Pertimbangan dalam Penyusunan RKA
1. RKA merupakan tahap-tahap episode tahunan sebagai bagian dari implementasi Renstra jangka menengah untuk merealisasikan VMTS
pada RENIP jangka panjang.
2. Cakupan Program Kegiatan dalam RKA, memuat: v Keberlangsungan dan Penguatan Program-Program
Penyelenggaraan Tridharma Pendidikan – Penelitian – Abdimas yang Sudah Berjalan
v Pertumbuhan dan Pengembangan Program-Program Baru yang dipesankan pada RenstraRENIP
3. Cakupan alokasi program kegiatan dalam RKA meliputi: v Operasional Tridharma Pendidikan – Penelitian – Abdimas
v Pengembangan SDM – Kapasitas Kelembagaan – Sistem Layanan v Investasi Sarana-Prasarana
5
Pertimbangan dalam Penyusunan RKA
4. RKA untuk menggerakkan dan dijalan oleh seluruh elemen SOTK Institusi.
5. Sasaran dan target prodi dijelaskan melalui rencana yang disusun oleh setiap unit:
v RKA Prodi dikompilasi pada tingkat Fakultas v RKA Unit dikompilasi pada tingkat Direktorat
v RKA Fakultas dan Direktorat dikompilasi di Institusi v RKA Institusi diajukan, dibahas dan ditetapkan di Yayasan
6. Memperhatikan realisasi RKA tahun sebelumnya, tahun berjalan dan proyeksi tahun berikutnya.
7. Memperhatikan kondisi internal, lingkungan sekitar, nasional dan makro.
8. Memperhatikan kriteria standar dan baku mutu perencanaan dan penganggaran institusi perguruan tinggi.
6
Prinsip Dasar
Penyusunan RIP, Renstra, dan RKA
v Memperhatikan Acuan Kebijakan v Outward Looking relevansi eksternal
v Berdasarkan Evaluasi Diri relevansi internal v Keterlibatan Stakeholders milik bersama
v Ada FokusNicheKeunggulanKekhasan v Evaluasi Kinerja Bersifat Strategis dan Terukur
7
Kriteria Penyusunan RKA 1
Kriteria Pengelolaan Keuangan menurut Borang Akreditasi AIPT, Sarjana, Magister, Doktor, Diploma
v Monitoring dan evaluasi hasil penjaminan mutu di bidang pendidikan, penelitian, pelayananpengabdian kepada masyarakat, sarana prasarana,
keuangan, manajemen, serta tindak lanjutnya.
Skor 4 AIPT 2.4.3: Pelaksanaan dan pencapaian sasaran penjaminan mutu di bidang: 1 pendidikan, 2 penelitian, 3 Abdimas, 4 sarana
prasarana, 5 keuangan, 6 manajemen yang terdokumentasi dan disosialisasikan dengan baik, serta ditindaklanjuti.
v Dokumen pengelolaan dana yang mencakup perencanaan penerimaan, pengalokasian, pelaporan, audit, monitoring dan evaluasi, serta
pertanggungjawaban kepada pemangku kepentingan.
Skor 4 AIPT 6.1.1: Dokumen yang lengkap yang mencakup: 1 perencanaan penerimaan dan pengalokasian dana, 2 pelaporan, 3 audit,
4 monitoring dan evaluasi, 5 pertanggung jawaban kepada pemangku kepentingan
8
Kriteria Penyusunan RKA 2
v Mekanisme penetapan biaya pendidikan mahasiswa dengan mengikutsertakan semua pemangku kepentingan internal.
Skor 4 AIPT 6.1.2: Mekanisme yang terdokumentasi tentang penetapan biaya pendidikan yang dibebankan pada mahasiswa berdasarkan hasil analisis
kebutuhan yang mengikutsertakan semua pemangku kepentingan internal
v Kebijakan mengenai pembiayaan mahasiswa yang berpotensi secara akademik dan kurang mampu secara ekonomi, serta persentase mahasiswa yang
mendapatkan keringanan atau pembebasan biaya pendidikan terhadap total mahasiswa.
Skor 4 AIPT 6.1.3: Dilaksanakan dengan konsisten serta dapat dibuktikan dengan data mahasiswa penerima keringanan biaya pendidikan atau
dibebaskan dalam jumlah yang memadai.
v Sistem monitoring dan evaluasi pendanaan internal untuk pemanfaatan danakinerja yang lebih efektif, transparan, akuntabel, dan memenuhi aturan
keuangan yang berlaku.
Skor 4 AIPT 6.1.8: dilakukan secara berkala, hasilnya didokumentasikan dan ditindaklanjuti.
9
Kriteria Penyusunan RKA 3
v Laporan audit keuangan yang transparan dan dapat diakses oleh semua pemangku kepentingan.
Skor 4 AIPT 6.1.9: dilakukan secara berkala oleh auditor eksternal yang kompeten dan hasilnya dipublikasikan serta ditindaklanjuti oleh
perguruan tinggi.
v Keterlibatan program studi dalam perencanaan target kinerja, perencanaan kegiatankerja dan perencanaanalokasi dan pengelolaan
dana. Keterlibatan aktif program studi harus tercerminkan dengan bukti tertulis tentang proses perencanaan, pengelolaan dan pelaporan serta
pertanggungjawaban penggunaan dana kepada pemangku kepentingan melalui mekanisme yang transparan dan akuntabel.
Skor 4 APS-Sarjana 6.1.1APS-Diploma 6.1.1APS- Magister6.1.1APS-Doktor6.1.1: Program studi secara otonom
melaksanakan perencanaan alokasi dan pengelolaan dana.
10
Kriteria Penyusunan RKA 4
v Persentase dana perguruan tinggi yang berasal dari mahasiswa SPP dan dana lainnya [PDMHS]
Skor 4 AIPT 6.1.4 : PDMHS ≤ 33
Skor 4 APS-Diploma 6.2.1.1 : PDMHS ≤ 30
Skor 4 APS-Magister 6.2.1 : PDMHS ≤ 30
Skor 4 APS-Doktor6.1.2.1 : PDMHS ≤ 30
v Penggunaan dana operasional pendidikan, penelitian, pengabdian pada masyarakat, termasuk gaji dan upah, dan investasi prasarana,
saran, dan SDMmahasiswatahun [DOM]
Skor 4 AIPT 6.1.5 : Jika DOM ≥ Rp 18 jutamhstahun
Skor 4 APS-Sarjana 6.2.1 : Jika DOM ≥ Rp 18 jutamhstahun
Skor 4 APS-Diploma IPS 6.2.1.2 : Jika DOM ≥ Rp 15 jutamhstahun
Skor 4 APS-Diploma IPA 6.2.1.2 : Jika DOM ≥ Rp 20 jutamhstahun
Skor 4 APS-Magister 6.2.1.2 : Jika DOM ≥ Rp 24 jutamhstahun
Skor 4 APS-Doktor 6.1.2.2 : Jika DOM ≥ Rp 36 jutamhstahun
11
Kriteria Penyusunan RKA 5
v Dana penelitiandosen tetaptahun dalam tiga tahun terakhir [RPD]: Skor 4 AIPT 6.1.6
: RPD ≥ 3 jutadosen tetaptahun Skor 4 APS-Sarjana 6.2.2 : RPD ≥ 3 jutadosen tetaptahun
Skor 4 APS-Diploma 6.2.2 : RPD ≥ 2 jutadosen tetaptahun Skor 4 APS-Magister 6.2.3 : RPD ≥ 18 jutadosen tetaptahun
Skor 4 APS-Doktor 6.1.2.3 : RPD ≥ 18 jutadosen tetaptahun
v Dana yang diperoleh dalam rangka pelayanan dan pengabdian kepada masyarakatdosen tetaptahun dalam tiga tahun terakhir [RPKM]:
Skor 4 AIPT 6.1.7 : RPKM ≥ 1,5 jutadosen tetaptahun
Skor 4 APS-Sarjana 6.2.3 : RPKM ≥ 1,5 jutadosen tetaptahun
Skor 4 APS-Diploma 6.2.3 : RPKM ≥ 4,0 jutadosen tetaptahun Skor 4 APS-Magister 6.2.3 : RPKM ≥ 2,5 jutadosen tetaptahun
Skor 4 APS-Doktor 6.1.2.4 : RPKM ≥ 2,5 jutadosen tetaptahun
12
Alur Penyusunan RKA
13
PAGU ANGGARAN
FAKULTAS BIDANG
ANGGARAN
RAPIM FAKULTAS DAN
PRODI FAKULTAS
ANALISIS PENETAPAN RKMRKA PRODI
RKMRKA OK ?
MULAI
SK PENETAPAN RKMRKA FAKULTAS
PRODI
SELESAI RKMRKA
OK ?
Ya Analisis Penetapan RKMRKA
1. Kurikulum Program Studi 2. Pertumbuhan dan Pengembangan
Program Studi 3. Renstra Fakultas
4. Kebijakan Anggaran 5. Dana Operasional Program Studi
6. Dana Investasi Program Studi USULAN RKMRKA
FAKULTAS DAN PRODI
RAPIM INSTITUSI RKMRKA
INSTITUSI
Ya Tidak
Tidak
Alur Implementasi RKA
14
Penetapan RKM RKA oleh YPT
Alokasi Dana Universitas Telkom
Alokasi Dana Fakultas Ilmu
Terapan Alokasi Dana Prodi
D3TT
Pengalokasian Dana
•
Prodi mengajukan pertanggungan operasional
•
Prodi mengajukan proposal kegiatan
•
Prodi mengajukan Investasi Fakultas menyetujui
penggunaan Dana
Penggunaan Dana
Pertanggungan Dana ke Universitas
Telkom
Alur Penetapan Biaya Pendidikan
15
Mulai
Ka. Bid. Keuangan Usulan Besar PAGU Biaya
Pendidikan dan Kuota untuk dibahas di RAPIM
Pimpinan Universitas Telkom
RAPIM Pembahasan Biaya Pendidikan dan Kuota
YPT SK YPT Penetapan Besar
Biaya Pendidikan dan Kuota Jumlah Mahasiswa
SELESAI Rapat Koordinasi
Pembahasan hasil survey, Analisis
Pimpinan Universitas Telkom
Usulan Besar Biaya Pendidikan dan Kuota untuk
diajukan ke YPT
Rektor SK Rektor Penetapan Kuota
dan Besar Biaya Pendidikan
Pertimbangan:
• Data penetapan biaya pendidikan tahun sebelumnya
• Nilai capex dan opex yang dihitung beberapa tahun • Jumlah Mahasiswa
• Keberlangsungan Sustainability Perguruan Tinggi • Kompetisi biaya dengan Perguruan Tinggi
kompetitor • Faktor daya beli masyarakat
• Faktor apresiasi level Prodi
Postur RKA
Akademik Tridharma dan Kemahasiswaan
Kelembagaan dan Pengembangan Program
Sumberdaya: - SDM Dosen Tenaga Kependidikan
- SaranaPrasarana - Keuangan
ManajemenTatakelola
16
Siklus Penyusunan, Monitoring dan Evaluasi Implementasi RKA
v Laporan Kinerja dan Keuangan Triwulanan TW1, TW2, TW3, TW4
à
Realisasi dan Outlook v Laporan Kinerja dan Keuangan Tahunan
v Lingkup: Neraca, Arus Kas, Perubahan Aktiva,
Laporan Aktivitas income state v Pertanggungan Penggunaan Alokasi Dana max.
Bulanan
17
Aplikasi RKA dan Pengelolaan Keuangan
v Aplikasi untuk Sistem Perencanaan, Penyusunan Program dan Penganggaran SP4 yang terpadu dengan pengelolaan
transaksi keuangan dan laporan keuangan.
v Sistem Informasi Manajemen Transaksi Keuangan SIMTU: Ø SIM Anggaran
Ø SIM Transaksi Keuangan Ø SIM Laporan Keuangan
v Pengembangan
à
Integrasi SIMTU dengan: Ø SIM Operasional Akademik
Ø SIM Pengelolaan Asset Ø SIM Kepegawaian, Penggajian, BKD Beban Kerja Dosen
18
Monev Implementasi RIP, Renstra, dan RKMRKA
Siklus Perencanaan dimulai: • Review MisiVisi
• Environmental scan • SWOT dan GAP Analysis
• Menetapkan Tujuan • Menetapkan rencana Implementasi
Proses Review Tahunan
Akhir Review Perencanaan: • Pencapaian Tujuan
• Keberhasilan tambahan • Tujuan yang tetap dapat diterapkan
Pra-Perencanaan untuk Rencana baru: • Mengembangkan temuan awal
• Mengevaluasi kesuksesan proses • Review Satuan Tugas Perencanaan
19
Pelembagaan Monev Implementasi RIP, Renstra, dan RKA
v Konteks Monitoring Evaluasi:
Ø Perencanaan, Pengembangan dan Peformansi Ø Audit Internal
Ø Sistem Penjaminan Mutu Ø Reward and Punishment
v Operasional Perencanaan dan Monev:
Ø Unit Perencanaan, Pengembangan dan Peformansi Ø Satuan Penjaminan Mutu
Ø Satuan Audit Internal Ø Direktorat Manajemen Transformasi
20
Pelembagaan Monev Implementasi RIP, Renstra, dan RKA Cont’d
v Kontrak Managemen:
Ø KM LembagaRektor Ø KM Kantor Wakil Rektor
Ø KM FakultasDekan Ø KM Program Studi
Ø KM Kelompok Keahlian
v Reward and Punishment:
Ø Sistem Penilaian Kinerja InstitusiUnitPersonalia Ø Sistem Remunerasi Berbasis Laporan Triwulan
21
Komitmen Kebijakan Khusus
1. Alokasikan untuk pembiayaan internal kegiatan penelitian sedikitnya 5 dari anggaran biaya
