PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
30 September 2016 dan 31 Desember 2015 serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 dan 30 September 2015
Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 77 -
51. Sifat dan Transaksi Berelasi Sifat Berelasi
Perusahaan-perusahaan yang berada di bawah kelompok usaha grup Sinar Mas dan memiliki pemegang saham atau manajemen yang sama dengan Perusahaan, baik secara langsung
maupun tidak langsung, dianggap sebagai pihak-pihak berelasi.
Transaksi-transaksi Berelasi
Dalam kegiatan usahanya, Grup melakukan transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi. Saldo dalam laporan posisi keuangan yang berhubungan dengan pihak-pihak berelasi dijelaskan
dalam catatan-catatan sebagai berikut: investasi jangka pendek Catatan 5, tagihan anjak piutang Catatan 9, piutang premi dan reasuransi Catatan 10, kredit Catatan 11, piutang
perusahaan efek Catatan 14, piutang lain-lain Catatan 15, aset lain-lain Catatan 21, simpanan dan simpanan dari bank lain Catatan 22, utang asuransi Catatan 24, premi belum
merupakan pendapatan dan estimasi liabilitas klaim Catatan 27, utang perusahaan efek Catatan 28, beban akrual Catatan 30, dan liabilitas lain-lain Catatan 33.
52. Aset dan Liabilitas dalam Mata Uang Asing
30 September 2016 31 Desember 2015
Ekuivalen Ekuivalen
Ekuivalen Ekuivalen
US Rp
US Rp
Aset Kas dan bank
89.810.119 1.171.869
86.606.481 1.194.019
Investasi jangka pendek 281.192.115
3.663.314 242.324.386
3.341.715 Tagihan anjak piutang
1.450.000 18.847
1.450.000 20.002
Piutang premi dan reasuransi 11.518.922
149.723 11.918.456
164.415 Kredit
103.897.326 1.355.964
137.484.585 1.895.225
Tagihan akseptasi 7.133.783
93.103 7.740.080
106.697 Piutang lain-lain
2.623.599 34.157
2.398.450 33.075
Aset reasuransi 77.876.554
1.012.239 56.370.718
777.634 Aset lain-lain
620.141 8.088
813.045 11.221
Jumlah Aset 576.122.559
7.507.304 547.106.201
7.544.003
Liabilitas Simpanan dan simpanan dari bank lain
292.384.973 3.815.916
293.575.868 4.046.944
Utang asuransi 13.146.698
170.881 15.378.907
212.152 Liabilitas akseptasi
7.133.783 93.103
7.740.080 106.697
Liabilitas manfaat polis masa depan 97.758.572
1.270.666 122.252.086
1.686.468 Dana pemegang polis unit link
7.503.558 97.531
11.851.542 163.492
Premi diterima dimuka 952.485
12.380 1.802.215
24.862 Premi belum merupakan pendapatan dan
estimasi liabilitas klaim 83.716.912
1.088.152 63.061.218
869.930 Beban akrual
22.757 297
171.708 2.367
Liabilitas lain-lain 5.782.320
75.234 8.332.816
114.884 Jumlah Liabilitas
508.402.058 6.624.160
524.166.440 7.227.796
Jumlah Aset - bersih 67.720.501
883.144 22.939.761
316.207
53. Nilai Wajar Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu instrumen keuangan dapat dipertukarkan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar, dan bukan merupakan nilai
penjualan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi yang dipaksakan. Nilai wajar diperoleh dari kuotasi harga atau model arus kas diskonto.