27
Diklat Kepemimpinan terdiri atas empat jenjang:
1 Diklat Kepemimpinan Tingkat IV untuk Jabatan Struktural Eselon IV.
2 Diklat Kepemimpinan Tingkat III untuk Jabatan Struktural Eselon III.
3 Diklat Kepemimpinan Tingkat II untuk Jabatan Struktural Eselon II.
4 Diklat Kepemimpinan Tingkat I untuk Jabatan Struktural Eselon I.
2. Pendidikan dan Pelatihan Fungsional
Program diklat ini, bertujuan untuk memberikan pengetahuan, keahlian, dan keterampilan bagi pegawai yang berhubungan langsung dengan tugas yang
diemban oleh pegawai. 3.
Pendidikan dan Pelatihan Teknis Diklat teknis dilaksanakan untuk mencapai persyaratan kompetensi teknis
yang diperlukan untuk pelaksanaan tugas pegawai Fasilitas pendidikanstudy lanjut diberikan kepada seluruh pegawai di
DPPKAD Kabupaten Blora termasuk pegawai yang mengelola belanja hibah dan belanja bantuan sosial. Tidak ada persyaratan khusus bagi pegawai yang ingin
melanjutkan studynya. Fasilitas pendidikan diberikan kepada pegawai jika ada alokasi dana dalam anggaran oleh Pamerintah Kabupaten Blora
4.3.3. Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi
4.3.3.1 Pengendalian umum
4.3.3.1.1. Pengamanan sistem informasi
Sistem informasi yang digunakan oleh Pemerintah Kabupaten Blora yang berkaitan dengan pengelolaan belanja hibah dan belanja bantuan sosial adalah
28
Sistem Informasi Pencairan Keuangan Daerah SIPKD. SIPKD digunakan untuk mencatat transaksi pencairan secara umum termasuk dana hibah dan bantuan
sosial. pengamanan yang digunakan pada SIPKD dengan cara memasukkan username dan password, untuk belanja hibah dan belanja bantuan sosial terdapat
loging khusus yang hanya pegawai bidang perbendaharaan dan pengelolaan belanja yang dapat mengakses sistem tersebut. Dalam pengamanan sistem
informasi belum ada penilaian resiko atas sistem informasi serta belum ada organisasi untuk mengimplementasikan dan mengelola program pengamanan.
Ada pemantauan prosedur pengamanan, yaitu menggunakan monitor pemantau, tetapi tidak dilakukan pengecekan setiap hari, hanya dilakukan pengecekan sesuai
dengan kebutuhan. 4.3.3.1.2.
Pengendalian atas akses Pegawai bidang perbendaharaan dan pengelolaan belanja, sub bidang
pengelolaan belanja tak langsung dan pembiayaan yang hanya dapat mengakses dokumen-dokumen serta data penerima belanja hibah dan belanja bantuan sosial.
Pengendalian fisik secara khusus yang berkaitan dengan pengelolaan belanja hibah dan belanja bantuan sosial belum dilaksanakan sepenuhnya, hal ini
disebabkan karena keterbatasan tempat penyimpanan dokumen. sebagian besar dokumen tersebut telah diletakkan sesuai dengan tanggal transaksi di almari
khusus penyimpanan dokumen yang dilengkapi dengan kunci pengaman, tetapi karena keterbatasan tempat, sebagian dokumen dimasukkan kedalam kardus dan
hanya diletakkan disamping meja kerja pegawai bidang perbendaharaan dan pengelolaan belanja.
29
Pengendalian logik dilakukan dengan memberi password pada SIPKD dan ada login khusus untuk setiap pegawai sesuai dengan kepentingannya. Belum ada
tindakan perbaikan dan penegakan disiplin secara khusus bagi pegawai yang melakukan pelanggaran. Dalam rangka penegakan disiplin, bagi pegawai yang
melanggar, Kepala DPPKAD hanya akan memberikan peringatan secara lisan. 4.3.3.1.3.
Pengendalian atas pengembangan dan perubahan atas perangkat lunak aplikasi
Belum ada pelaksanaan pengendalian atas pengembangan dan perubahan atas perangkat lunak aplikasi.
4.3.3.1.4. Pengendalian atas perangkat lunak sistem
Dalam pengendalian atas perangkat lunak sistem ada pembatasan akses berdasarkan tanggungjawab pekerjaan dan dokumentasi atas otorisasi.
Pembatasan tersebut dilakukan dengan cara pemberian username dan password pada setiap perangkat lunak. Sehingga, tidak semua pegawai dapat mengakses
hanya pegawai yang mempunyai tanggung jawab pekerjaan yang dapat membukamengakses perangkat lunak tersebut.
4.3.3.1.5. Pemisahan tugas
Belum ada kegiatan pengendalian yang dilaksanakan pada pemisahan tugas dalam pengelolaan sistem informasi. Sistem yang ada hanya dikelola oleh
satu pegawai, dan pegawai tersebut tidak hanya mengelola sistem informasi yang berkaitan dengan belanja hibah dan bantuan sosial saja, tetapi pegawai tersebut
juga melakukan pekerjaan lain.
30
4.3.3.1.6. Kontinuitas pelayanan
Belum adanya pelaksanaan kontinuitas pelayanan dalam pengendalian sistem pengelolaan belanja hibah dan belanja bantua sosial. Terutama
pengendalian untuk mencegah dan meminimalisir kerusakan dan terhentinya operasi komputer. Apabila terjadi pemadaman listrik yang menyebabkan
terhentinya komputer belum ada penggunaan penyimpan daya untuk melanjutkan pelayanan belanja hibah dan belanja bantuan sosial. Hal yang dilakukan untuk
melanjutkan pelayanan dilakukan secara manual.
4.3.3.2 Pengendalian aplikasi
