PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
38
15. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR lanjutan 2014
2013
Listrik dan air 2.318.155.375
3.166.533.111 Gaji, upah dan tunjangan lainnya
326.135.774 149.864.978
Jasa profesional 87.500.000
327.687.000 Lain-lain masing-masing di bawah Rp 100 juta
1.600.791.602 2.019.680.851
Jumlah 6.655.481.488
7.938.139.232 16. PERPAJAKAN
a. Utang Pajak
Akun ini terdiri dari:
2014 2013
Entitas Induk: Pajak Penghasilan:
Pasal 21 206.986.837
359.041.057 Pasal 23
17.622.941 21.729.302
Pasal 25 6.943.093
1.049.369.243 Pasal 29
- 159.697.250
Pajak lainnya: Pajak Hotel dan Restoran
863.376.376 1.290.342.963
Pajak Pertambahan Nilai 18.150.091
1.097.674 Sub-jumlah
1.113.079.338 2.881.277.489
Entitas Anak: Pajak Penghasilan:
Pasal 4 2 44.555.145
45.836.191 Pasal 21
42.845.320 565.533.752
Pasal 23 821.873.571
643.489.510 Pasal 25
1.112.475.636 1.419.158.689
Pasal 29 74.644.211
1.616.192.389 Pasal 29 tahun sebelumnya
11.522.741 10.182.994
Pajak Final 13.038.628
4.897.324 Pajak lainnya:
Pajak Hotel dan Restoran 1.271.923.652
1.484.490.702 Sub-jumlah
3.392.878.904 5.789.781.551
Jumlah 4.505.958.242
8.671.059.040
Utang pajak final merupakan utang pajak sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 46 Tahun 2013.
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
39
16. PERPAJAKAN lanjutan b. Taksiran beban pajak - bersih
Taksiran beban pajak terdiri atas:
2014 2013
Pajak kini 8.965.816.252
14.929.235.049 Pajak final
8.141.304 4.897.324
Pajak tangguhan 634.909.290
971.448.923
Taksiran beban pajak - bersih 9.608.866.846
13.962.683.450 c. Pajak kini
Rekonsiliasi antara laba sebelum taksiran beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan laba kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-
tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
2014 2013
Laba sebelum taksiran beban pajak menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian
39.304.859.452 61.164.663.344
Dikurangi: Laba sebelum taksiran beban pajak Entitas Anak
26.493.207.864 32.835.411.348
Laba sebelum taksiran beban pajak Entitas Induk 12.811.651.588
28.329.251.996 Beda temporer
Penyisihan imbalan kerja karyawan 3.548.590.974
2.853.634.330 Penyisihan penurunan nilai piutang
121.541.579 185.291.579
Penyusutan aset tetap 55.419.729
37.815.605 Penyisihan penurunan nilai persediaan
40.769.139 42.284.189
Pembayaran imbalan kerja karyawan 5.951.993.818
3.007.577.096 Laba rugi belum direalisasi atas
investasi jangka pendek 2.679.211.152
323.428.355 Pemulihan penurunan nilai piutang
185.291.579 337.311.421
Beda tetap Kesejahteraan karyawan
863.815.682 722.310.185
Jamuan dan sumbangan 863.243.844
578.654.067 Denda atas pajak
79.902.217 81.343.840
Bagian atas laba bersih Entitas Asosiasi 376.742.990
750.577.760 Pendapatan dividen
79.902.217 54.181.402
Lain-lain 255.420.688
477.207.673 Penghasilan yang pajaknya bersifat final:
Pendapatan sewa 4.095.566.011
3.708.845.779 Pendapatan bunga
5.413.396.355 379.286.984
Laba rugi realisasi atas penjualan investasi jangka pendek
3.444.608.735 1.349.215.633
Laba kena pajak Entitas Induk 3.302.860.053
24.044.225.744
