KEUANGAN KONSIL LSM INDONESIA
33
D. PROSEDUR PEMBAYARAN BARANGJASA
No. Uraian Prosedur
Pelaksana Formulir yang
digunakan
1. Menyiapkan Permohonan Pembayaran
berdasarkan Invoice dari SupplierVendor dan menyerahkan ke pejabat berwenang
Staf Keuangan BPU, Invoice dan
Dokumen Pendukung
lainnya.
2. Mereview dan menandatangani Permohonan
Pembayaran dan menyerahkan kembali ke Staf Keuangan
Orang yang membutuhkan
dan Direktur Eksekutif
Permohonan Pembayaran
disetujui
3. Menyiapkan Cek, Bukti Pengeluaran Bank dan
menyerahkan ke Pejabat Berwenang untuk ditandatangani, dan mencatat transaksi
tersebut pada Buku Bank pada hari itu juga. Staf Keuangan
Cek, Bukti Pengeluaran Bank
dan Buku Bank
4. Menandatangani Cek dan Bukti Pengeluaran
Bank mengembalikan ke Staf Keuangan Pejabat
Berwenang Cek, Bukti
Pengeluaran Bank disetujui
5. Memfotokopi Cek, mencairkan cek ke bank
dan mentransfer dana ke rekening Supplier Staf Keuangan
Bukti Transfer Bank
6. Meneruskan bukti-bukti transaksi ke Staf
Akuntansi Staf Keuangan
Bukti Pengeluaran Bank dan
Dokumen Pendukung lainnya
7. Menerima, mencatat bukti-bukti transaksi ke
program akuntansi dann mengarsipkan seluruh bukti-bukti transaksi ke file keuangan
Staf Akuntansi Voucher Jurnal
KEUANGAN KONSIL LSM INDONESIA
34
BAB V STANDAR BUKTI KEUANGAN
1. Ketentuan Umum
Berikut adalah standar bukti keuangan yang berlaku di Sekretariat Konsil LSM Indonesia
No Jenis Biaya
Bukti yang harus disediakan 1.
HONORARIUM
a. HONORARIUM untuk
kegiatan dengan jangka waktu lebih dari 1 satu
bulan Kwitansi pembayaran honorarium yang
ditandatangani oleh penerima honorarium. Surat Perjanjian Kerja SPK antara Penerima
Honorarium dengan Lembaga Pemberi Honorarium di atas materai.
b. HONORARIUM untuk
kegiatan pendek seperti narasumber, fasilitator,
trainer, notulensi, dsb. Kwitansi pembayaran honorarium yang
ditandatangani oleh penerima honorarium; Surat Perjanjian Kerja SPK antara Penerima
Honorarium dengan Lembaga Pemberi Honorarium di atas materai dan
CVBiodata penerima honorarium narasumber, fasilitator, trainer, notulen, dsb
2. KESEKRETARIATAN
a. ATK
Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari Penjual
b. PENGGANDAAN MATERI
Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari Penjual
c. BERLANGGANAN MEDIA
CETAK Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran
dari Agen d.
LISTRIK Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran
dari PLN e.
AIR Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran
dari PAM f.
KOMUNIKASI telepon, fax, internet, pos
Bukti penagihan invoicebon dan bukti pembayaran dari TELKOMPerusahaan Pengelola Jasa
InternetPOSTitipan Kilat Rincian percakapan telepon apabila billing tagihan
pemakaian jasa telpon lebih dari Rp 750.000,- dan Bon dari penjual voucher dan kartu voucher isi ulang
yang dilengkapi keterangan nomor HP dan pemilik voucher.
g. LOKAL TRANSPORT TENAGA
PELAKSANA Travel Form yang ditandatangani oleh pelaku
perjalanan dan bagian keuangan. Travel Form