PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN OPERASIONAL 1 Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak
- 30 -
Pendapatan PNBP
Rp.2.772.117.650,-
D. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN OPERASIONAL D.1 Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak
Jumlah Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2016
dan 2015
adalah sebesar
Rp.2.772.117.650,- dan
Rp.2.652.305.809,-. Pendapatan tersebut terdiri dari:
Rincian Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak TA 2016 dan 2015
Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan
93.258.450 77.264.611
20,70 Pendapatan Jasa
2.678.859.200 2.571.946.598
4,16 Pendapatan Denda
- 3.094.600
100,00
Jumlah Pendapatan Penerimaan Bukan Pajak Menurut LO
2.772.117.650 2.652.305.809
4,52 TA 2016
TA 2015 NAIK
TURUN URAIAN
Pendapatan PNBP merupakan Pendapatan-LO yang diperoleh dari Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan; Pendapatan Jasa, dan
Pendapatan Anggaran lain-lain.
Beban Pegawai Rp.13.012.008.865
,-
D.2 Beban Pegawai
Jumlah Beban Pegawai periode yang berakhir pada 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar Rp.13.012.008.865,- dan
Rp.12.903.805.175,-. Beban Pegawai adalah beban atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang ditetapkan berdasarkan
peraturan perundang-undangan yang diberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil PNS, dan pegawai yang dipekerjakan oleh
pemerintah yang belum berstatus PNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan
pembentukan modal. Rincian Beban Pegawai TA 2016 dan TA 2015
URAIAN JENIS BEBAN TA 2016
TA 2015 NAIK
TURUN
Beban Gaji 5.137.434.580
7.745.473.152 33,67
Beban Tunjangan-Tunjangan 7.656.812.285
4.939.091.023 55,02
Beban Lembur 217.762.000
219.241.000 0,67
Jumlah Beban Pegawai Menurut LO 13.012.008.865
12.903.805.175 0,84
Beban Persediaan Rp.1.260.247.158
,-
D.3 Beban Persediaan
Jumlah Beban Persediaan periode yang berakhir pada 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar Rp.1.260.247.158,- dan
Rp.868.593.350,-. Beban Persediaan merupakan beban untuk mencatat konsumsi atas barang-barang yang habis pakai, termasuk barang-
- 31 -
barang hasil produksi baik yang dipasarkan maupun tidak dipasarkan. Rincian Beban Persediaan periode yang berakhir pada 31 Desember
2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Rincian Beban Persediaan TA 2016 dan TA 2015
URAIAN JENIS BEBAN TA 2016
TA 2015 NAIK
TURUN
Beban Persediaan Konsumsi 568.045.518
274.827.550 106,69
Beban Persediaan bahan baku 692.201.640
593.765.800 16,58
Beban Persediaan suku cadang 156.300
- -
Jumlah Beban Persediaan Menurut LO
1.260.247.158 868.593.350
45,09
Beban Jasa Rp.4.184.207.572
,-
D.4 Beban Barang dan Jasa
Jumlah Beban Barang dan Jasa periode yang berakhir pada 31 Desember
2016 dan
2015, adalah
masing-masing sebesar
Rp.4.184.207.572,- dan Rp.3.329.152.844,-. Beban Barang dan Jasa terdiri dari beban barang dan jasa berupa konsumsi atas barang
danatau jasa dalam rangka penyelenggaraan kegiatan entitas serta beban lain-lain berupa beban yang timbul karena penggunaan alokasi
belanja modal yang tidak menghasilkan aset tetap. Kenaikan Beban Barang dan Jasa terjadi karena adanya kegiatan besar, yaitu Seminar
Internasional Hasil Penelitian dan Pengembangan Pulp dan Kertas, dan Training On Lab Scale Experiment of Non-Wood Pulping and Bleaching
Technology In Indonesia. Rincian Beban Barang dan Jasa untuk Tahun 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
Rincian Beban Barang dan Jasa TA 2016 dan TA 2015
URAIAN JENIS BEBAN
TA 2016 TA 2015
NAIK TURUN
Beban Keperluan Perkantoran 918.485.905
929.527.517
1,19
Beban Penambah Daya Tahan Tubuh 76.050.900
77.547.400
1,93
Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 30.462.888
23.669.185
28,70
Beban Honor Operasional Satuan Kerja 126.300.000
122.720.000
2,92
Beban Barang Operasional Lainnya 46.600.000
46.600.000
0,00
Beban Bahan 571.182.387
166.323.400
243,42
Beban Honor Output Kegiatan 1.170.570.000
1.068.512.500
9,55
Beban Barang Non Operasional Lainnya 5.250.000
-
Beban Langganan Listrik 393.700.476
395.987.433
0,58
Beban Langganan Telepon 18.028.095
20.109.166
10,35
Beban Langganan Air 1.957.500
1.644.500
19,03
Beban Sewa 56.050.000
38.725.000
44,74
Beban Jasa Profesi 356.325.000
166.640.000
113,83
Beban Jasa Lainnya 413.244.421
271.146.743
52,41
Jumlah Beban Barang dan Jasa Menurut LO
4.184.207.572 3.329.152.844
25,68
- 32 -
Beban Pemeliharaan
Rp.1.278.351.263 ,-
D.5. Beban Pemeliharaan
Beban Pemeliharaan per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing- masing sebesar Rp.1.278.351.263,- dan Rp.1.194.441.232,-. Beban
Pemeliharaan merupakan
beban yang
dimaksudkan untuk
mempertahankan aset tetap atau aset lainnya yang sudah ada ke dalam kondisi normal. Rincian beban pemeliharaan untuk Tahun 2016 dan
2015 adalah sebagai berikut:
Rincian Beban Pemeliharaan TA 2016 dan TA 2015
URAIAN JENIS BEBAN
TA 2016 TA 2015
NAIK TURUN
Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 797.189.027
786.864.011
1,31
Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 481.005.936
406.962.221
18,19
Beban Persediaan Suku Cadang 156.300
-
-
Bahan untuk Pemeliharaan -
615.000
-
Jumlah Beban Pemeliharaan Menurut LO 1.278.351.263
1.194.441.232 7,03
Beban Perjalanan Dinas
Rp.1.834.590.931 ,-
D.6. Beban Perjalanan Dinas
Beban Perjalanan Dinas per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar Rp.1.834.590.931,- dan Rp.1.177.506.059,-
Beban tersebut adalah merupakan beban yang terjadi untuk perjalanan dinas dalam rangka pelaksanaan tugas, fungsi, dan jabatan. Rincian
Beban Perjalanan Dinas untuk per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
Rincian Beban Perjalanan Dinas TA 2016 dan TA 2015
URAIAN JENIS BEBAN
TA 2016 TA 2015
NAIK TURUN
Beban Perjalanan Biasa 1.358.146.431
1.054.770.179
28,76
Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 60.100.000
1.450.000
4.044,83
Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 7.500.000
4.000.000
87,50
Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota 222.547.500
105.800.000
110,35
Beban Perjalanan Biasa - Luar Negeri 124.472.600
-
-
Beban Perjalanan Lainnya - Luar Negeri 61.824.400
11.485.880
438,26
Jumlah Beban Perjalanan Dinas Menurut LO 1.834.590.931
1.177.506.059 55,80
Beban Penyusutan dan
Amortisasi Rp.3.460.854.263
,-
D.7 Beban Penyusutan dan Amortisasi
Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk periode 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing sebesar Rp.3.460.854.263,- dan
Rp.2.938.888.819,-. Beban Penyusutan adalah merupakan beban untuk mencatat alokasi sistematis atas nilai suatu aset tetap yang dapat
disusutkan depreciable assets selama masa manfaat aset yang
- 33 -
bersangkutan. Sedangkan Beban Amortisasi digunakan untuk mencatat alokasi penurunan manfaat ekonomi untuk Aset Tak berwujud. Rincian
Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk tahun 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi TA 2016 dan TA 2015
URAIAN BEBAN PENYUSUTAN DAN AMORTISASI TA 2016
TA 2015 NAIK
TURUN
Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin 2.924.392.937
2.435.856.971 20,06
Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 422.921.181
449.338.498 5,88
Beban Penyusutan Jalan, Irigasi, Jaringan 53.729.898
53.693.350 0,07
Beban Penyusutan Penyusutan Aset Tetap yang Tidak Digunakan dalam Operasional Pemerintah
59.810.247 -
0,00
Jumlah Penyusutan 3.460.854.263
2.938.888.819 17,76
Beban Amortisasi Aset Tak Berwujud -
- -
Beban Penyusutan aset lain-lain -
- -
Jumlah Amortisasi -
- -
Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi Menurut LO 3.460.854.263
2.938.888.819 17,76
Beban Penyisihan Piutang Tak
Tertagih Rp.17.368.147,-
D.8 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih merupakan beban untuk mencatat estimasi ketidaktertagihan piutang dalam suatu periode.
Jumlah Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih untuk periode 31 Desember
2016 dan
2015 adalah
masing-masing sebesar
Rp.17.368.147,- dan Rp.9.960.080,-. Rincian Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih untuk periode 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai
berikut:
Rincian Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih TA 2016 dan TA 2015
URAIAN JENIS BEBAN TA 2016
TA 2015 NAIK
TURUN
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih - Piutang PNBP 17.368.147
9.960.080 2,74
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih Menurut LO 17.368.147
9.960.080 2,74
- 34 -
Surplus Defisit dari Kegiatan Non
Operasional Rp.52.730.844,-
D.9 Kegiatan Non Operasional
Pos SurplusDefisit dari Kegiatan Non Operasional terdiri dari pendapatan dan beban yang sifatnya tidak rutin dan bukan merupakan
tugas pokok dan fungsi entitas. SurplusDefisit dari Kegiatan Non Operasional periode 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai
berikut:
Rincian Kegiatan Non Operasional TA 2016 dan TA 2015
URAIAN JENIS BEBAN TA 2016
TA 2015 NAIK
TURUN
Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 56.118.944
24.691.767 127,28
Beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 3.388.100
- -
Kegiatan Non Operasional Menurut LO 52.730.844
24.691.767 113,56
- 35 -