Lingkungan Pengendalian Penilaian Risiko

Kantor lingkungan Hidup Kabupaten Kulon Progo Tahun 2016 6

BAB II PELAKSANAAN SPIP

Berdasarkan Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 44 Tahun 2011 tentang Petunjuk Pelaksanaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah di Lingkungan Pemerintah Daerah, maka Satgas SKPD wajib menyampaikan laporan Penyelenggaraan SPIP kepada Ketua Satgas SPIP Pemda, dengan tembusan Inspektorat Daerah Kabupaten Kulon Progo. Sesuai dengan Peraturan Bupati tersebut, dengan ini kami sampaikan Laporan Penyelenggaraan SPIP pada Kantor Lingkungan Hidup Kabupaten Kulon Progo untuk Tahun 2016 dengan pokok-pokok sebagai berikut :

2.1. Lingkungan Pengendalian

Lingkungan Pengendalian adalah kondisi dalam instansi pemerintah yang dapat membangun kesadaran semua personil akan pentingnya pengendalian intern dalam menjalankan aktivitas yang menjadi tanggung jawabnya. Dalam Lingkungan Pengendalian terdapat 6 enam Sub Unsur yang terdiri dari Sub Unsur Penegakan Integritas dan Nilai Etika, Sub Unsur Komitmen terhadap kompetensi, Sub Unsur Kepemimpinan yang kondusif, Sub Unsur Pembentukan Struktur Organisasi sesuai kebutuhan, Sub Unsur Pendelegasian wewenang dan tanggungjawab yang tepat, Sub Unsur Kebijakan dan Praktik pembinaan SDM, Sub Unsur Hubungan kerja yang baik dengan instansi pemerintah terkait. Secara umum Penerapan SPIP Unsur Lingkungan Pengendalian dan sub-sub unsurnya serta bukti pendukungnya pada Kantor Lingkungan Hidup Kabupaten Kulon Progo dapat dilihat pada tabel berikut : No Sub UnsurKriteria Bukti PendukungRujukan Catatan 1. Penegakan Integritas dan Nilai Kode Etik Baliho bebas pungutan liar 2. Komitmen Terhadap Kompetensi Pengiriman Diklat 3. Kepemimpinan yang Kondusif Renja, Apel pagi 4. Pembentukan Struktur Organisasi sesuai Kebutuhan Perda No. 16 Th 2012 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah 5. Pendelegasian Wewenang dan Tanggungjawab yang tepat Disposisi Surat 6. Kebijakan dan Praktik Pembinaan SDM Workshop, Bimtek 7. Hubungan Kerja yang baik dengan Instansi Pemerintah Terkait Rapat koordinasi Kantor lingkungan Hidup Kabupaten Kulon Progo Tahun 2016 7

2.2. Penilaian Risiko

Penilaian Risiko merupakan salah satu unsur penting dalam penerapan SPIP. Dengan adanya penilaian risiko ini, SKPD dapat mengidentifikasi kendalahambatan baik internal maupun eksternal yang akan mempengaruhi tercapainya tujuan SKPD, melakukan analisis serta menentukan langkah-langkah antisipasinya. Dalam Unsur Penilaian Risiko ini terdapat 2 dua sub unsur yaitu Sub Unsur Identifikasi Risiko dan Sub unsur Analisis Risiko. No. Sub UnsurKriteria Bukti PendukungRujukan Catatan 1. Penetapan Tujuan Instansi Renstra dan Renja SKPD 2. Penetapan Tujuan pada Tingkat Kegiatan Renja, RKA dan DPA 3. Identifikasi Risiko Sudah dilakukan 4. Analisis Risiko Sudah dilakukan 5. Mengelola Risiko selama Perubahan Sudah dilakukan

2.3. Kegiatan Pengendalian