These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language
PT MITRA INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 JUNI 2015 DAN 2014
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MITRA INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX MONTHS PERIOD ENDED
30 JUNE 2015 AND 2014
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
67
29. PELAPORAN SEGMEN Lanjutan 29. SEGMENT REPORTING Continued
Minyak dan Batu granit
gas bumi Eliminasi
Jumlah Granite rocks
Oil and gas Elimination
Total
Rugi yang diatribusikan kepada:
Loss attributable to: Pemilik
Perusahaan - -
- 10.857.665.415
Owners of the Company Kepentingan
non-pengendali - -
- 1.936.307.785
Non-controlling interests Jumlah laba komprehensif
Total comprehensive income yang diatribusikan kepada:
attributable to:
Pemilik Perusahaan
- - -
298.632.836 Owners of the Company
Kepentingan non-pengendali -
- -
1.057.102.594 Non-controlling interests
Aset segmen 321.187.864.718 229.776.368.719 182.611.893.079
368.352.340.358 Segment Assets
Liabilitas segmen 48.676.860.935 230.263.608.868 182.145.073.138
96.795.396.665 Segment Liabilities
30. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN
30. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Pada tabel berikut ini, instrumen keuangan telah dialokasikan berdasarkan klasifikasinya. Kebijakan akuntansi penting pada
Catatan 2g menjelaskan bagaimana setiap kategori aset keuangan dan liabilitas keuangan diukur dan bagaimana
pendapatan dan beban, termasuk keuntungan dan kerugian perubahan nilai wajar instrumen keuangan atas nilai wajar
diakui. In the following table, the financial instruments have been
allocated based on the classification. Significant accounting policies in Note 2g describes how each category of financial
assets and liabilities are measured and how revenue and expenses, including gains and losses changes in fair value
of financial instruments in the fair value is recognized.
Pengelompokan aset keuangan telah diklasifikasikan menjadi pinjaman yang diberikan dan piutang, serta aset keuangan
tersedia untuk dijual. Demikian halnya dengan liabilitas keuangan telah diklasifikasikan menjadi liabilitas keuangan
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi. The classification of financial assets has been classified as
loans and receivables and available-for-sale financial assets. So with the financial liabilities has been classified as
financial liabilities carried at amortized cost.
30 Juni 2015 Nilai tercatatCarrying amount
30 June 2015 Liabilitas
keuangan yang
diukur pada
biaya perolehan
Pinjaman yang diamortisasi
diberikan dan Financial liabilities
piutang Loans carried at
Nilai tercatat Nilai wajar
and receivables amortized cost
Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas 40.801.437.497
- 40.801.437.497
40.801.437.497 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 34.909.623.194
- 34.909.623.194
34.909.623.194 Trade receivables
Piutang lain-lain 10.594.429.626
- 10.594.429.626
10.594.429.626 Other receivables
Jumlah 86.305.490.317
- 86.305.490.317 86.305.490.317
Total Liabilitas keuangan
Financial liabilities
Pinjaman bank -
10.000.000.000 10.000.000.000
10.000.000.000 Bank loan
Utang usaha -
18.140.933.616 18.140.933.616
18.140.933.616 Trade payable
Utang lain-lain -
449.007.395 449.007.395
449.007.395 Other payables
Beban yang masih harus dibayar -
5.798.930.107 5.798.930.107
5.798.930.107 Accrued expenses
Utang sewa pembiayaan -
3.363.533.630 3.363.533.630
3.363.533.630 Finance lease payable
Jumlah - 37.752.404.748
37.752.404.748 37.752.404.748
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language
PT MITRA INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 JUNI 2015 DAN 2014
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MITRA INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE SIX MONTHS PERIOD ENDED
30 JUNE 2015 AND 2014
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
68
30. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN Lanjutan
30. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Continued
31 Desember 2014 Nilai tercatatCarrying amount
31 December 2014 Liabilitas
keuangan yang
diukur pada
biaya perolehan
Pinjaman yang diamortisasi
diberikan dan Financial liabilities
piutang Loans carried at
Nilai tercatat Nilai wajar
and receivables amortized cost
Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas 47.588.297.793
- 47.588.297.793
47.588.297.793 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 35.630.594.809
- 35.630.594.809
35.630.594.809 Trade receivables
Piutang lain-lain 7.814.773.386
- 7.814.773.386
7.814.773.386 Other receivables
Jumlah
91.033.665.988 - 91.033.665.988
91.033.665.988
Total Liabilitas keuangan
Financial liabilities
Pinjaman bank -
10.000.000.000 10.000.000.000
10.000.000.000 Bank loan
Utang usaha -
15.137.961.561 15.137.961.561
15.137.961.561 Trade payable
Utang lain-lain -
743.703.667 743.703.667
743.703.667 Other payables
Beban yang masih harus dibayar -
6.460.368.622 6.460.368.622
6.460.368.622 Accrued expenses
Utang pembiayaan konsumen -
8.380.548 8.380.548
8.380.548 Consumer financing payable
Utang sewa pembiayaan -
4.724.684.348 4.724.684.348
4.724.684.348 Finance lease payable
Jumlah - 37.075.098.746
37.075.098.746 37.075.098.746
Total
Metode dan asumsi yang digunakan untuk estimasi nilai wajar adalah sebagai berikut:
The following methods and assumptions are used to estimate the fair value:
- Nilai wajar kas dan setara kas, piutang usaha, piutang
lain-lain, pinjaman bank, utang usaha, utang lain-lain, dan beban yang masih harus dibayar mendekati nilai tercatat
karena jangka waktu jatuh tempo yang singkat atas instrumen keuangan tersebut.
- Nilai wajar aset keuangan tersedia untuk dijual diukur
berdasarkan harga kuotasian pada hari bursa terakhir di setiap akhir periode.
- Nilai wajar utang pembiayaan konsumen dan utang sewa
pembiayaan ditentukan dengan menggunakan metode arus kas yang didiskonto berdasarkan suku bunga efektif.
- The fair value of cash and cash equivalents, trade
receivables, other receivables, bank loan, trade payables, other payables, and accrued expense
approximate their carrying amounts largerly due to short-term maturities of these instruments.
- The fair value of available-for-sale financial assets is
determined by quoted price on the last exchange day at each end of period.
- The fair value of consumer financing payable and
finance lease payable was determined using discounted cash flow method at effective interest rate.
Nilai wajar Fair value
Tabel dibawah menganalisa nilai wajar instrumen keuangan berdasarkan metode penilaian. Tingkat penilaian tersebut
didefinisikan sebagai berikut: The table below analyses the financial instruments carried at
fair value, by the valuation method. The valuation levels have been defined as follows:
- Harga kuotasian tidak disesuaikan dalam pasar aktif
untuk aset atau liabilitas yang identik Tingkat 1 -
Quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities Level 1.
- Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam
Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung misalnya harga atau
secara tidak langsung misalnya derivasi dari harga Tingkat 2.
- Inputs other than quoted prices included within Level 1
that are observable for the asset or liability, either directly that is, as prices or indirectly that is, derived
from prices Level 2.
- Input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan
data pasar yang dapat diobservasi input yang tidak dapat diobservasi Tingkat 3.
- Inputs for the asset or liability that are not based on
observable market data that is, unobservable inputs Level 3.
