PROSEDUR PEMBAYARAN BARANGJASA Sistem Pengeluaran-Pengelolaan Dana Kas Kecil Petty Cash Kebijakan Umum

KEUANGAN KONSIL LSM INDONESIA 33

D. PROSEDUR PEMBAYARAN BARANGJASA

No. Uraian Prosedur Pelaksana Formulir yang digunakan 1. Menyiapkan Permohonan Pembayaran berdasarkan Invoice dari SupplierVendor dan menyerahkan ke pejabat berwenang Staf Keuangan BPU, Invoice dan Dokumen Pendukung lainnya. 2. Mereview dan menandatangani Permohonan Pembayaran dan menyerahkan kembali ke Staf Keuangan Orang yang membutuhkan dan Direktur Eksekutif Permohonan Pembayaran disetujui 3. Menyiapkan Cek, Bukti Pengeluaran Bank dan menyerahkan ke Pejabat Berwenang untuk ditandatangani, dan mencatat transaksi tersebut pada Buku Bank pada hari itu juga. Staf Keuangan Cek, Bukti Pengeluaran Bank dan Buku Bank 4. Menandatangani Cek dan Bukti Pengeluaran Bank mengembalikan ke Staf Keuangan Pejabat Berwenang Cek, Bukti Pengeluaran Bank disetujui 5. Memfotokopi Cek, mencairkan cek ke bank dan mentransfer dana ke rekening Supplier Staf Keuangan Bukti Transfer Bank 6. Meneruskan bukti-bukti transaksi ke Staf Akuntansi Staf Keuangan Bukti Pengeluaran Bank dan Dokumen Pendukung lainnya 7. Menerima, mencatat bukti-bukti transaksi ke program akuntansi dann mengarsipkan seluruh bukti-bukti transaksi ke file keuangan Staf Akuntansi Voucher Jurnal KEUANGAN KONSIL LSM INDONESIA 34

BAB V STANDAR BUKTI KEUANGAN

1. Ketentuan Umum

Berikut adalah standar bukti keuangan yang berlaku di Sekretariat Konsil LSM Indonesia No Jenis Biaya Bukti yang harus disediakan 1. HONORARIUM a. HONORARIUM untuk kegiatan dengan jangka waktu lebih dari 1 satu bulan  Kwitansi pembayaran honorarium yang ditandatangani oleh penerima honorarium.  Surat Perjanjian Kerja SPK antara Penerima Honorarium dengan Lembaga Pemberi Honorarium di atas materai. b. HONORARIUM untuk kegiatan pendek seperti narasumber, fasilitator, trainer, notulensi, dsb.  Kwitansi pembayaran honorarium yang ditandatangani oleh penerima honorarium;  Surat Perjanjian Kerja SPK antara Penerima Honorarium dengan Lembaga Pemberi Honorarium di atas materai dan  CVBiodata penerima honorarium narasumber, fasilitator, trainer, notulen, dsb

2. KESEKRETARIATAN

a. ATK  Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari Penjual b. PENGGANDAAN MATERI  Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari Penjual c. BERLANGGANAN MEDIA CETAK  Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari Agen d. LISTRIK  Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari PLN e. AIR  Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari PAM f. KOMUNIKASI telepon, fax, internet, pos  Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari TELKOMPerusahaan Pengelola Jasa InternetPOSTitipan Kilat  Rincian percakapan telepon apabila billing tagihan pemakaian jasa telpon lebih dari Rp 750.000,- dan  Bon dari penjual voucher dan kartu voucher isi ulang yang dilengkapi keterangan nomor HP dan pemilik voucher. g. LOKAL TRANSPORT TENAGA PELAKSANA  Travel Form yang ditandatangani oleh pelaku perjalanan dan bagian keuangan. Travel Form