are in Indonesian language.
PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Untuk Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued For The Nine Months Period Ended
September 30, 2011 and 2010 Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated
58 Hasil segmen merupakan penjualan yang dapat
dialokasikan dikurangi beban pokok penjualan dan beban usaha yang dapat dialokasikan.
Segment results represent allocated revenue less allocated cost of goods sold and operating
expenses. Informasi yang menyangkut segmen geografis
Entitas induk dan Entitas anak adalah sebagai berikut:
Information concerning the Company’s and Subsidiaries’ geographical segment are as follows:
30 September 30 September
September 30, September 30,
2011 2010
Penjualan Eksternal External Sales
Pulau Jawa 8.760.158
6.956.154 Java Island
Pulau Sumatera 2.950.199
2.332.137 Sumatera Island
Pulau Bali 1.109.449
1.473.810 Bali Island
Pulau lainnya 1.491.641
708.204 Other Islands
Jumlah 14.311.447 11.470.305
Total Eliminasi 812.837
613.321 Elimination
Jumlah 13.498.610 10.856.984
Total 30 September
31 Desember September 30,
December 31, 2011
2010 Aset Segmen
Segment Assets
Pulau Jawa 5.144.470
5.095.608 Java Island
Pulau Sumatera 1.610.706
1.104.811 Sumatera Island
Pulau Bali 182.622
221.572 Bali Island
Pulau lainnya 1.005.602
645.498 Other Islands
Jumlah 7.943.400 7.067.489
Total Eliminasi 68.070
549.213 Elimination
Jumlah 7.875.330 6.518.276
Total 23. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN
23. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Entitas induk
dan Entitas anak pada tanggal 30 September 2011. The following table sets out the carrying values and
estimated fair values of the the Company and Subsidiaries’ financial instruments as of
September 30, 2011.
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Carrying Values Fair Values
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 484.032
484.032 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 1.237.001
1.237.001 Accounts receivable - trade
Piutang lain-lain 138.593
138.593 Accounts receivable - others
Aset tidak lancar - lain-lain 8.011
8.011 Non-current assets - other
Jumlah 1.867.637 1.867.637 Total
are in Indonesian language.
PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Untuk Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued For The Nine Months Period Ended
September 30, 2011 and 2010 Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated
59
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Carrying Values Fair Values
Kewajiban Keuangan Financial Liabilities
Kewajiban keuangan dicatat pada Financial liabilities
biaya perolehan diamortisasi at amortized cost
Hutang bank jangka pendek 268.814
268.814 Short-term bank loans
Hutang usaha 447.382
447.382 Accounts payable - trade
Hutang lain-lain 416.387
416.387 Accounts payable - others
Beban masih harus dibayar 107.249
107.249 Accrued expenses
Hutang jangka panjang 418.853
418.853 Long-term debts
Jumlah 1.658.685 1.658.685
Total
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah di mana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi kini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu
transaksi yang wajar, bukan di dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi. Nilai wajar
didapatkan dari model arus kas diskonto. Fair value is defined as the amount at which the
instrument could be exchanged in a current transaction between knowledgeable willing parties in
an arms-length transaction, other than in a forced or liquidation sale. Fair values are obtained from
discounted cash flow models.
Instrumen keuangan yang disajikan di dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dicatat
sebesar nilai wajar, atau sebaliknya, disajikan dalam jumlah tercatat apabila jumlah tersebut mendekati
nilai wajarnya atau nilai wajarnya tidak dapat diukur secara handal. Metode-metode dan asumsi-asumsi
di bawah ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen
keuangan: Financial instruments presented in the consolidated
statement of financial position are carried at the fair value, otherwise, they are presented at carrying
values as either these are reasonable approximation of fair values or their fair values cannot be reliably
measured. The following methods and assumptions are used to estimate the fair value of each class of
financial instruments:
a. Instrumen keuangan yang dicatat sebesar nilai wajar atau biaya perolehan diamortisasi
a. Financial instruments carried at fair value or amortized cost
Pinjaman jangka panjang yang diberikan kepada karyawan dan jaminan utilitas dicatat sebesar
biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dan tingkat diskonto
yang digunakan adalah suku bunga pinjaman tambahan pada pasar saat ini untuk jenis
pinjaman yang sama. Long-term loans to employees and utilities
security deposit are carried at amortized cost using the effective interest rate method and the
discount rates used are the current market incremental lending rate for similar types of
lending.
b. Instrumen keuangan dengan jumlah tercatat yang mendekati nilai wajarnya
b. Financial instruments with carrying amounts that approximate their fair values
Nilai wajar untuk kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain, hutang bank jangka
pendek, hutang usaha, hutang lain-lain dan beban yang masih harus dibayar mendekati nilai
tercatatnya karena bersifat jangka pendek. Jumlah tercatat dari hutang jangka panjang
dengan suku bunga mengambang mendekati nilai wajarnya karena selalu dinilai ulang secara
berkala. The fair value of cash and cash equivalents,
current trade and other receivables, short-term bank loans, current trade and other payables and
accrued expenses approximate their carrying values due to their short-term nature. The
carrying values of long-term loans with floating interest rates approximate their fair values as
they are re-priced frequently.
are in Indonesian language.
PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Untuk Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued For The Nine Months Period Ended
September 30, 2011 and 2010 Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated
60
24. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN
