ANALISIS PENGGUNAAN SUMBER DAYA ANGGARAN

Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 46

C. ANALISIS PENGGUNAAN SUMBER DAYA ANGGARAN

Sebagai upaya mewujudkan kinerja yang baik, tentunya harus didukung anggaran yang memadai serta dapat dipertanggungjawabkan penggunaannya. Tabel 3.6 Alokasi Anggaran Sasaran dan Realisasi NO SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA ANGGARAN REALISASI 1 Terwujudnya perumusan kebijakan pelaksanaan Reformasi Birokrasi dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan publik Persentase pelaksanaan rencana aksi reformasi birokrasi 2.902.500.000,00 2.474.778.225,00 85,26 2 Meningkatnya kualitas organisasi dan ketatalaksanaan pemerintah daerah Persentase SOP penyelenggaraan pemerintahan yang diterapkan 17.757.906.900,00 16.618.940.769,00 93,59 3 Meningkatnya kualitas layanan kesekretariatan daerah Nilai Survei Kepuasan Masyarakat 41.606.603.100,00 37.002.073.580,00 88,93 4 Meningkatnya kualitas pelayanan kehidupan beragama 1. Cakupan modin penerima tunjangan 15.139.961.712,00 14.874.327.000,00 98,25 2. Cakupan tempat ibadah yang menerima bantuan perbaikan 5 Meningkatnya kualitas dan publikasi peraturan perundang- undangan daerah 1. Persentase Peraturan Daerah yang melibatkan partisipasi masyarakat 5.070.000.000,00 3.225.970.610,00 63,63 2. Persentase publikasi peraturan perundang- undangan daerah pada masyarakat dan aparatur pemerintah Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 47 Untuk mewujudkan pencapaian sasaran sesuai dengan perjanjian kinerja Sekretariat Daerah Tahun 2016, telah dilaksanakan program dan kegiatan yang dianggarkan dalam APBD TA 2016 sebesar Rp. 82.476.971.712,00 dengan realisasi sebesar Rp. 74.196.090.184,00 89,96. Untuk mengetahui pencapaian sasaran Sekretariat Daerah Kota Malang tahun 2016 terhadap penggunaan sumber daya anggaran dapat dilihat pada tabel berikut : Tabel 3.7 Perbandingan Pencapaian Kinerja dan Anggaran SASARAN INDIKATOR KINERJA ANGGARAN Target Realis asi Capaia n Alokasi Realisasi Capa ian Terwujudnya perumusan kebijakan pelaksanaan Reformasi Birokrasi dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan publik Persentase pelaksanaan rencana aksi reformasi birokrasi 100 100 100 2.902.500.000,00 2.474.778.225,00 85,26 Meningkatnya kualitas organisasi dan ketatalaksanaan pemerintah daerah Persentase SOP penyelenggaraan pemerintahan yang diterapkan 100 100 87,25 17.757.906.900,00 16.618.940.769,00 93,59 Meningkatnya kualitas layanan kesekretariatan daerah Nilai Survei Kepuasan Masyarakat 77 77,11 100,14 41.606.603.100,00 37.002.073.580,00 88,93 Meningkatnya kualitas pelayanan kehidupan beragama Cakupan modin penerima tunjangan 100 100 100 15.139.961.712,00 14.874.327.000,00 98,25 Cakupan tempat ibadah yang menerima bantuan perbaikan Meningkatnya kualitas dan publikasi peraturan perundang- undangan daerah Persentase Peraturan Daerah yang melibatkan partisipasi masyarakat 100 96,16 62,30 5.070.000.000,00 3.225.970.610,00 63,63 Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 48 SASARAN INDIKATOR KINERJA ANGGARAN Target Realis asi Capaia n Alokasi Realisasi Capa ian Persentase publikasi peraturan perundang- undangan daerah pada masyarakat dan aparatur pemerintah Guna mencapai hasil yang optimal dalam mengukur akuntabilitas keuangan perlu dilakukan evaluasi lanjutan terhadap kinerja kegiatan dalam bentuk rasio ekonomi, rasio efisiensi dan rasio efektivitas yang dirumuskan sebagai berikut : 1. Rasio Ekonomi, merupakan nilai perbandingan antara realisasi anggaran belanja dibandingkan dengan rencana anggaran belanja, dengan formula sebagai berikut : Rasio Ekonomi = Realisasi Anggaran Belanja X 100 Rencana Anggaran Belanja Selanjutnya untuk keperluan penetapan kesimpulan atas variasi rasio ekonomi, maka ditentukan pemeringkatan scorring sebagai berikut : Rasio Ekonomi Skor Kesimpulan 90 90 - 94,99 95 - 100 100 - 105 105 5 4 3 2 1 Sangat Ekonomis Ekonomis Cukup Ekonomis Kurang Ekonomis Tidak Ekonomis Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 49 2. Rasio Efisiensi, merupakan perbandingan antara rasio ekonomi dibandingkan dengan capaian kinerja, dengan formula sebagai berikut : Rasio Efisiensi = Rasio Ekonomi X 100 Capaian Kinerja Selanjutnya untuk keperluan pengambilan kesimpulan dari berbagai variasi rasio efisiensi yang diperoleh, kemudian ditetapkan pemeringkatan nilai sebagai berikut : Rasio Efisiensi Skor Kesimpulan ≤ 96 96 - 100 101 - 105 ≥ 105 4 3 2 1 Efisien Cukup Efisien Kurang Efisien Tidak Efisien 3. Rasio Efektivitas, merupakan nilai perbandingan antara capaian kinerja output dibandingkan dengan capaian kinerja sasaran, dengan formula sebagai berikut : Rasio Efektivitas = Capaian Kinerja Output X 100 Capaian Kinerja Sasaran Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 50 Selanjutnya guna penetapan efektivitas sesuai nilai rasio yang diperoleh, ditetapkan pemeringkatan nilai rasio sebagai berikut : Rasio Efektivitas Skor Kesimpulan 100 95 - 100 90 - 94,99 90 4 3 2 1 Efektif Cukup Efektif Kurang Efektif Tidak Efektif Capaian Rasio Ekonomi, efisiensi dan efektivitas Tahun 2016 adalah sebagai berikut : Tabel 3.8 SASARAN ANGGARAN 2016 RP. REALISASI 2016 RP. RASIO EKONOMI RASIO EFISIENSI RASIO EFEKTI VITAS Terwujudnya perumusan kebijakan pelaksanaan Reformasi Birokrasi dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan publik 2.902.500.000,00 2.474.778.225,00 85,26 85,26 100 Meningkatnya kualitas organisasi dan ketatalaksanaan pemerintah daerah 17.757.906.900,00 16.618.940.769,00 93,59 107,27 87,25 Meningkatnya kualitas layanan kesekretariatan daerah 41.606.603.100,00 37.002.073.580,00 88,93 88,93 100,14 Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 51 SASARAN ANGGARAN 2016 RP. REALISASI 2016 RP. RASIO EKONOMI RASIO EFISIENSI RASIO EFEKTI VITAS Meningkatnya kualitas pelayanan kehidupan beragama 15.139.961.712,00 14.874.327.000,00 98,25 98,25 100 Meningkatnya kualitas dan publikasi peraturan perundang-undangan daerah 5.070.000.000,00 3.225.970.610,00 63,63 66,17 96,16 Pada tabel diatas dapat disimpulkan bahwa Sasaran 1, Sasaran 3, Sasaran 4, dan Sasaran 5 mencapai nilai SANGAT EKONOMIS, sedangkan Sasaran 2 mencapai nilai CUKUP EKONOMIS. 0,00 20,00 40,00 60,00 80,00 100,00 Sasaran 1 : Sangat Ekonomis Sasaran 2 : Cukup Ekonomis Sasaran 3 : Sangat Ekonomis Sasaran 4 : Cukup Ekonomis Sasaran 5 : Sangat Ekonomis RASIO EKONOMI RASIO EKONOMI Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 52 Terkait Rasio Efisiensi, pada tabel 3.8 diatas dapat disimpulkan bahwa Sasaran 1, Sasaran 3 dan Sasaran 5 mencapai kategori EFISIEN. Sasaran 4 mencapai kategori CUKUP EFISIEN dan Sasaran 2 KURANG EFISIEN. Program yang telah dilaksanakan Tahun Anggaran 2016, secara umum dapat terealisasi sesuai dengan rencana yang telah dtetapkan dalam Renstra Sekretariat Daerah Kota Malang Tahun 2013-2018. Untuk mewujudkan hasil yang optimal dalam mengukur akuntabilitas perlu dilakukan evaluasi lanjutan terhadap kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang dalam bentuk rasio efektivitas. RASIO EFISIENSI SASARAN 1 : Efisien SASARAN 2 : Tidak Efisien SASARAN 3 : Efisien SASARAN 4 : Efisien SASARAN 5 : Cukup Efisien Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 53 Dari tabel 3.8 disimpulkan bahwa pelaksanaan program untuk mewujudkan Sasaran 2 mencapai kategori TIDAK EFFEKTIF. Sasaran 3, Sasaran 4, dan Sasaran 5 mencapai kategori CUKUP EFFEKTIF. Sasaran 1 mencapai kategori EFFEKTIF. RASIO EFEKTIVITAS SASARAN 1 SASARAN 2 SASARAN3 SASARAN 4 SASARAN 5 Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 54 B B A A B B I I V V P P E E N N U U T T U U P P Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang sebagai perwujudan pertanggungjawaban pelaksanaan tugas pokok dan fungsi serta pengelolaan sumber daya dan pelaksanaan kebijakan di lingkungan Sekretariat Daerah Kota Malang berdasarkan suatu sistem akuntabilitas serta sebagai bahan dalam pengambilan keputusan ke arah perbaikan di masa yang akan datang untuk mencapai efisiensi dan efektivitas penyelenggaraan pemerintahan dalam rangka mewujudkan good governance. Dari hasil evaluasi terhadap kinerja dapat disimpulkan bahwa Sasaran yang ditetapkan pada Rencana Strategis dikategorikan Sangat Berhasil. Berdasarkan uraian Capaian Kinerja Sasaran yang merupakan Capaian Indikator Kinerja Utama yang tercantum dalam Rencana Strategis Sekretariat Daerah Kota Malang Tahun 2013-2018 dapat diuraikan sebagai berikut : SASARAN CAPAIAN 2016 KATEGORI CAPAIAN Sasaran 1 Terwujudnya perumusan kebijakan pelaksanaan Reformasi Birokrasi dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan publik 100 Sangat Berhasil Sasaran 2 Meningkatnya kualitas organisasi dan ketatalaksanaan pemerintah daerah 87,25 Sangat Berhasil Sasaran 3 Meningkatnya kualitas layanan kesekretariatan daerah 100 Sangat Berhasil Sasaran 4 Meningkatnya kualitas pelayanan kehidupan beragama 100 Sangat Berhasil Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang 2016 55 0,00 20,00 40,00 60,00 80,00 100,00 Sasaran 1 : Sangat Ekonomis Sasaran 2 : Cukup Ekonomis Sasaran 3 : Sangat Ekonomis Sasaran 4 : Cukup Ekonomis Sasaran 5 : Sangat Ekonomis RASIO EKONOMI RASIO EKONOMI SASARAN CAPAIAN 2016 KATEGORI CAPAIAN Sasaran 5 Meningkatnya kualitas dan publikasi peraturan perundang-undangan daerah 96,16 Sangat Berhasil Sedangkan kinerja keuangan yang didasarkan pada perhitungan rasio ekonomis, rasio efektifitas dan rasio efisiensi pada Anggaran Tahun Demikian Laporan Kinerja Sekretariat Daerah Kota Malang yang menggambarkan Capaian Kinerja tiap Sasaran yang merupakan penjabaran Visi dan Misi Sekretariat Daerah Kota Malang pada Tahun Anggaran 2016. Malang, 23 Pebruari 2017 SEKRETARIS DAERAH KOTA MALANG, DR. Drs. H IDRUS, M.SI Pembina Utama Madya NIP. 19570712 198503 1 024 PENGUKURAN KINERJA TAHUN 2016 VISI : Terwujudnya Sekretariat Daerah yang Mampu Memberikan Pelayanan Prima dalam Perumusan Kebijakan Penyelenggaraan Urusan Pemerintahan Daerah MISI : Meningkatkan Kualitas Perumusan Kebijakan Penyelenggaraan Urusan Pemerintahan NO. SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET REALISASI CAPAIAN 1 Terwujudnya perumusan kebijakan pelaksanaan Reformasi Birokrasi dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan publik Persentase pelaksanaan rencana aksi reformasi birokrasi 100 100 100 2 Meningkatnya kualitas organisasi dan ketatalaksanaan pemerintah daerah Persentase SOP penyelenggaraan pemerintahan yang diterapkan 100 87,25 87,25 3 Meningkatnya kualitas layanan kesekretariatan daerah Nilai Survei Kepuasan Masyarakat 77 77,11 100,14 4 Meningkatnya kualitas pelayanan kehidupan beragama 1. Cakupan modin penerima tunjangan 100 98.83 98.83 NO. SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET REALISASI CAPAIAN 2. Cakupan tempat ibadah yang menerima bantuan perbaikan 100 - - 5 Meningkatnya kualitas dan publikasi peraturan perundang- undangan daerah 1. Persentase Peraturan Daerah yang melibatkan partisipasi masyarakat 100 84,2 84,2 2. Persentase publikasi peraturan perundang-undangan daerah pada masyarakat dan aparatur pemerintah 100 92,3 92,3 Malang, 24 Februari 2017 SEKRETARIS DAERAH KOTA MALANG Dr. Drs. H. IDRUS, M.Si. Pembina Utama Madya NIP. 19580712 198503 1 024 PENGUKURAN PENCAPAIAN SASARAN TAHUN 2016 NO. SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET REALISASI CAPAIAN CAPAIAN SASARAN KATEGORI CAPAIAN 1 Terwujudnya perumusan kebijakan pelaksanaan Reformasi Birokrasi dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan publik Persentase pelaksanaan rencana aksi reformasi birokrasi 100 100 100 100 Sangat Berhasil 2 Meningkatnya kualitas organisasi dan ketatalaksanaan pemerintah daerah Persentase SOP penyelenggaraan pemerintahan yang diterapkan 100 87,25 87,25 87,25 Sangat Berhasil 3 Meningkatnya kualitas layanan kesekretariatan daerah Nilai Survei Kepuasan Masyarakat 77 77,11 100,14 100 Sangat Berhasil 4 Meningkatnya kualitas pelayanan kehidupan beragama 3. Cakupan modin penerima tunjangan 100 98.83 98.83 100 Sangat Berhasil 4. Cakupan tempat ibadah yang menerima bantuan perbaikan 100 - - NO. SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET REALISASI CAPAIAN CAPAIAN SASARAN KATEGORI CAPAIAN 5 Meningkatnya kualitas dan publikasi peraturan perundang-undangan daerah 3. Persentase Peraturan Daerah yang melibatkan partisipasi masyarakat 100 84,2 84,2 96,16 Sangat Berhasil 4. Persentase publikasi peraturan perundang- undangan daerah pada masyarakat dan aparatur pemerintah 100 92,3 92,3 Malang, 24 Februari 2017 SEKRETARIS DAERAH KOTA MALANG Dr. Drs. H. IDRUS, M.Si. Pembina Utama Madya NIP. 19580712 198503 1 024 PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 Dalam rangka mewujudkan manajemen pemerintahan yang efektif, transparan, dan akuntabel serta berorientasi pada hasil, kami yang bertanda tangan di bawah ini : Nama : Ir. CIPTO WIYONO, M.Si Jabatan : SEKRETARIS DAERAH KOTA MALANG Selanjutnya disebut Pihak Kesatu Nama : H. MOCH. ANTON Jabatan : WALIKOTA MALANG Selaku Atasan Langsung Pihak Kesatu, selanjutnya disebut Pihak Kedua Pihak Kesatu berjanji akan mewujudkan target kinerja yang seharusnya sesuai lampiran perjanjian ini, dalam rangka mencapai target kinerja jangka menengah seperti yang telah ditetapkan dalam dokumen perencanaan. Keberhasilan dan kegagalan pencapaian target kinerja tersebut menjadi tanggung jawab kami. Pihak Kedua akan melakukan supervisi yang diperlukan serta akan melakukan evaluasi terhadap capaian kinerja dari perjanjian ini dan mengambil tindakan yang diperlukan dalam rangka pemberian penghargaan dan sanksi. Malang, 18 Januari 2016 WALIKOTA MALANG, H. MOCH. ANTON SEKRETARIS DAERAH,