Laporan Keuangan 2015 2016 DPLK & Pernyataan Dewan Pengawas
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia | Sampoerna Strategic Square, South Tower
Jl. Jenderal Sudirman Kav 45-46, Jakarta Selatan 12930 | T. (021) 2555 7777 | F. (021) 2555 2227
Toll Free 0-800-1-606060 (khusus wilayah di luar kode area Jakarta)
LAPORAN KEUANGAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA
per 31 Desember 2016 dan 2015
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN ASET NETO
Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2016
2015
2016
ASET
INVESTASI (NILAI WAJAR)
Surat Berharga Negara
Tabungan
2.064.423.925.964
-
1.084.457.778.445
-
-
-
8.056.090.891.738
1.847.343.693.197
215.345.148.990
5.552.875.020
6.581.478.523.131
1.413.192.393.264
169.047.257.530
3.441.362.260
Deposito on call
Deposito Berjangka
Sertifikat Deposito
Sertifikat Bank Indonesia
Saham
Obligasi
Sukuk
Unit Penyertaan Reksa Dana:
- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan
Tetap,Reksa Dana Saham, dan Reksa Dana
Campuran
- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana dengan
Penjaminan dan Reksa Dana Indeks
- Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
Penyertaan Terbatas
- Reksa Dana yang Unit Penyertaannya
Diperdagangkan di Bursa Efek
Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi
Kolektif Efek Beragun Aset
Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat
Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
Kontrak Opsi Saham
Penempatan Langsung
Tanah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bangunan
-
-
Tanah dan Bangunan
-
-
TOTAL INVESTASI
12.188.756.534.909
9.251.617.314.630
106.196.220.296
12.586.843.514
154.270.495.058
2.648.235.166
62.549.476.359
137.025.908.000
3.172.109.277
TOTAL ASET LANCAR
DI LUAR INVESTASI
ASET TERSEDIA
275.701.794.034
202.747.493.636
12.464.458.328.943
9.454.364.808.266
LIABILITAS
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS
MANFAAT PENSIUN
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo
Utang Investasi
Pendapatan Diterima Dimuka
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Liabilitas Lain
7.085.280.801
10.655.756.427
6.135.532.275
TOTAL LIABILITAS DI LUAR
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
ASET NETO
8.436.617.286
7.344.572.011
23.876.569.503
15.781.189.297
12.440.581.759.440
9.438.583.618.969
Pengurus, Dewan Pengawas, dan Pelaksana Tugas Pengurus
2016
2015
Pengurus
Ketua
Anggota
:
:
Indren Stephen Naidoo
Sutikno Widodo Sjarif
Christopher Franz Bendl*)
Sutikno Widodo Sjarif
Anggota
:
Apriliani Twelfrina Siregar
-
Philip John Hampden Smith**)
Anggota
:
Ke Wing Siu
Ke Wing Siu
Anggota
Anggota
Anggota
Anggota
:
:
:
:
Drs. Suyoto
Eko Putro Adijayanto
-
Laksamana Sukardi***)
Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso***)
Jonathan Michiel Anthony Hekster
Drs. Suyoto
661.423.565.184
29.368.193.154
4.925.532.324
-
859.109.506.362
695.717.290.662
(252.067.226.582)
2.359.380.343.114
1.252.716.292
1.976.787.008.965
1.172.074.809
Iuran
Pendapatan di Luar Investasi
Pengalihan Dana dari
Dana Pensiun Lain
1.694.206.304.056
205.940.469.840
TOTAL PENAMBAHAN
5.076.645.671.906
2.627.549.617.694
9.483.090.005
7.741.825.975
109.203.910.272
1.753.498.339.404
89.850.875.898
1.145.802.409.532
399.828.487
-
332.926.423
-
7.541.468.896
194.520.894.371
37.521.808.002
244.925.733.602
2.074.647.531.435
1.526.175.579.432
KENAIKAN ASET NETO
3.001.998.140.471
1.101.374.038.262
ASET NETO
AWAL TAHUN
9.438.583.618.969
8.337.209.580.707
ASET NETO AKHIR TAHUN
12.440.581.759.440
INVESTASI (NILAI HISTORIS)
Surat Berharga Negara
Tabungan
Deposito on call
Deposito Berjangka
Sertifikat Deposito
Sertifikat Bank Indonesia
Saham
Obligasi
Sukuk
1.126.615.535.988
6.577.948.934.865
1.175.273.572.986
169.189.587.580
3.515.750.000
-
-
-
-
Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi
Kolektif Efek Beragun Aset
-
-
Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat
Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
-
-
Kontrak Opsi Saham
Penempatan Langsung
Tanah
Bangunan
Tanah dan Bangunan
-
-
Akumulasi Penyusutan Bangunan
-
-
Unit Penyertaan Reksa Dana:
- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan
Tetap, Reksa Dana Saham, dan Reksa Dana Campuran
- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana dengan
Penjaminan dan Reksa Dana Indeks
- Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
Penyertaan Terbatas
- Reksa Dana yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan
di Bursa Efek
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2016
2015
722.577.023.097
33.483.552.104
31.292.306.962.350
(33.985.911.967.359)
(9.357.129.212)
587.236.390.753
29.382.411.387
27.369.080.898.137
28.678.774.174.246)
(7.865.496.399)
(1.946.901.559.020)
(700.939.970.368)
(107.067.272.649)
(621.607.964)
(95.544.384.639)
6.573.729.284
(399.828.487)
-
(332.926.423)
-
(108.088.709.100)
(89.303.581.778)
2.359.380.343.114
1.976.787.008.964
1.694.206.304.056
205.940.469.840
(7.541.468.896)
(1.753.058.141.492)
(194.350.024.725)
(37.521.808.002)
(1.144.942.235.938)
(243.856.154.678)
2.098.637.012.057
756.407.280.186
KENAIKAN (PENURUNAN)
KAS DI BANK BERSIH
43.646.743.937
(33.836.271.960)
KAS DI BANK
PADA AWAL TAHUN
62.549.476.359
96.385.748.319
KAS DI BANK
PADA AKHIR TAHUN
106.196.220.296
62.549.476.359
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Penerimaan Bunga/Bagi Hasil
Penerimaan Dividen
Penerimaan Sewa
Pendapatan Investasi Lain
Pelepasan Investasi
Penanaman Investasi
Pembayaran Beban Investasi
Arus kas bersih yang digunakan
untuk aktivitas investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
Pembayaran Beban Operasional
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Beban di Luar Investasi dan
Operasional
Pajak Penghasilan
Arus kas bersih yang digunakan
untuk aktivitas operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Penerimaan Iuran
Penerimaan Pengalihan Dana
dari Dana Pensiun Lain
Pembayaran Pengalihan Dana
ke Dana Pensiun Lain
Pembayaran Manfaat Pensiun
Penarikan Iuran
SELISIH PENILAIAN INVESTASI
695.717.290.662
-
TOTAL BEBAN INVESTASI
9.483.090.005
7.741.825.975
HASIL USAHA INVESTASI
849.626.416.357
687.975.464.687
BEBAN OPERASIONAL
Fee kepada Pendiri
109.203.910.272
89.850.875.898
1.252.716.292
1.172.074.809
(399.828.487)
(332.926.423)
852.887.805
839.148.386
741.275.393.890
598.963.737.175
-
-
741.275.393.890
598.963.737.175
11.826.985.799.617
9.052.543.381.419
361.770.735.292
199.073.933.211
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Beban di Luar Investasi
dan Operasional
TOTAL PENDAPATAN DAN BEBAN
LAIN-LAIN
HASIL USAHA SEBELUM
PAJAK
PAJAK PENGHASILAN
HASIL USAHA
SETELAH PAJAK
275.701.794.034
202.747.493.636
12.464.458.328.943
9.454.364.808.266
3.997.815.288.413
4.170.303.782.593
3.593.995.647.969
3.429.028.388.703
3.910.691.953.142
2.216.485.649.086
12.078.811.024.148
9.239.509.685.758
7.085.280.801
-
-
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Liabilitas Lain
10.655.756.427
6.135.532.275
8.436.617.286
7.344.572.011
TOTAL LIABILITAS DI LUAR
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
23.876.569.503
15.781.189.297
LIABILITAS
PENDAPATAN
YANG BELUM DIREALISASI
859.109.506.362
-
TOTAL ASET LANCAR
DI LUAR INVESTASI
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS
MANFAAT PENSIUN
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo
Utang Investasi
Pendapatan Diterima Dimuka
TOTAL PENDAPATAN INVESTASI
7.741.825.975
62.549.476.359
137.025.908.000
3.172.109.277
TOTAL LIABILITAS
MANFAAT PENSIUN
661.423.565.184
29.368.193.154
4.925.532.324
-
-
106.196.220.296
12.586.843.514
154.270.495.058
2.648.235.166
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Akumulasi Iuran
Hasil Usaha
Pengalihan Dana dari
Dana Pensiun Lain
739.021.562.001
33.748.968.461
86.338.975.900
-
9.483.090.005
ASET LANCAR DI LUAR
INVESTASI
Kas di Bank
Beban Dibayar Dimuka
Piutang Investasi
Piutang Hasil Investasi
Piutang Lain-lain
TOTAL ASET
2015
BEBAN INVESTASI
Beban Transaksi
Beban Pemeliharaan Tanah
dan Bangunan
Beban Penyusutan Bangunan
Beban Manajer Investasi
Beban Investasi Lain
9.438.583.618.969
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN ARUS KAS
2016
PENDAPATAN INVESTASI
Bunga/Bagi Hasil
Dividen
Sewa
Laba Pelepasan Investasi
Pendapatan Investasi Lain
2015
2.092.202.329.574
8.055.138.810.127
1.460.656.507.506
213.506.802.410
5.481.350.000
TOTAL LIABILITAS
Pelaksana Tugas Pengurus
-
739.021.562.001
33.748.968.461
86.338.975.900
-
162.696.802.082
TOTAL PENGURANGAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
ASET
Peningkatan/(Penurunan) Nilai Investasi
PENGURANGAN
Beban Investasi
Beban Operasional
(Fee kepada Pendiri)
Manfaat Pensiun
Beban di Luar Investasi
dan Operasional
Pajak Penghasilan
Pengalihan Dana ke
Dana Pensiun Lain
Penarikan Iuran
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2016
2015
Total Pendapatan Investasi
Arus kas bersih yang diperoleh
dari aktivitas pendanaan
Dewan Pengawas
Ketua
: Jonathan Michiel Anthony Hekster
:
:
PENAMBAHAN
Pendapatan investasi
Bunga/Bagi Hasil
Dividen
Sewa
Laba Pelepasan Investasi
Pendapatan Investasi Lain
TOTAL INVESTASI
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas di Bank
Beban Dibayar Dimuka
Piutang Investasi
Piutang Hasil Investasi
Piutang Lain-lain
Anggota
Anggota
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
NERACA
(LAPORAN POSISI KEUANGAN)
Tanggal 31 Desember 2016
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan:
* Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan
bertujuan khusus Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife
Indonesia - Program Pensiun Iuran Pasti (“DPLK Manulife”) tanggal
31 Desember 2016 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal
tersebut. Laporan Keuangan di atas disusun oleh pengurus
DPLK Manulife Indonesia berdasarkan Peraturan Ketua Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK)
No. PER-05/BL/2012, sebagaimana telah diubah dengan Surat
Edaran OJK Nomor 09/SEOJK.05/2016, yang telah di audit oleh
KAP Purwantono, Sungkoro & Surja (“PSS”), firma anggota Ernst
& Young Global Limited, auditor independen, dengan opini
tanpa modifikasian yang tercantum dalam laporannya tanggal
24 Februari 2017. Catatan atas laporan keuangan tahun 2016
tidak termasuk dalam informasi yang disajikan di atas.
* Kurs pada tanggal 31 Desember 2016: US$ 1 = Rp. 13.436
* Kurs pada tanggal 31 Desember 2015: US$ 1 = Rp. 13.795
Jakarta, April 2017
361.770.735.292
199.073.933.211
12.464.458.328.943
9.454.364.808.266
Pengurus
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia
Nur Hasan Kurniawan*****)
Septiana Anggraini****)
*)Mengundurkan diri sebagai Ketua Pengurus efektif 5 Mei 2016.
**)Mengundurkan diri sebagai Ketua Dewan Pengawas efektif 23 Mei 2016.
***)Mengundurkan diri sebagai Dewan Pengawas efektif 23 Mei 2016.
****)Mengundurkan diri sebagai Pelaksana Tugas Pengurus efektif 23 Desember 2016.
*****)Mengundurkan diri sebagai Pelaksana Tugas Pengurus efektif 31 Desember 2016.
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
PERNYATAAN DEWAN PENGAWAS
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN
MANULIFE INDONESIA
Dewan Pengawas Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia – Program Pensiun
Iuran Pasti (“DPLK Manulife Indonesia”) telah memeriksa Laporan Keuangan dan Laporan
Investasi DPLK Manulife Indonesia yang telah diaudit oleh auditor eksternal termasuk
pernyataan Pengurus tentang kepatuhan DPLK Manulife Indonesia terhadap Undang-Undang No.
11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun dan peraturan pelaksanaannya untuk tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2016. Berdasarkan ketentuan, maka Pengurus Dana Pensiun
bertanggung jawab atas kepatuhan DPLK Manulife Indonesia terhadap undang-undang dan
peraturan pelaksanaannya.
Sebagai bagian dari kepatuhan tersebut, auditor eksternal telah memeriksa penilaian atas prinsip
akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh Pengurus DPLK Manulife
Indonesia, serta melakukan penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.
Pendapat dari auditor eksternal selanjutnya telah menyatakan bahwa laporan keuangan DPLK
Manulife Indonesia disajikan secara wajar dalam semua hal yang material, termasuk nilai aktiva
bersih untuk manfaat program pensiun dan posisi keuangan DPLK Manulife Indonesia per
tanggal 31 Desember 2016. Perubahan aktiva bersih, hasil usaha, dan arus kas untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut adalah sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di
Indonesia.
Berdasarkan hasil pemeriksaan dari auditor eksternal dan juga laporan proses kegiatan operasi
DPLK Manulife Indonesia, maka Dewan Pengawas dengan ini menyatakan bahwa Pengurus
DPLK Manulife Indonesia telah melaksanakan pengelolaan dana program pensiun sesuai dengan
Undang-Undang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun dan peraturan pelaksanaannya
sehingga Laporan Keuangan DPLK Manulife Indonesia yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2016, telah disajikan secara wajar dan proses kegiatan telah dilakukan sesuai dengan undangundang dan peraturan yang berlaku.
Dokumen ini dapat dibuat dalam beberapa salinan dan seluruh salinan tersebut akan dianggap
sebagai satu kesatuan dan dokumen yang sama
2 Juni 2017
Dewan Pengawas
DPLK Manulife Indonesia
Jl. Jenderal Sudirman Kav 45-46, Jakarta Selatan 12930 | T. (021) 2555 7777 | F. (021) 2555 2227
Toll Free 0-800-1-606060 (khusus wilayah di luar kode area Jakarta)
LAPORAN KEUANGAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA
per 31 Desember 2016 dan 2015
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN ASET NETO
Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2016
2015
2016
ASET
INVESTASI (NILAI WAJAR)
Surat Berharga Negara
Tabungan
2.064.423.925.964
-
1.084.457.778.445
-
-
-
8.056.090.891.738
1.847.343.693.197
215.345.148.990
5.552.875.020
6.581.478.523.131
1.413.192.393.264
169.047.257.530
3.441.362.260
Deposito on call
Deposito Berjangka
Sertifikat Deposito
Sertifikat Bank Indonesia
Saham
Obligasi
Sukuk
Unit Penyertaan Reksa Dana:
- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan
Tetap,Reksa Dana Saham, dan Reksa Dana
Campuran
- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana dengan
Penjaminan dan Reksa Dana Indeks
- Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
Penyertaan Terbatas
- Reksa Dana yang Unit Penyertaannya
Diperdagangkan di Bursa Efek
Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi
Kolektif Efek Beragun Aset
Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat
Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
Kontrak Opsi Saham
Penempatan Langsung
Tanah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bangunan
-
-
Tanah dan Bangunan
-
-
TOTAL INVESTASI
12.188.756.534.909
9.251.617.314.630
106.196.220.296
12.586.843.514
154.270.495.058
2.648.235.166
62.549.476.359
137.025.908.000
3.172.109.277
TOTAL ASET LANCAR
DI LUAR INVESTASI
ASET TERSEDIA
275.701.794.034
202.747.493.636
12.464.458.328.943
9.454.364.808.266
LIABILITAS
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS
MANFAAT PENSIUN
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo
Utang Investasi
Pendapatan Diterima Dimuka
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Liabilitas Lain
7.085.280.801
10.655.756.427
6.135.532.275
TOTAL LIABILITAS DI LUAR
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
ASET NETO
8.436.617.286
7.344.572.011
23.876.569.503
15.781.189.297
12.440.581.759.440
9.438.583.618.969
Pengurus, Dewan Pengawas, dan Pelaksana Tugas Pengurus
2016
2015
Pengurus
Ketua
Anggota
:
:
Indren Stephen Naidoo
Sutikno Widodo Sjarif
Christopher Franz Bendl*)
Sutikno Widodo Sjarif
Anggota
:
Apriliani Twelfrina Siregar
-
Philip John Hampden Smith**)
Anggota
:
Ke Wing Siu
Ke Wing Siu
Anggota
Anggota
Anggota
Anggota
:
:
:
:
Drs. Suyoto
Eko Putro Adijayanto
-
Laksamana Sukardi***)
Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso***)
Jonathan Michiel Anthony Hekster
Drs. Suyoto
661.423.565.184
29.368.193.154
4.925.532.324
-
859.109.506.362
695.717.290.662
(252.067.226.582)
2.359.380.343.114
1.252.716.292
1.976.787.008.965
1.172.074.809
Iuran
Pendapatan di Luar Investasi
Pengalihan Dana dari
Dana Pensiun Lain
1.694.206.304.056
205.940.469.840
TOTAL PENAMBAHAN
5.076.645.671.906
2.627.549.617.694
9.483.090.005
7.741.825.975
109.203.910.272
1.753.498.339.404
89.850.875.898
1.145.802.409.532
399.828.487
-
332.926.423
-
7.541.468.896
194.520.894.371
37.521.808.002
244.925.733.602
2.074.647.531.435
1.526.175.579.432
KENAIKAN ASET NETO
3.001.998.140.471
1.101.374.038.262
ASET NETO
AWAL TAHUN
9.438.583.618.969
8.337.209.580.707
ASET NETO AKHIR TAHUN
12.440.581.759.440
INVESTASI (NILAI HISTORIS)
Surat Berharga Negara
Tabungan
Deposito on call
Deposito Berjangka
Sertifikat Deposito
Sertifikat Bank Indonesia
Saham
Obligasi
Sukuk
1.126.615.535.988
6.577.948.934.865
1.175.273.572.986
169.189.587.580
3.515.750.000
-
-
-
-
Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi
Kolektif Efek Beragun Aset
-
-
Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat
Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
-
-
Kontrak Opsi Saham
Penempatan Langsung
Tanah
Bangunan
Tanah dan Bangunan
-
-
Akumulasi Penyusutan Bangunan
-
-
Unit Penyertaan Reksa Dana:
- Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan
Tetap, Reksa Dana Saham, dan Reksa Dana Campuran
- Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana dengan
Penjaminan dan Reksa Dana Indeks
- Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
Penyertaan Terbatas
- Reksa Dana yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan
di Bursa Efek
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2016
2015
722.577.023.097
33.483.552.104
31.292.306.962.350
(33.985.911.967.359)
(9.357.129.212)
587.236.390.753
29.382.411.387
27.369.080.898.137
28.678.774.174.246)
(7.865.496.399)
(1.946.901.559.020)
(700.939.970.368)
(107.067.272.649)
(621.607.964)
(95.544.384.639)
6.573.729.284
(399.828.487)
-
(332.926.423)
-
(108.088.709.100)
(89.303.581.778)
2.359.380.343.114
1.976.787.008.964
1.694.206.304.056
205.940.469.840
(7.541.468.896)
(1.753.058.141.492)
(194.350.024.725)
(37.521.808.002)
(1.144.942.235.938)
(243.856.154.678)
2.098.637.012.057
756.407.280.186
KENAIKAN (PENURUNAN)
KAS DI BANK BERSIH
43.646.743.937
(33.836.271.960)
KAS DI BANK
PADA AWAL TAHUN
62.549.476.359
96.385.748.319
KAS DI BANK
PADA AKHIR TAHUN
106.196.220.296
62.549.476.359
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Penerimaan Bunga/Bagi Hasil
Penerimaan Dividen
Penerimaan Sewa
Pendapatan Investasi Lain
Pelepasan Investasi
Penanaman Investasi
Pembayaran Beban Investasi
Arus kas bersih yang digunakan
untuk aktivitas investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
Pembayaran Beban Operasional
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Beban di Luar Investasi dan
Operasional
Pajak Penghasilan
Arus kas bersih yang digunakan
untuk aktivitas operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Penerimaan Iuran
Penerimaan Pengalihan Dana
dari Dana Pensiun Lain
Pembayaran Pengalihan Dana
ke Dana Pensiun Lain
Pembayaran Manfaat Pensiun
Penarikan Iuran
SELISIH PENILAIAN INVESTASI
695.717.290.662
-
TOTAL BEBAN INVESTASI
9.483.090.005
7.741.825.975
HASIL USAHA INVESTASI
849.626.416.357
687.975.464.687
BEBAN OPERASIONAL
Fee kepada Pendiri
109.203.910.272
89.850.875.898
1.252.716.292
1.172.074.809
(399.828.487)
(332.926.423)
852.887.805
839.148.386
741.275.393.890
598.963.737.175
-
-
741.275.393.890
598.963.737.175
11.826.985.799.617
9.052.543.381.419
361.770.735.292
199.073.933.211
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Beban di Luar Investasi
dan Operasional
TOTAL PENDAPATAN DAN BEBAN
LAIN-LAIN
HASIL USAHA SEBELUM
PAJAK
PAJAK PENGHASILAN
HASIL USAHA
SETELAH PAJAK
275.701.794.034
202.747.493.636
12.464.458.328.943
9.454.364.808.266
3.997.815.288.413
4.170.303.782.593
3.593.995.647.969
3.429.028.388.703
3.910.691.953.142
2.216.485.649.086
12.078.811.024.148
9.239.509.685.758
7.085.280.801
-
-
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Liabilitas Lain
10.655.756.427
6.135.532.275
8.436.617.286
7.344.572.011
TOTAL LIABILITAS DI LUAR
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
23.876.569.503
15.781.189.297
LIABILITAS
PENDAPATAN
YANG BELUM DIREALISASI
859.109.506.362
-
TOTAL ASET LANCAR
DI LUAR INVESTASI
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS
MANFAAT PENSIUN
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo
Utang Investasi
Pendapatan Diterima Dimuka
TOTAL PENDAPATAN INVESTASI
7.741.825.975
62.549.476.359
137.025.908.000
3.172.109.277
TOTAL LIABILITAS
MANFAAT PENSIUN
661.423.565.184
29.368.193.154
4.925.532.324
-
-
106.196.220.296
12.586.843.514
154.270.495.058
2.648.235.166
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Akumulasi Iuran
Hasil Usaha
Pengalihan Dana dari
Dana Pensiun Lain
739.021.562.001
33.748.968.461
86.338.975.900
-
9.483.090.005
ASET LANCAR DI LUAR
INVESTASI
Kas di Bank
Beban Dibayar Dimuka
Piutang Investasi
Piutang Hasil Investasi
Piutang Lain-lain
TOTAL ASET
2015
BEBAN INVESTASI
Beban Transaksi
Beban Pemeliharaan Tanah
dan Bangunan
Beban Penyusutan Bangunan
Beban Manajer Investasi
Beban Investasi Lain
9.438.583.618.969
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN ARUS KAS
2016
PENDAPATAN INVESTASI
Bunga/Bagi Hasil
Dividen
Sewa
Laba Pelepasan Investasi
Pendapatan Investasi Lain
2015
2.092.202.329.574
8.055.138.810.127
1.460.656.507.506
213.506.802.410
5.481.350.000
TOTAL LIABILITAS
Pelaksana Tugas Pengurus
-
739.021.562.001
33.748.968.461
86.338.975.900
-
162.696.802.082
TOTAL PENGURANGAN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
ASET
Peningkatan/(Penurunan) Nilai Investasi
PENGURANGAN
Beban Investasi
Beban Operasional
(Fee kepada Pendiri)
Manfaat Pensiun
Beban di Luar Investasi
dan Operasional
Pajak Penghasilan
Pengalihan Dana ke
Dana Pensiun Lain
Penarikan Iuran
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2016
2015
Total Pendapatan Investasi
Arus kas bersih yang diperoleh
dari aktivitas pendanaan
Dewan Pengawas
Ketua
: Jonathan Michiel Anthony Hekster
:
:
PENAMBAHAN
Pendapatan investasi
Bunga/Bagi Hasil
Dividen
Sewa
Laba Pelepasan Investasi
Pendapatan Investasi Lain
TOTAL INVESTASI
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas di Bank
Beban Dibayar Dimuka
Piutang Investasi
Piutang Hasil Investasi
Piutang Lain-lain
Anggota
Anggota
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
NERACA
(LAPORAN POSISI KEUANGAN)
Tanggal 31 Desember 2016
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan:
* Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan
bertujuan khusus Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife
Indonesia - Program Pensiun Iuran Pasti (“DPLK Manulife”) tanggal
31 Desember 2016 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal
tersebut. Laporan Keuangan di atas disusun oleh pengurus
DPLK Manulife Indonesia berdasarkan Peraturan Ketua Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK)
No. PER-05/BL/2012, sebagaimana telah diubah dengan Surat
Edaran OJK Nomor 09/SEOJK.05/2016, yang telah di audit oleh
KAP Purwantono, Sungkoro & Surja (“PSS”), firma anggota Ernst
& Young Global Limited, auditor independen, dengan opini
tanpa modifikasian yang tercantum dalam laporannya tanggal
24 Februari 2017. Catatan atas laporan keuangan tahun 2016
tidak termasuk dalam informasi yang disajikan di atas.
* Kurs pada tanggal 31 Desember 2016: US$ 1 = Rp. 13.436
* Kurs pada tanggal 31 Desember 2015: US$ 1 = Rp. 13.795
Jakarta, April 2017
361.770.735.292
199.073.933.211
12.464.458.328.943
9.454.364.808.266
Pengurus
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia
Nur Hasan Kurniawan*****)
Septiana Anggraini****)
*)Mengundurkan diri sebagai Ketua Pengurus efektif 5 Mei 2016.
**)Mengundurkan diri sebagai Ketua Dewan Pengawas efektif 23 Mei 2016.
***)Mengundurkan diri sebagai Dewan Pengawas efektif 23 Mei 2016.
****)Mengundurkan diri sebagai Pelaksana Tugas Pengurus efektif 23 Desember 2016.
*****)Mengundurkan diri sebagai Pelaksana Tugas Pengurus efektif 31 Desember 2016.
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
PERNYATAAN DEWAN PENGAWAS
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN
MANULIFE INDONESIA
Dewan Pengawas Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia – Program Pensiun
Iuran Pasti (“DPLK Manulife Indonesia”) telah memeriksa Laporan Keuangan dan Laporan
Investasi DPLK Manulife Indonesia yang telah diaudit oleh auditor eksternal termasuk
pernyataan Pengurus tentang kepatuhan DPLK Manulife Indonesia terhadap Undang-Undang No.
11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun dan peraturan pelaksanaannya untuk tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2016. Berdasarkan ketentuan, maka Pengurus Dana Pensiun
bertanggung jawab atas kepatuhan DPLK Manulife Indonesia terhadap undang-undang dan
peraturan pelaksanaannya.
Sebagai bagian dari kepatuhan tersebut, auditor eksternal telah memeriksa penilaian atas prinsip
akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh Pengurus DPLK Manulife
Indonesia, serta melakukan penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.
Pendapat dari auditor eksternal selanjutnya telah menyatakan bahwa laporan keuangan DPLK
Manulife Indonesia disajikan secara wajar dalam semua hal yang material, termasuk nilai aktiva
bersih untuk manfaat program pensiun dan posisi keuangan DPLK Manulife Indonesia per
tanggal 31 Desember 2016. Perubahan aktiva bersih, hasil usaha, dan arus kas untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut adalah sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di
Indonesia.
Berdasarkan hasil pemeriksaan dari auditor eksternal dan juga laporan proses kegiatan operasi
DPLK Manulife Indonesia, maka Dewan Pengawas dengan ini menyatakan bahwa Pengurus
DPLK Manulife Indonesia telah melaksanakan pengelolaan dana program pensiun sesuai dengan
Undang-Undang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun dan peraturan pelaksanaannya
sehingga Laporan Keuangan DPLK Manulife Indonesia yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2016, telah disajikan secara wajar dan proses kegiatan telah dilakukan sesuai dengan undangundang dan peraturan yang berlaku.
Dokumen ini dapat dibuat dalam beberapa salinan dan seluruh salinan tersebut akan dianggap
sebagai satu kesatuan dan dokumen yang sama
2 Juni 2017
Dewan Pengawas
DPLK Manulife Indonesia