Lampiran 9
No Pertanyaan STS TS
N S
SS
22. Audit Intern
melakukan evaluasi terhadap tagihan rekening.
23. Audit Intern
mengaudit laporan-laporan yang berkaitan dengan EDP pendapatan.
24. Audit Intern
menetapkan tujuan dan ruang lingkup perusahaan, sebelum melaksanakan audit.
25. Audit Intern melakukan evaluasi atas catatan untuk setiap transaksi dan catatan akuntansi perusahaan.
26. Audit Intern melakukan komunikasi dan koordinasi dengan bagian yang akan diperiksa sebelum pemeriksaan akan
dilakukan. 27. Audit Intern melakukan pemeriksaan untuk kelengkapan setiap
dokumen yang akan diinput ke komputer. 28. Perusahaan membuat standarisasi yang harus digunakan Audit
Intern untuk melaksanakan fungsinya.
f. Laporan Audit Intern
29. Audit Intern membuat laporan hasil audit secara rutin setelah melakukan tugasnya.
30. Laporan hasil audit dibuat secara tertulis, sistematis dan disajikan secara jelas.
31. Laporan audit menyajikan temuan audit atas pemeriksaan yang telah dilaksanakan.
32. Laporan audit menyajikan saran serta rekomendasi. 33. Laporan audit dapat memberikan saran serta rekomendasi bagi
pimpinan dan manajemen untuk pengambilan keputusan. 34. Laporan audit dapat memberikan informasi bagi pimpinan dan
manajemen untuk pengambilan keputusan. 35. Laporan audit disajikan secara periodik kepada pimpinan
perusahaan.
5
Lampiran 9
No Pertanyaan STS TS
N S
SS g.
Tindak Lanjut
36. Rekomendasi dan saran yang diberikan Audit Intern ditindak- lanjuti.
37. Audit Intern melakukan review atas pelaksanaan tindak lanjut hasil audit.
38. Dalam melaksanakan tindak lanjut terdapat halangan atau kendala.
39. Rekomendasi dan saran yang diberikan Audit Intern dilaksanakan dengan baik.
40. Rekomendasi dan saran yang diberikan Audit Intern mendapatkan respon yang positif.
Terimakasih atas kesediaan BapakIbu untuk mengisi kuesioner ini.
Mesiana Nicolaas 0451370 Fakultas Ekonomi Jurusan Akuntansi
Universitas Kristen Maranatha Bandung
2007
6
Lampiran 9
KUESIONER PENGENDALIAN ELECTRONIC DATA PROCESSING PENDAPATAN
PADA PDAM TIRTA BUMI WIBAWA KOTA SUKABUMI VARIABEL DEPENDEN
No Pertanyaan STS TS
N S
SS Pengendalian Electronic Data Processing Pendapatan
a. Lingkungan Pengendalian
1. Perusahaan mempunyai struktur organisasi dengan garis wewenang dan tanggung jawab yang jelas.
2. Perusahaan memiliki uraian tugas yang jelas mengenai wewenang dan tanggung jawab untuk setiap jabatan dalam
perusahaan. 3.
Perusahaan memiliki kebijakan tertulis mengenai kedisiplinan dan kejujuran yang telah ditetapkan sesuai dokumen yang ada.
4. Perusahaan menetapkan serta melaksanakan visi dan misi yang
menjadi pedoman dalam perusahaan. 5.
Kebijakan dan gaya pimpinan mendukung efektivitas untuk mencapai tujuan perusahaan.
6. Penempatan staf berdasarkan keterampilan, keahlian dan pendidikan yang dimilikinya.
7. Laporan mengenai penyimpangan yang terjadi selalu ditindaklanjuti oleh atasan yang berwenang.
8. Dalam pengambilan keputusan, pimpinan atau manajemen melibatkan para karyawan.
b. Penetapan Risiko
