BNI Syariah Bulanan Sep2016
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI (BULANAN)
PT Bank BNI Syariah
www.bnisyariah.co.id
LAPORAN POSISI KEUANGAN
(NERACA)
LAPORAN LABA RUGI
KOMPREHENSIF
LAPORAN KOMITMEN
DAN KONTIJENSI
Per September 2016
Per September 2016
Per September 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
POS-POS
Nominal
ASET
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
153,097
Kas
2,461,210
Penempatan Pada Bank Indonesia
211,275
Penempatan Pada Bank Lain
Tagihan Spot Dan Forward
3,935,143
Surat Berharga Dimiliki
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli
507,818
dengan janji dijual kembali (reverse repo)
21,739
Tagihan Akseptasi
Piutang
23,752,721
a. Piutang Murabahah
b. Pendapatan Margin Murabahah
9,250,926
Yang Ditangguhkan -/c. Piutang Istishna’
d. Pendapatan Margin Istishna yang
Ditangguhkan -/733,907
e. Piutang Qardh
3,874
f. Piutang Sewa
Pembiayaan Bagi Hasil
1,293,605
a. Mudharabah
2,856,345
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan Sewa
634,730
a. Aset Ijarah
492,003
b. Akumulasi Penyusutan /Amortisasi -/c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -/Penyertaan
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Produktif -/117,726
a. Individual
404,122
b. Kolektif
26,066
Aset Tidak Berwujud
16,629
Akumulasi Amortisasi -/Salam
Aset Istishna’ Dalam Penyelesaian
Termin Istishna’ -/280,809
Aset Tetap Dan Inventaris
144,671
Akumulasi Penyusutan-/Properti Terbengkalai
Aset Yang Diambil Alih
3,786
Rekening Tunda
Aset Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Lainnya -/Persediaan
Aset Pajak Tangguhan
27,258
Aset Lainnya
345,372
TOTAL ASET
26,822,678
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Satu Keputusan Indonesia Maju
HASANAH
Titik!
Nominal
No.
I.
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
1
2
3
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi Hasil Untuk Pemilik Dana Investasi
a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
2,045,549
2,026,535
1,456,338
1,379,731
76,607
298,746
114,360
184,386
271,451
19,014
6,258
6,258
8,803
8,803
3,953
677,545
673,854
673,854
3,691
3,691
1,368,004
1
2
3
Pendapatan Operasional lainnya
126,705
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat Berharga
ii. Spot dan Forward
b. Keuntungan penjualan aset :
3,578
i. Surat berharga
3,578
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan
forward (realised)
2,794
d. Pendapatan bank selaku mudharib
dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan
equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
61,399
h. Pemulihan atas cadangan kerugian
penurunan nilai
52,770
i. Pendapatan lainnya
6,164
Beban Operasional lainnya
1,196,640
a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan :
i. Surat berharga
ii. Spot dan Forward
c. Kerugian penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward
(realised)
482
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan
(impairment)
229,382
i. Surat berharga
1,992
ii. Pembiayaan berbasis piutang
182,296
iii. Pembiayaan berbasis bagi hasil
42,981
iv. Aset keuangan lainnya
2,113
f. Kerugian terkait risiko operasional *)
7,082
g. Kerugian dari penyertaan dengan
equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya
(non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
566,346
k. Beban promosi
40,083
l. Beban lainnya
353,265
Pendapatan (Beban) Operasional lainnya
(1,069,935)
LABA (RUGI) OPERASIONAL
298,069
PENDAPATAN DAN BEBAN
NON OPERASIONAL
1
2
3
1
2
Keuntungan (kerugian) penjualan aset
tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran
transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
(132)
1,904
(9,300)
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
(7,528)
290,541
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
(75,310)
(68,031)
(7,279)
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH
PAJAK BERSIH
215,231
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial
program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
akan direklasifikasi ke laba rugi
II.
III.
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain
Penyaluran Dana
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Dana Simpanan Wadiah
1,289,555
a. Giro
2,201,879
b. Tabungan
Dana Investasi Non Profit Sharing
854,351
a. Giro
6,450,989
b. Tabungan
11,969,625
c. Deposito
Liabilitas Kepada Bank Indonesia
624,754
Liabilitas Kepada Bank Lain
Liabilitas Spot dan Forward
Surat Berharga Diterbitkan
500,000
Liabilitas Akseptasi
21,739
Pembiayaan Diterima
Setoran Jaminan
43,690
Liabilitas Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Liabilitas Pajak Tangguhan
Liabilitas Lainnya
436,223
Dana Investasi Profit Sharing
TOTAL LIABILITAS
24,392,805
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
4,004,000
b. Modal yang belum disetor -/2,502,500
c. Saham yang dibeli kembali
(treasury stock ) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif
lain
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
(1,016)
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
43,838
e. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program
(6,705)
manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba
komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
92,853
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
584,172
b. Tahun berjalan
215,231
TOTAL EKUITAS
2,429,873
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
26,822,678
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
-
-
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN - NET PAJAK
PENGHASILAN TERKAIT
-
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
-
IV.
POS-POS
Nominal
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward
yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang
masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diterima
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna’
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diberikan
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Lainnya
-
-
1,609
973,521
4,224
60,005
904
1,260
12
8,571
27,410
39,443
-
BEST SYARIAH
2016
PREDIKAT
SANGAT BAGUS
KATEGORI BANK SYARIAH
ASET DIATAS 10 T
ATAS KINERJA
KEUANGAN 2011 - 2015
Majalah Investor
Majalah Infobank
THE MOST
IMPROVED
ISLAMIC BANK
2016
The MOST
EFFICIENT BANK
KATEGORI BANK SYARIAH
ASET DIATAS 10 T
Edbiz Consulting
Tempo Group
INDONESIA
SERVICE QUALITY
AWARD 2016
The MOST
RELIABLE BANK
CATEGORY SHARIA BANKING
KATEGORI BANK SYARIAH
ASET DIATAS 10 T
Carre Centre For Customer
Tempo Group
1st rank
THE BEST
SOCIAL MEDIA
2016
THE BIGGEST CONTRIBUTOR
FINANCING ISLAMIC
FULL FLEDGE BANK
KATEGORI TABUNGAN SYARIAH
Karim Consulting
Majalah Marketing
PT Bank BNI Syariah
www.bnisyariah.co.id
LAPORAN POSISI KEUANGAN
(NERACA)
LAPORAN LABA RUGI
KOMPREHENSIF
LAPORAN KOMITMEN
DAN KONTIJENSI
Per September 2016
Per September 2016
Per September 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
POS-POS
Nominal
ASET
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
153,097
Kas
2,461,210
Penempatan Pada Bank Indonesia
211,275
Penempatan Pada Bank Lain
Tagihan Spot Dan Forward
3,935,143
Surat Berharga Dimiliki
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli
507,818
dengan janji dijual kembali (reverse repo)
21,739
Tagihan Akseptasi
Piutang
23,752,721
a. Piutang Murabahah
b. Pendapatan Margin Murabahah
9,250,926
Yang Ditangguhkan -/c. Piutang Istishna’
d. Pendapatan Margin Istishna yang
Ditangguhkan -/733,907
e. Piutang Qardh
3,874
f. Piutang Sewa
Pembiayaan Bagi Hasil
1,293,605
a. Mudharabah
2,856,345
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan Sewa
634,730
a. Aset Ijarah
492,003
b. Akumulasi Penyusutan /Amortisasi -/c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -/Penyertaan
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Produktif -/117,726
a. Individual
404,122
b. Kolektif
26,066
Aset Tidak Berwujud
16,629
Akumulasi Amortisasi -/Salam
Aset Istishna’ Dalam Penyelesaian
Termin Istishna’ -/280,809
Aset Tetap Dan Inventaris
144,671
Akumulasi Penyusutan-/Properti Terbengkalai
Aset Yang Diambil Alih
3,786
Rekening Tunda
Aset Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Lainnya -/Persediaan
Aset Pajak Tangguhan
27,258
Aset Lainnya
345,372
TOTAL ASET
26,822,678
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Satu Keputusan Indonesia Maju
HASANAH
Titik!
Nominal
No.
I.
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
1
2
3
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi Hasil Untuk Pemilik Dana Investasi
a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
2,045,549
2,026,535
1,456,338
1,379,731
76,607
298,746
114,360
184,386
271,451
19,014
6,258
6,258
8,803
8,803
3,953
677,545
673,854
673,854
3,691
3,691
1,368,004
1
2
3
Pendapatan Operasional lainnya
126,705
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat Berharga
ii. Spot dan Forward
b. Keuntungan penjualan aset :
3,578
i. Surat berharga
3,578
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan
forward (realised)
2,794
d. Pendapatan bank selaku mudharib
dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan
equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
61,399
h. Pemulihan atas cadangan kerugian
penurunan nilai
52,770
i. Pendapatan lainnya
6,164
Beban Operasional lainnya
1,196,640
a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan :
i. Surat berharga
ii. Spot dan Forward
c. Kerugian penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward
(realised)
482
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan
(impairment)
229,382
i. Surat berharga
1,992
ii. Pembiayaan berbasis piutang
182,296
iii. Pembiayaan berbasis bagi hasil
42,981
iv. Aset keuangan lainnya
2,113
f. Kerugian terkait risiko operasional *)
7,082
g. Kerugian dari penyertaan dengan
equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya
(non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
566,346
k. Beban promosi
40,083
l. Beban lainnya
353,265
Pendapatan (Beban) Operasional lainnya
(1,069,935)
LABA (RUGI) OPERASIONAL
298,069
PENDAPATAN DAN BEBAN
NON OPERASIONAL
1
2
3
1
2
Keuntungan (kerugian) penjualan aset
tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran
transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
(132)
1,904
(9,300)
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
(7,528)
290,541
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
(75,310)
(68,031)
(7,279)
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH
PAJAK BERSIH
215,231
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial
program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
akan direklasifikasi ke laba rugi
II.
III.
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain
Penyaluran Dana
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Dana Simpanan Wadiah
1,289,555
a. Giro
2,201,879
b. Tabungan
Dana Investasi Non Profit Sharing
854,351
a. Giro
6,450,989
b. Tabungan
11,969,625
c. Deposito
Liabilitas Kepada Bank Indonesia
624,754
Liabilitas Kepada Bank Lain
Liabilitas Spot dan Forward
Surat Berharga Diterbitkan
500,000
Liabilitas Akseptasi
21,739
Pembiayaan Diterima
Setoran Jaminan
43,690
Liabilitas Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Liabilitas Pajak Tangguhan
Liabilitas Lainnya
436,223
Dana Investasi Profit Sharing
TOTAL LIABILITAS
24,392,805
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
4,004,000
b. Modal yang belum disetor -/2,502,500
c. Saham yang dibeli kembali
(treasury stock ) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif
lain
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
(1,016)
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
43,838
e. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program
(6,705)
manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba
komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
92,853
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
584,172
b. Tahun berjalan
215,231
TOTAL EKUITAS
2,429,873
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
26,822,678
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
-
-
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN - NET PAJAK
PENGHASILAN TERKAIT
-
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
-
IV.
POS-POS
Nominal
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward
yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang
masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diterima
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna’
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diberikan
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Lainnya
-
-
1,609
973,521
4,224
60,005
904
1,260
12
8,571
27,410
39,443
-
BEST SYARIAH
2016
PREDIKAT
SANGAT BAGUS
KATEGORI BANK SYARIAH
ASET DIATAS 10 T
ATAS KINERJA
KEUANGAN 2011 - 2015
Majalah Investor
Majalah Infobank
THE MOST
IMPROVED
ISLAMIC BANK
2016
The MOST
EFFICIENT BANK
KATEGORI BANK SYARIAH
ASET DIATAS 10 T
Edbiz Consulting
Tempo Group
INDONESIA
SERVICE QUALITY
AWARD 2016
The MOST
RELIABLE BANK
CATEGORY SHARIA BANKING
KATEGORI BANK SYARIAH
ASET DIATAS 10 T
Carre Centre For Customer
Tempo Group
1st rank
THE BEST
SOCIAL MEDIA
2016
THE BIGGEST CONTRIBUTOR
FINANCING ISLAMIC
FULL FLEDGE BANK
KATEGORI TABUNGAN SYARIAH
Karim Consulting
Majalah Marketing