seluruh pegawai dan Staff Administrasi Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara yang telah membantu penulis dalam penyampaian kelengkapan administrasi penulis.

  Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna dikarenakan terbatasnya pengalaman dan pengetahuan yang dimiliki penulis. Oleh karena itu. penulis mengharapkan segala bentuk saran serta masukan bahkan kritik yang membangun dari berbagai pihak. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para pembaca dan semua pihak khususnya dalam bidang Ekonomi Pembangunan.

  Medan. 16 Juni 2014 Penulis

ARIEF MUNANDAR NIM. 110501002

  

DAFTAR ISI

Halaman ABSTRAK ……………………………………………………………… i ABSTRACT ii …………………………………………………………… KATA PENGANTAR iii ………………………………………………... DAFTAR ISI vi …………………………………………………………..

DAFTAR TABEL ……………………………………………………. viii

DAFTAR GAMBAR ……………………………………………….…. ix BAB I PENDAHULUAN

  1.1 Latar Belakang 1 ……………………………………….

  1.2 Perumusan Masalah ………………………………….

  7

  1.3 Tujuan Penelitian 8 …………………………………….

  1.4 Manfaat Penelitian

  8 …………………………………...

  BAB II TINJAUAN PUSTAKA

  2.1 Perbankan Syariah ………………………………………… 9

  2.2 Perbankan Syariah di Indonesia …………………………… 10

  2.2.1 Perb 10 ankan Syariah di Indonesia………………… 11 2.2.2 Karakteristik Perbankan Syariah………………...

  2.2.3 Proposisi Nilai Perbankan Syariah di Indonesia...

  13

  2.2.4 Pemetaan Konsumen Berdasarkan Orientasi Bank

  13

  2.3 Konsep Dasar BPRS…………………………………… 13

  2.3.1 Pengertian BPRS………………………………… 14

  2.3.2 Kegiatan Usaha BPRS…………………………… 15

  2.4 Konsep Efisiensi

  16 ……………………………………...

  2.5 Konsep Pengukuran Efisiensi ……………………...

  17

  2.6 Pengukuran Efisiensi

  19 …………………………………

  2.7 Hubungan Input dan Output dalam Pengukuran Efisiensi

  20 ……………………………………………....

  2.8 Penelitian Terdahulu

  22 ……………………………….

  2.9 Kerangka Konseptual …………………………………

  26 BAB III METODOLOGI PENELITIAN

  3.1 Ruang Lingkup Penelitian

  27 ………………………….

  3.2 Populasi dan Pengambilan Sampel

  27 ………………… 3.3 Metode Pengumpulan Data ………………………...

  28

  3.4 Metode Analisis Data

  29 ..……………………………..

  3.4.1 Metode Data Envelopment Analysis (DEA)

  30 …. 3.4.2` Model Pengukuran Efisiensi Teknik Bank

  30 …

  3.5 Operasional Variabel Penelitian

  34 ……………………

  BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

  4.1 Perkembangan Perbankan

  37 Syariah di Indonesia ……..

  4.2 Hasil d 38 an Pembahasan …………….………………….

  4.2.1

  38 Analisis Deskriptif ……………………………

  4.2.2 Hasil Perhitungan dan Analisis Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 5 BPR Syariah dan 5BPR Konvensional di Indonesia Tahun 2011 -

  45 2013 ………………………..…………………..

  4.3 Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Selama Periode 2011- 2013 ……….……………………………

  54 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

  5.1 Kes 58 impulan …………………………………………....

  5.2 S 59 aran ………………………..………………………....

  DAFTAR PUSTAKA …………………………………………………..

  60 LAMPIRAN 62 …………………………………………………..

  

DAFTAR TABEL

No. Tabel Judul Halaman

  1.1 Jumlah Aset BPRS di Indonesia …………………………..… 3

  1.2 Jumlah Aset BPRK di Indonesia

  5 ………………………

  1.3 Perbandingan Jumlah Kantor BPRS dan BPRK di Indonesia

  6 3.1 Daftar Nama Sampel Bank Penelitian …………….…..

  28 3.2 Variabel Input-Output .

  34 ………………………………..

  4.1 Perkembangan Jumlah Variabel Input Aset

  39 ………

  4.2 Perkembangan Jumlah Variabel Input DPK

  41 …………...

  4.3 Perkembangan Jumlah Va

  42 riabel Input Tenaga Kerja ….

  4.4 Perkembangan Jumlah Variabel Output Kredit atau Pembiayaa

  43 n …………………………………………….

  4.5 Perkembangan Jumlah Va

  44 riabel Output Pendapatan ..…

  4.6 Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 5 BPR Syariah dan 5 BPR Konvensional di Indonesia

  46 ………………

  4.7 Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input

• Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun 2011

  47 ………………..

  4.8 Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input

• Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun 2012 ………………..

  50

  4.9 Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input

• Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun 2013

  52 ………………..

  4.10 Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun 2011 ……………………………………………

  55

  4.11 Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun 2012

  56 ……………………………………………

  4.12 Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun 2013

  57 ……………………………………………

  

DAFTAR GAMBAR

No. Gambar Judul Halaman

  1.3 Perkembangan Jaringan Kantor Perbankan ……… 6

  2.1 Kerangka Konseptual …………………….. 25