Aspek Hukum Penghapusbukuan Kredit (Write Off) Sebagai Salah Satu Cara Penyelesaian Kredit Bermasalah (Studi Pada Bank Sumut Cabang Binjai)
1
ASPEK HUKUM PENGHAPUSBUKUAN KREDIT (WRITE OFF)
SEBAGAI SALAH SATU CARA PENYELESAIAN KREDIT
BERMASALAH (STUDI PADA PT. BANK SUMUT CABANG BINJAI)
SKRIPSI
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan
Memenuhi Syarat-Syarat Untuk Memperoleh
Gelar Sarjana Hukum
Oleh :
SRI HARDIYANTI JUWENI
NIM : 080200087
Departemen Hukum Keperdataan
Program Khusus Hukum Perdata BW
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2012
Universitas Sumatera Utara
2
SKRIPSI
ASPEK HUKUM PENGHAPUSBUKUAN KREDIT (WRITE OFF)
SEBAGAI SALAH SATU CARA PENYELESAIAN KREDIT
BERMASALAH (STUDI PADA PT. BANK SUMUT CABANG
BINJAI)
Disusun oleh :
Sri Hardiyanti Juweni
NIM : 080200087
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat-Syarat
Untuk Mencapai Gelar Sarjana Hukum
KETUA DEPARTEMEN HUKUM KEPERDATAAN
(Dr. H. HASIM PURBA, SH, M.HUM)
NIP. 196603031985081001
DOSEN PEMBIMBING I
DOSEN PEMBIMBING II
(Dr. H. HASIM PURBA, SH, M.HUM)
NIP. 196603031985081001
(PUSPA MELATI HASIBUAN SH, M.HUM)
NIP. 196801281994032001
Universitas Sumatera Utara
1
ASPEK HUKUM PENGHAPUSBUKUAN KREDIT (WRITE OFF) SEBAGAI
SALAH SATU CARA PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH (STUDI
PADA BANK SUMUT CABANG BINJAI)
Dr. H. Hasim Purba, S.H., M.Hum. 1
Puspa Melati Hasibuan, S.H., M.Hum.**
Sri Hardiyanti Juweni***
ABSTRAK
Perbankan adalah salah satu sumber dana bagi masyarakat perorangan atau
badan usaha untuk memenuhi kebutuhan akan dana. Pemberian kredit dilaksanakan
dengan perjanjian kredit dimana bank-bank telah menyediakan dana dan formulir
kredit tertentu yang diberikan kepada debitur dengan syarat-syarat tertentu. Namun
dalam pemberian kredit tersebut adakalanya kredit yang diberikan pada debitur tidak
dapat kembali tepat pada waktunya. Kondisi ini dinamakan kredit bermasalah. Kredit
bermasalah tersebut akan mengganggu kinerja bank.
Permasalahan yang dibahas yakni, mengenai kriteria pemberian
penghapusbukuan kredit (write off), pelaksanaan penghapusbukuan kredit (write off)
di bank Sumut cabang Binjai, serta apa akibat hukum penghapusbukuan kredit (write
off) terhadap jaminan bank di bank Sumut cabang Binjai.
Metode pendekatan yang dipergunakan adalah yuridis normatif, yaitu suatu
penelitian lapangan dengan menggunakan analisis secara kualitatif yakni penelitian
kepustakaan, untuk mendapatkan materi dan bahan-bahan di dalam penulisan dan
juga ditambah dengan buku-buku dan peraturan perundang-undangan yang
bersangkutan, selain itu juga melakukan wawancara langsung kepada pegawai atau
pimpinan Bank Sumut Cabang Binjai sebagai penunjang kepustakaan.
Hasil penelitian ini menunjukkan, prosedur pelaksanaan penghapusbukuan
kredit (write off) di bank Sumut cabang Binjai telah dilaksanakan sesuai dengan
ketentuan yang berlaku sebagaimana mestinya, dimana sebelum terjadi
penghapusbukuan tersebut
pihak bank telah melakukan berbagai upaya
penyelamatan kredit hingga akhirnya kredit tidak dapat diselamatkan lagi. Dengan
terjadinya penghapusbukuan kredit pihak bank tidak berarti kehilangan hak tagihnya
kepada debitur karena secara yuridis kredit tersebut masih merupakan asset bank
yang tetap harus ditagih pelunasannya. Dan terhadap jaminan yang diajukan debitur
sebagai agunan akan tetap menjadi hak bank meskipun kreditnya telah
dihapusbukukan.
Kata Kunci : Perbankan, Kredit, Penghapusbukuan kredit (write off)
1
Dosen Pembimbing I Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
**Dosen Pembimbing II Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
***Mahasiswi Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
i
Universitas Sumatera Utara
2
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirabbil’alamiin, segala puja dan puji penulis panjatkan kepada
Sang Pencipta Alam beserta isinya, Allah SWT yang telah memberikan hidayah dan
petunjuk yang tiada terhingga, sehingga penyusunan skripsi ini dapat terselesaikan
dengan baik. Shalawat berangkaikan Salam tak lupa pula penulis hadiahkan kepada
Nabi Muhammada SAW, Nabi akhir zaman yang telah membawa cahaya Islam ke
dunia ini dan juga ilmu pengetahuan kepada ummatnya. Skripsi ini disusun untuk
memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Sarjana Hukum pada Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
Adapun judul skripsi ini yaitu : “Aspek Hukum Penghapusbukuan Kredit
(Write Off) Sebagai Salah Satu Cara Penyelesaian Kredit Bermasalah (Studi Pada
Bank Sumut Cabang Binjai)”. Dalam menyelesaikan penyusunan skripsi ini, penulis
dibantu oleh berbagai pihak yang telah bersedia meluangkan waktu dan tenaga,
pikiran serta dukungannya baik secara moril maupun materil. Dalam kesempatan ini
penulis menyampaikan rasa terima kasih yang tiada terhingga kepada yang terhormat
:
1. Bapak Prof. Dr. Runtung Sitepu, S.H., M.Hum selaku Dekan Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Prof. Dr. Budiman Ginting, S.H., M.Hum selaku Pembantu Dekan I
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
3. Bapak Syafruddin Hasibuan, S.H., M.H., DFM. selaku Pembantu Dekan II
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
ii
Universitas Sumatera Utara
3
4. Bapak Muhammad Husni, S.H., M.Hum selaku Pembantu Dekan III Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
5. Bapak Dr. H. Hasim Purba, S.H., M.Hum selaku Ketua Departemen Hukum
Keperdataan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara dan sekaligus
Dosen Pembimbing I yang dengan tulus ikhlas meluangkan waktu, memberi
saran dan arahan kepada penulis dalam proses penyusunan dan penyelesaian
skripsi ini.
6. Ibu Rabiatul Syariah, S.H., M.Hum selaku Sekretaris Departemen Hukum
Keperdataan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
7. Ibu Puspa Melati Hasibuan, S.H., M.Hum selaku Dosen Pembimbing II yang
dengan tulus ikhlas meluangkan waktu, memberi saran dan arahan kepada
penulis dalam proses penyusunan dan penyelesaian skripsi ini.
8. Ibu Sinta Uli, S.H.,M.Hum selaku Dosen Wali penulis selama penulis kuliah
di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
9. Kantor Bank Sumut Pusat dan Cabang Binjai yang bersedia menerima
penulis untuk melakukan penelitian dalam penyusunan skripsi ini.
10. Terima kasih kepada kedua orang tua penulis, Syahrul Effendi MZ, S.H. dan
Nilam, serta kakak dan adik penulis yang telah memberikan do’a dan
dukungan kepada penulis.
11. Terima kasih kepada seluruh teman-teman penulis yang telah memberikan
do’a dan dukungan kepada penulis.
12. Buat Ikatan Mahasiswa Perdata (IMP), Himpunan Mahasiswa Islam (HMI)
Komisariat Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara, dan Pemerintahan
iii
Universitas Sumatera Utara
4
Mahasiswa (PEMA) sebagai ikatan kemahasiswaan dan organisasi yang
dijadikan penulis sebagai wadah tempat bernaung yang telah memberikan
banyak kesempatan bagi penulis untuk menimba ilmu, menempah diri dan
menjalin ikatan kekeluargaan yang hangat dalam menjalani kehidupan di
kampus.
Penulis menyadari masih banyak terdapat kekurangan dalam penyusunan
skripsi ini. Untuk itu, penulis sangat mengharapakan kritikan dan saran yang
membangun bagi kesempurnaan akripsi ini. Akhirnya, Penulis berharap semoga
kiranya skripsi ini bermanfaat bagi ilmu pengetahuan khususnya dalam bidang
hukum.
Medan, Maret 2012
Penulis,
Sri Hardiyanti Juweni
N I M : 080200087
iv
Universitas Sumatera Utara
5
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN
ABSTRAK ...............................................................................................................
i
KATA PENGANTAR.............................................................................................. ii
DAFTAR ISI ............................................................................................................ v
BAB I
PENDAHULUAN ................................................................................. 1
A. Latar Belakang ................................................................................. 1
B. Perumusan Masalah ......................................................................... 11
C. Tujuan Penulisan.............................................................................. 12
D. Manfaat Penulisan............................................................................ 12
E. Metode Penelitian ............................................................................ 13
F.
Keaslian Penulisan ........................................................................... 15
G. Sistematika Penulisan ...................................................................... 16
BAB II
TINJAUAN UMUM TENTANG PERBANKAN .............................. 18
A. Pengertian Perbankan ...................................................................... 18
B. Sejarah Perbankan............................................................................ 22
C. Jenis-Jenis Perbankan ...................................................................... 34
D. Kelembagaan Perbankan.................................................................. 43
v
Universitas Sumatera Utara
6
BAB III
TINJAUAN UMUM KREDIT DALAM UNDANG-UNDANG
PERBANKAN ....................................................................................... 45
A. Pengertian Kredit ............................................................................. 45
B. Jenis-Jenis Kredit ............................................................................. 52
C. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit .................................................... 58
D. Jaminan dalam Pemberian Kredit Bank........................................... 65
BAB IV
PENGHAPUSBUKUAN KREDIT (WRITE OFF) SEBAGAI
SALAH SATU PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH
PADA BANK SUMUT CABANG BINJAI......................................... 74
A. Kriteria Pemberian Penghapusbukuan Kredit (Write Off) terhadap
Kredit Bermasalah pada Bank Sumut Cabang Binjai ...................... 74
B. Prosedur Pemberian Penghapusbukuan Kredit (Write Off) terhadap
Kredit Bermasalah pada Bank Sumut Cabang Binjai ...................... 84
C. Akibat Hukum Pemberian Penghapusbukuan Kredit (Write Off)
terhadap Jaminan Bank di Bank Sumut Cabang Binjai ................... 86
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN ............................................................. 88
A. Kesimpulan ....................................................................................... 88
B. Saran ................................................................................................. 90
DAFTAR PUSTAKA
vi
Universitas Sumatera Utara
ASPEK HUKUM PENGHAPUSBUKUAN KREDIT (WRITE OFF)
SEBAGAI SALAH SATU CARA PENYELESAIAN KREDIT
BERMASALAH (STUDI PADA PT. BANK SUMUT CABANG BINJAI)
SKRIPSI
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan
Memenuhi Syarat-Syarat Untuk Memperoleh
Gelar Sarjana Hukum
Oleh :
SRI HARDIYANTI JUWENI
NIM : 080200087
Departemen Hukum Keperdataan
Program Khusus Hukum Perdata BW
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2012
Universitas Sumatera Utara
2
SKRIPSI
ASPEK HUKUM PENGHAPUSBUKUAN KREDIT (WRITE OFF)
SEBAGAI SALAH SATU CARA PENYELESAIAN KREDIT
BERMASALAH (STUDI PADA PT. BANK SUMUT CABANG
BINJAI)
Disusun oleh :
Sri Hardiyanti Juweni
NIM : 080200087
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat-Syarat
Untuk Mencapai Gelar Sarjana Hukum
KETUA DEPARTEMEN HUKUM KEPERDATAAN
(Dr. H. HASIM PURBA, SH, M.HUM)
NIP. 196603031985081001
DOSEN PEMBIMBING I
DOSEN PEMBIMBING II
(Dr. H. HASIM PURBA, SH, M.HUM)
NIP. 196603031985081001
(PUSPA MELATI HASIBUAN SH, M.HUM)
NIP. 196801281994032001
Universitas Sumatera Utara
1
ASPEK HUKUM PENGHAPUSBUKUAN KREDIT (WRITE OFF) SEBAGAI
SALAH SATU CARA PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH (STUDI
PADA BANK SUMUT CABANG BINJAI)
Dr. H. Hasim Purba, S.H., M.Hum. 1
Puspa Melati Hasibuan, S.H., M.Hum.**
Sri Hardiyanti Juweni***
ABSTRAK
Perbankan adalah salah satu sumber dana bagi masyarakat perorangan atau
badan usaha untuk memenuhi kebutuhan akan dana. Pemberian kredit dilaksanakan
dengan perjanjian kredit dimana bank-bank telah menyediakan dana dan formulir
kredit tertentu yang diberikan kepada debitur dengan syarat-syarat tertentu. Namun
dalam pemberian kredit tersebut adakalanya kredit yang diberikan pada debitur tidak
dapat kembali tepat pada waktunya. Kondisi ini dinamakan kredit bermasalah. Kredit
bermasalah tersebut akan mengganggu kinerja bank.
Permasalahan yang dibahas yakni, mengenai kriteria pemberian
penghapusbukuan kredit (write off), pelaksanaan penghapusbukuan kredit (write off)
di bank Sumut cabang Binjai, serta apa akibat hukum penghapusbukuan kredit (write
off) terhadap jaminan bank di bank Sumut cabang Binjai.
Metode pendekatan yang dipergunakan adalah yuridis normatif, yaitu suatu
penelitian lapangan dengan menggunakan analisis secara kualitatif yakni penelitian
kepustakaan, untuk mendapatkan materi dan bahan-bahan di dalam penulisan dan
juga ditambah dengan buku-buku dan peraturan perundang-undangan yang
bersangkutan, selain itu juga melakukan wawancara langsung kepada pegawai atau
pimpinan Bank Sumut Cabang Binjai sebagai penunjang kepustakaan.
Hasil penelitian ini menunjukkan, prosedur pelaksanaan penghapusbukuan
kredit (write off) di bank Sumut cabang Binjai telah dilaksanakan sesuai dengan
ketentuan yang berlaku sebagaimana mestinya, dimana sebelum terjadi
penghapusbukuan tersebut
pihak bank telah melakukan berbagai upaya
penyelamatan kredit hingga akhirnya kredit tidak dapat diselamatkan lagi. Dengan
terjadinya penghapusbukuan kredit pihak bank tidak berarti kehilangan hak tagihnya
kepada debitur karena secara yuridis kredit tersebut masih merupakan asset bank
yang tetap harus ditagih pelunasannya. Dan terhadap jaminan yang diajukan debitur
sebagai agunan akan tetap menjadi hak bank meskipun kreditnya telah
dihapusbukukan.
Kata Kunci : Perbankan, Kredit, Penghapusbukuan kredit (write off)
1
Dosen Pembimbing I Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
**Dosen Pembimbing II Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
***Mahasiswi Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
i
Universitas Sumatera Utara
2
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirabbil’alamiin, segala puja dan puji penulis panjatkan kepada
Sang Pencipta Alam beserta isinya, Allah SWT yang telah memberikan hidayah dan
petunjuk yang tiada terhingga, sehingga penyusunan skripsi ini dapat terselesaikan
dengan baik. Shalawat berangkaikan Salam tak lupa pula penulis hadiahkan kepada
Nabi Muhammada SAW, Nabi akhir zaman yang telah membawa cahaya Islam ke
dunia ini dan juga ilmu pengetahuan kepada ummatnya. Skripsi ini disusun untuk
memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Sarjana Hukum pada Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
Adapun judul skripsi ini yaitu : “Aspek Hukum Penghapusbukuan Kredit
(Write Off) Sebagai Salah Satu Cara Penyelesaian Kredit Bermasalah (Studi Pada
Bank Sumut Cabang Binjai)”. Dalam menyelesaikan penyusunan skripsi ini, penulis
dibantu oleh berbagai pihak yang telah bersedia meluangkan waktu dan tenaga,
pikiran serta dukungannya baik secara moril maupun materil. Dalam kesempatan ini
penulis menyampaikan rasa terima kasih yang tiada terhingga kepada yang terhormat
:
1. Bapak Prof. Dr. Runtung Sitepu, S.H., M.Hum selaku Dekan Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Prof. Dr. Budiman Ginting, S.H., M.Hum selaku Pembantu Dekan I
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
3. Bapak Syafruddin Hasibuan, S.H., M.H., DFM. selaku Pembantu Dekan II
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
ii
Universitas Sumatera Utara
3
4. Bapak Muhammad Husni, S.H., M.Hum selaku Pembantu Dekan III Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
5. Bapak Dr. H. Hasim Purba, S.H., M.Hum selaku Ketua Departemen Hukum
Keperdataan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara dan sekaligus
Dosen Pembimbing I yang dengan tulus ikhlas meluangkan waktu, memberi
saran dan arahan kepada penulis dalam proses penyusunan dan penyelesaian
skripsi ini.
6. Ibu Rabiatul Syariah, S.H., M.Hum selaku Sekretaris Departemen Hukum
Keperdataan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
7. Ibu Puspa Melati Hasibuan, S.H., M.Hum selaku Dosen Pembimbing II yang
dengan tulus ikhlas meluangkan waktu, memberi saran dan arahan kepada
penulis dalam proses penyusunan dan penyelesaian skripsi ini.
8. Ibu Sinta Uli, S.H.,M.Hum selaku Dosen Wali penulis selama penulis kuliah
di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
9. Kantor Bank Sumut Pusat dan Cabang Binjai yang bersedia menerima
penulis untuk melakukan penelitian dalam penyusunan skripsi ini.
10. Terima kasih kepada kedua orang tua penulis, Syahrul Effendi MZ, S.H. dan
Nilam, serta kakak dan adik penulis yang telah memberikan do’a dan
dukungan kepada penulis.
11. Terima kasih kepada seluruh teman-teman penulis yang telah memberikan
do’a dan dukungan kepada penulis.
12. Buat Ikatan Mahasiswa Perdata (IMP), Himpunan Mahasiswa Islam (HMI)
Komisariat Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara, dan Pemerintahan
iii
Universitas Sumatera Utara
4
Mahasiswa (PEMA) sebagai ikatan kemahasiswaan dan organisasi yang
dijadikan penulis sebagai wadah tempat bernaung yang telah memberikan
banyak kesempatan bagi penulis untuk menimba ilmu, menempah diri dan
menjalin ikatan kekeluargaan yang hangat dalam menjalani kehidupan di
kampus.
Penulis menyadari masih banyak terdapat kekurangan dalam penyusunan
skripsi ini. Untuk itu, penulis sangat mengharapakan kritikan dan saran yang
membangun bagi kesempurnaan akripsi ini. Akhirnya, Penulis berharap semoga
kiranya skripsi ini bermanfaat bagi ilmu pengetahuan khususnya dalam bidang
hukum.
Medan, Maret 2012
Penulis,
Sri Hardiyanti Juweni
N I M : 080200087
iv
Universitas Sumatera Utara
5
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN
ABSTRAK ...............................................................................................................
i
KATA PENGANTAR.............................................................................................. ii
DAFTAR ISI ............................................................................................................ v
BAB I
PENDAHULUAN ................................................................................. 1
A. Latar Belakang ................................................................................. 1
B. Perumusan Masalah ......................................................................... 11
C. Tujuan Penulisan.............................................................................. 12
D. Manfaat Penulisan............................................................................ 12
E. Metode Penelitian ............................................................................ 13
F.
Keaslian Penulisan ........................................................................... 15
G. Sistematika Penulisan ...................................................................... 16
BAB II
TINJAUAN UMUM TENTANG PERBANKAN .............................. 18
A. Pengertian Perbankan ...................................................................... 18
B. Sejarah Perbankan............................................................................ 22
C. Jenis-Jenis Perbankan ...................................................................... 34
D. Kelembagaan Perbankan.................................................................. 43
v
Universitas Sumatera Utara
6
BAB III
TINJAUAN UMUM KREDIT DALAM UNDANG-UNDANG
PERBANKAN ....................................................................................... 45
A. Pengertian Kredit ............................................................................. 45
B. Jenis-Jenis Kredit ............................................................................. 52
C. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit .................................................... 58
D. Jaminan dalam Pemberian Kredit Bank........................................... 65
BAB IV
PENGHAPUSBUKUAN KREDIT (WRITE OFF) SEBAGAI
SALAH SATU PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH
PADA BANK SUMUT CABANG BINJAI......................................... 74
A. Kriteria Pemberian Penghapusbukuan Kredit (Write Off) terhadap
Kredit Bermasalah pada Bank Sumut Cabang Binjai ...................... 74
B. Prosedur Pemberian Penghapusbukuan Kredit (Write Off) terhadap
Kredit Bermasalah pada Bank Sumut Cabang Binjai ...................... 84
C. Akibat Hukum Pemberian Penghapusbukuan Kredit (Write Off)
terhadap Jaminan Bank di Bank Sumut Cabang Binjai ................... 86
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN ............................................................. 88
A. Kesimpulan ....................................................................................... 88
B. Saran ................................................................................................. 90
DAFTAR PUSTAKA
vi
Universitas Sumatera Utara