4. Menilai bahwa dokumen terkait kinerja Perguruan Tinggi Negeri yang meliputi aspek tugas dan fungsi, aspek kepegawaian, aspek keuangan dan aspek sarana prasarana telah
administrasikan dengan tertib.
D. Ruang Lingkup
Ruang lingkup audit kinerja Perguruan Tinggi Negeri meliputi pelaksanaan tugas dan fungsi, pengelolaan sumber daya manusia, pengelolaan keuangan dan pengelolaan sarana
prasarana Tahun Anggaran 2016.
E. Waktu Pelaksanaan
Setiap pelaksanaan audit Kinerja Perguruan Tinggi Negeri akan dilaksanakan selama 12 hari penugasan.
F. Sasaran dan Petugas Audit
Sasaran Audit Kinerja di 20 dua puluh Perguruan Tinggi Negeri yaitu meliputi : 1. Sepuluh 10 Universitas.
2. Sepuluh 10 Politeknik. Petugas audit operasional keuangan Perguruan Tinggi Negeri ini melibatkan 1 orang
Inspektur dan 10 orang auditor Inspektorat II dan 25 orang anggota SPI Perguruan Tinggi Negeri.
G. Pembiayaan
Kegiatan audit kinerja Perguruan Tinggi Negeri Tahun Anggaran 2016 dibiayai dari DIPA Inspektorat Jenderal Kemenristekdikti Tahun Anggaran 2016 No……………… tgl
………….
H. Tugas dan Tanggung jawab Tim Audit
Tugas dan tanggung jawab tim secara berjenjang adalah berdasarkan Keputusan Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan No. Kep-13.00.00-125K1997 tentang
Petunjuk Teknis Ketentuan Pelaksanaan Jabatan Fungsional Auditor dan Angka Kreditnya di lingkungan Aparat Pengawasan Fungsional Pemerintah.
1. Tugas Penanggung Jawab TimPengendali Mutu PM
a. Menerima rencana kegiatan pengawasan, baik audit maupun lainnya. b. Menerima penugasan pengawasan.
c. Membicarakan penugasan pengawasan dengan Tim. d. Membuat perencanaan kegiatan pengawasan baik rencana kegiatan audit maupun
kegiatan pengawasan lainnya. e. Membuat program pengawasan, baik program audit maupun program pengawasan
lainnya. f. Mengkomunikasikan program pengawasan dengan PT dan KT.
g. Menyelenggarakan diskusikonsultasi dengan Pemberi Tugas, PT, KT dan AT. h. Melakukan supervisi atas pelaksanaan penugasan.
i. Wajib menghadiri pertemuan monitoring pelaksanaan penugasan secara periodik.
3
j. Menetapkan revisi program pengawasan dan koreksi pelaksanaan tugas pengawasan.
k. Melakukan reviu atas konsep Laporan Hasil Pengawasan. l. Melakukan evaluasi atas realisasi antara pelaksanaan dengan program
pengawasannya. m. Menandatangani Laporan Hasil pengawasan.
n. Melakukan evaluasi kinerja PT dan KT.
2. Tugas Pengendali Teknis PT
a. Membantu PM mempelajari dan membicarakan penugasan pengawasan.
b. Membantu PM membuat anggaran waktu pengawasan.
c. Membantu PM membuat rencana pengawasan.
d. Membantu PM menyusun program pengawasan.
e. Membantu PM mengkomunikasikan program pengawasan pada KT dan AT.
f. Membantu PM Menyelenggarakan konsultasidiskusi dengan pemberi tugas
KT, dan AT serta pihak lain yang terkait. g.
Mengajukan usul revisi program pengawasan karena kendala di lapangan dan melakukan koreksi atas pelaksanaannya.
h. melakukan supervisi atas pelaksanaan penugasan.
i. melakukan reviu atas realisasi pelaksanaan penugasan dengan program
pengawasan yang dilakukan KT dan AT. j.
Melakukan reviu atas kertas kerja audit. k.
Melakukan reviu atas konsep laporan hasil pengawasan. l.
melakukan evaluasi kinerja KT dan AT. m.
Membantu membuat profil obyek audit pada Perguruan Tinggi Negeri sebagai dasar gambaran umum dalam melaksanakan audit, dan setiap tahun
dilakukan update data.
3. Tugas Ketua Tim KT a. Membantu PT membuat rencana kegiatan pengawasan.
