PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
30 September 2016 dan 31 Desember 2015 serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 dan 30 September 2015
Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 46 -
d. Efek-efek
30 September 31 Desember
2016 2015
Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Unit reksa dana
7.138.273 7.225.542
Saham dan waran 323.997
459.192 Obligasi
460.037 769.627
Jumlah 7.922.307
8.454.361 Tersedia untuk dijual
Obligasi 1.801.246
1.836.951 Unit reksa dana
7.050.459 5.794.760
Saham 800.710
484.273 Jumlah
9.652.415 8.115.984
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Obligasi
983.868 1.079.882
Instrumen Berbasis Syariah - Biaya perolehan Obligasi
205.887 107.480
Instrumen Berbasis Syariah - Nilai wajar Obligasi
95.785 46.384
Unit reksa dana 99.427
65.562 Saham
21.519 7.970
Jumlah 216.731
119.916 Pinjaman dan piutang
Refinancing 218.000
195.000 Tagihan atas wesel eksport
222.427 207.226
440.427 402.226
Jumlah 19.421.635
18.279.849 Cadangan kerugian penurunan nilai
103 103
Jumlah - bersih 19.421.532
18.279.746 Saldo deposito berjangka dan obligasi termasuk dana jaminan AJSM dan ASM, entitas
anak, untuk memenuhi ketentuan Menteri Keuangan Republik Indonesia dan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai atas efek-efek adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya efek-
efek tersebut. Obligasi
Suku bunga per tahun dari obligasi dalam mata uang Rupiah pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 masing-masing berkisar antara 5,63 - 13,50 per tahun dan
5,63 - 13,50 per tahun.
PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
30 September 2016 dan 31 Desember 2015 serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 dan 30 September 2015
Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 47 - Suku bunga per tahun dari obligasi dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada tanggal
30 September 2016 dan 31 Desember 2015 berkisar antara 2,95 - 11,75 per tahun dan 2,95 - 11,75 per tahun.
Unit reksa dana Efek ekuitas diperdagangkan dalam bentuk unit penyertaan reksa dana pada pihak berelasi,
dikelola oleh SMS, entitas anak, sebagai manajer investasi. Grup melakukan investasi pada beberapa jenis reksa dana antara lain reksa dana
pendapatan tetap, reksa dana pasar uang, reksa dana campuran, reksadana terproteksi, reksa dana saham dan reksa dana penyertaan terbatas.
6. Efek yang Dibeli dengan Janji Jual Kembali
Nilai Jenis
Jangka waktu Tanggal jatuh tempo
tercatat Rupiah
Obligasi Pemerintah SPNS27012017
28 hari 19 Oktober 2016
6.699 Jumlah
6.699 30 September 2016
Pada tanggal 31 Desember 2015, tidak terdapat efek yang dibeli dengan janji jual kembali. Manajemen berkeyakinan bahwa tidak ada cadangan kerugian penurunan nilai untuk efek-efek
yang dibeli dengan janji dijual kembali yang perlu diakui pada tanggal 30 September 2016.
7. Piutang Pembiayaan Konsumen
a. Terdiri dari: 30 September
31 Desember 2016
2015 Pihak ketiga - Rupiah
Piutang pembiayaan konsumen - kotor 3.352.322
2.875.651 Bagian yang dibiayai pihak lain
2.322.832 2.216.050
Jumlah piutang pembiayaan konsumen - bersih 1.029.490
659.601 Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui - kotor
581.635 435.108
Bagian yang dibiayai pihak lain 264.000
225.048 Jumlah pendapatan pembiayaan konsumen yang belum
diakui - bersih 317.635
210.060 Jumlah
711.855 449.541
Cadangan kerugian penurunan nilai 13.139
9.971 Jumlah - bersih
698.716 439.570
