PT Bank Mitraniaga Bank Mitraniaga

- 29 - 16. PERPAJAKAN a. Hutang pajak Akun ini terdiri dari: 2012 2011 Pajak Pertambahan Nilai 9.916.611 9.996.341 Pajak Penghasilan Pasal 4 ayat 2 26.923.454 - Pasal 21 112.884.871 300.504.950 Pasal 23 653.331 - Pasal 29 571.583.152 1.309.178.464 Jumlah 721.961.419 1.619.679.755 b. Beban pajak penghasilan tahun berjalan Rekonsiliasi antara laba sebelum taksiran penghasilan beban pajak menurut laporan laba rugi komprehensif komersial dengan laba rugi fiskal adalah sebagai berikut: 2012 2011 Laba sebelum taksiran penghasilan beban pajak 28.733.866.803 28.311.445.364 Beda waktu: Pendapatan ditangguhkan pengakuannya 1.251.671.333 2.436.246.953 Beban imbalan kerja 759.644.791 679.852.853 Biaya transaksi terkait langsung dengan perolehan hutang bank 598.529.260 943.015.557 Beda tetap: Pendapatan yang dikenakan pajak final: Jasa giro 85.467.008 70.404.435 Taksiran laba fiskal tahun berjalan 28.754.902.513 30.414.125.178 Taksiran beban pajak penghasilan tahun berjalan 7.188.725.500 7.603.531.250 Pajak penghasilan dibayar di muka: Pasal 23 110.339.184 111.244.851 Pasal 25 6.506.803.164 6.183.107.935 Hutang pajak penghasilan 571.583.152 1.309.178.464 Taksiran laba fiskal Entitas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Pajak Penghasilan yang disampaikan kepada Kantor Pelayanan Pajak. Sesuai dengan peraturan perpajakan di Indonesia, Entitas melaporkanmenyetorkan pajak berdasarkan sistem self-assessment. Fiskus dapat menetapkan atau mengubah pajak-pajak tersebut dalam jangka waktu tertentu sesuai dengan peraturan yang berlaku. - 30 - c. Pajak tangguhan Perhitungan taksiran penghasilan pajak tangguhan pada tahun 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 2012 2011 Penghasilan beban pajak tangguhan Imbalan kerja 189.911.198 169.963.213 Biaya transaksi terkait langsung dengan perolehan hutang bank 149.632.315 235.753.889 Pendapatan ditangguhkan pengakuannya 312.917.834 609.061.738 Jumlah penghasilan pajak tangguhan 26.625.679 543.271.062 Pengaruh pajak atas beda waktu yang signifikan adalah sebagai berikut: 2012 2011 Aset liabilitas pajak tangguhan Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja 809.697.143 619.785.945 Pendapatan ditangguhkan pengakuannya 605.896.034 918.813.868 Biaya transaksi terkait langsung dengan perolehan hutang bank 200.878.097 350.510.412 Penyisihan kerugian penurunan nilai 1.636.775.290 1.636.775.290 Liabilitas pajak tangguhan – bersih 422.060.210 448.685.889

17. MODAL SAHAM

Rincian pemegang saham dan persentase kepemilikannya pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut: Nilai Nominal Rp 100 per Saham Jumlah Saham Persentase Ditempatkan dan Kepemilikan Pemegang Saham Disetor Penuh Jumlah Federal Investment Holding, Ltd 139.975.000 34,99 13.997.500.000 PT Majujaya Terus Sejahtera 120.000.000 30,00 12.000.000.000 PT Artha Securities Indonesia 46.630.000 11,66 4.663.000.000 Masyarakat masing-masing dengan kepemilikan kurang dari 5 93.395.000 23,35 9.339.500.000 Jumlah 400.000.000 100,00 40.000.000.000